薛云鵬

摘要：隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型發(fā)展，我國(guó)銀行業(yè)面臨的合規(guī)壓力日趨增大。在此背景下，如何對(duì)合規(guī)制度體系進(jìn)行有效完善成為了各家商業(yè)銀行需要面對(duì)的重要問(wèn)題。文章從基層員工為視角出發(fā)，分析了商業(yè)銀行合規(guī)制度體系建設(shè)中存在的部分問(wèn)題，并提出了解決思路及完善建議，為各家商業(yè)銀行完善合規(guī)制度體系提供了借鑒。

關(guān)鍵詞：基層員工；商業(yè)銀行；合規(guī)制度

2017年以來(lái)，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型發(fā)展，我國(guó)銀行業(yè)外部監(jiān)管環(huán)境日益趨緊，在此背景下，商業(yè)銀行要尋求拓寬自己的業(yè)務(wù)發(fā)展渠道的同時(shí)，也面臨著業(yè)務(wù)發(fā)展的內(nèi)外部合規(guī)約束，因此，在這種發(fā)展與合規(guī)的重復(fù)博弈的過(guò)程中，探索和完善商業(yè)銀行合規(guī)制度體系顯得尤為重要。

一、存在的問(wèn)題

在外部監(jiān)管要求下，大多數(shù)商業(yè)銀行的合規(guī)制度體系架構(gòu)較為完善，但是從其合規(guī)制度的實(shí)踐角度來(lái)看，卻存在兩個(gè)方面的問(wèn)題：一是合規(guī)治理組織架構(gòu)及職責(zé)主要呈現(xiàn)出自上而下的傳遞路徑，通過(guò)頂層政策制度建設(shè)來(lái)對(duì)一線部門(mén)或員工約束，制度經(jīng)由董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層、各專職委員會(huì)、條線部門(mén)及機(jī)構(gòu)層層傳導(dǎo)至一線業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員，這種自上而下模式從實(shí)踐角度來(lái)看，必然存在制度的傳導(dǎo)誤差。二是商業(yè)銀行面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分布較為分散且點(diǎn)多面廣，相對(duì)應(yīng)要建立各種制度來(lái)管理和應(yīng)對(duì)，交叉覆蓋部分較多，因此如何明確各種合規(guī)制度間的協(xié)同和從屬關(guān)系是十分關(guān)鍵的，特別是對(duì)于商業(yè)銀行中一線或基層的員工，在新入職、轉(zhuǎn)崗以及面臨新業(yè)務(wù)問(wèn)題時(shí)，龐雜的各項(xiàng)制度很難系統(tǒng)把握，僅依賴于個(gè)人基本合規(guī)意識(shí)，沒(méi)有充分體現(xiàn)出制度對(duì)業(yè)務(wù)的扶持及指導(dǎo)作用。例如，員工在接觸新業(yè)務(wù)時(shí)，如未能完全把握合規(guī)規(guī)范，那么在實(shí)際操作時(shí)可能就會(huì)導(dǎo)致忽略掉某些關(guān)鍵點(diǎn)，最終造成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件。當(dāng)然，也有個(gè)別機(jī)構(gòu)的“傳、幫、帶”和崗位培訓(xùn)實(shí)施較好，但這并不能排除當(dāng)前強(qiáng)監(jiān)管形勢(shì)下各項(xiàng)政策制度大面積出臺(tái)，而造成地新制度政策傳導(dǎo)至基層的滯后，最終導(dǎo)致現(xiàn)實(shí)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

二、完善思路

針對(duì)上文兩個(gè)問(wèn)題，提出兩種思路來(lái)完善商業(yè)銀行合規(guī)制度體系。一是調(diào)整制度設(shè)計(jì)側(cè)重點(diǎn)。商業(yè)銀行合規(guī)制度體系是通過(guò)制度頂層設(shè)計(jì)來(lái)約束各項(xiàng)業(yè)務(wù)的實(shí)際操作，制度在設(shè)計(jì)時(shí)，一般考慮的因素主要包括：外部政策制度、先進(jìn)同業(yè)參照、內(nèi)部職能、業(yè)務(wù)產(chǎn)品實(shí)踐和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)歷史事件等，通過(guò)分析這些因素可以發(fā)現(xiàn)，對(duì)于一線或基層員工來(lái)說(shuō)，除業(yè)務(wù)產(chǎn)品實(shí)踐和內(nèi)部職能兩項(xiàng)外，其他因素實(shí)際與一線或基層員工的聯(lián)系并不緊密。沿用這種思路，在制定和設(shè)計(jì)合規(guī)制度時(shí)，一方面將外部政策制度、先進(jìn)同業(yè)參照以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件等因素作為各項(xiàng)合規(guī)制度建立的框架和基礎(chǔ)，用來(lái)限制合規(guī)操作的細(xì)則及流程等用于實(shí)踐的具體規(guī)章制度；另一方面放大業(yè)務(wù)實(shí)踐和內(nèi)部職能兩項(xiàng)因素在合規(guī)制度體系建設(shè)占比，采用制訂產(chǎn)品或業(yè)務(wù)的流程圖、操作手冊(cè)等方法來(lái)明晰各項(xiàng)業(yè)務(wù)的操作流程，指導(dǎo)員工進(jìn)行業(yè)務(wù)操作。二是通過(guò)操作實(shí)踐回溯合規(guī)制度缺陷。當(dāng)較為細(xì)化地業(yè)務(wù)操作細(xì)則及流程制定后，通過(guò)實(shí)際操作一段時(shí)間，以問(wèn)卷調(diào)查或征求意見(jiàn)的方式了解疑點(diǎn)和難點(diǎn)，進(jìn)而校驗(yàn)制度可用程度，再實(shí)施期間合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，來(lái)回溯和修訂現(xiàn)有制度，強(qiáng)化合規(guī)制度的可用性和指導(dǎo)性。

三、措施及建議

遵循上述思路，商業(yè)銀行在完善合規(guī)制度體系時(shí)，應(yīng)充分考慮一線或基層員工的操作實(shí)際。一方面，加強(qiáng)基層員工與上級(jí)部門(mén)的信息對(duì)稱性，在合規(guī)制度實(shí)施過(guò)程中明確引導(dǎo)方向和監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)，力求合規(guī)管理行為更加透明，使得業(yè)務(wù)辦理或產(chǎn)品使用更加簡(jiǎn)單化；另一方面，加強(qiáng)合規(guī)制度的實(shí)用效率，降低基層實(shí)施成本，減少流程不清造成的沖突。鑒于此，這里們提出以下幾種措施和建議，以便商業(yè)銀行更好地完善合規(guī)制度體系。

（一）制定操作流程圖或?qū)ｍ?xiàng)操作手冊(cè)

從銀行業(yè)整體來(lái)看，商業(yè)銀行之間業(yè)務(wù)同質(zhì)性較強(qiáng)且業(yè)務(wù)方式較為簡(jiǎn)單，這就給了各種業(yè)務(wù)進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)化的空間，為設(shè)計(jì)和制定更細(xì)化的操作流程提供了基本前提。商業(yè)銀行合規(guī)管理部門(mén)或條線業(yè)務(wù)部門(mén)在設(shè)計(jì)產(chǎn)品或業(yè)務(wù)時(shí)，除制定本產(chǎn)品或業(yè)務(wù)的綱領(lǐng)性制度文件外，還應(yīng)制定針對(duì)具體產(chǎn)品或業(yè)務(wù)的操作流程細(xì)則，從一線或基層員工的角度來(lái)說(shuō)，制定操作流程圖或?qū)ｍ?xiàng)操作手冊(cè)是最易上手和方便的辦法。

1. 操作流程圖

事實(shí)上，操作流程圖針對(duì)地可能是業(yè)務(wù)也可能是產(chǎn)品，具有直觀性和簡(jiǎn)便性的特點(diǎn)，通過(guò)明確的流程圖，來(lái)提示一線或基層經(jīng)辦人員在操作過(guò)程中防范可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，清晰體現(xiàn)各個(gè)責(zé)任環(huán)節(jié)，增強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)的自覺(jué)意識(shí)。制作操作流程圖的主要步驟為：第一、由業(yè)務(wù)條線部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的經(jīng)辦過(guò)程描繪出全流程操作圖；第二、經(jīng)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)共同研究，對(duì)全流程操作圖中每個(gè)操作環(huán)節(jié)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行分析，標(biāo)注出圖中潛在風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵點(diǎn)；第三、由合規(guī)管理部門(mén)對(duì)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，采用定性或定量的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及損失預(yù)期，并由此制訂應(yīng)對(duì)控制政策，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事前防范和控制。綜上，流程圖法符合當(dāng)前商業(yè)銀行發(fā)展特點(diǎn)，對(duì)其事前防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)具有良好效果。

2. 專項(xiàng)操作手冊(cè)

專項(xiàng)操作手冊(cè)在其功能上與操作流程圖較為類似，但相較而言，其更具有針對(duì)性和專業(yè)性。當(dāng)前銀行業(yè)的部分業(yè)務(wù)和產(chǎn)品之間交叉和重復(fù)地帶較多，但所遇到的現(xiàn)實(shí)情況也不盡相同，這就導(dǎo)致了在面對(duì)偶發(fā)問(wèn)題時(shí)員工全憑經(jīng)驗(yàn)做事，缺乏合規(guī)指導(dǎo)建議。鑒于此，管理部門(mén)應(yīng)針對(duì)較為復(fù)雜的業(yè)務(wù)及產(chǎn)品，編寫(xiě)專項(xiàng)操作手冊(cè)來(lái)指導(dǎo)經(jīng)辦人員。編寫(xiě)專項(xiàng)操作手冊(cè)的主要流程為：一是由業(yè)務(wù)條線管理部門(mén)梳理業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的管控思路，確定管理流程，明確各崗位職責(zé)序列。二是專項(xiàng)操作手冊(cè)需要建立在產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化和業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化的基礎(chǔ)上，因此在編制之前，應(yīng)先建立標(biāo)準(zhǔn)化體系。三是業(yè)務(wù)及產(chǎn)品在辦理時(shí)的流程、方法、情景及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等要素的編寫(xiě)，這部分是專項(xiàng)手冊(cè)的核心，具體包括編寫(xiě)的背景、目的；涉及的規(guī)范性制度文件；定義和術(shù)語(yǔ)的設(shè)定；崗位設(shè)置及職責(zé)授權(quán)；外部環(huán)境及工作情景；業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的內(nèi)容及要求；檢查與考核的方式；記錄要求與報(bào)告路徑等方面。四是測(cè)試和修正手冊(cè)。將操作手冊(cè)分發(fā)經(jīng)辦人員，用于指導(dǎo)相應(yīng)工作，對(duì)手冊(cè)的使用進(jìn)行監(jiān)測(cè)并修正其中不足。

（二）建立征詢意見(jiàn)和問(wèn)卷調(diào)查的反饋機(jī)制

商業(yè)銀行合規(guī)制度主要是由頂層設(shè)計(jì)，其目的主要是為了在辦理相關(guān)業(yè)務(wù)或推介產(chǎn)品時(shí)，經(jīng)辦人員能夠符合規(guī)范的要求，避免發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件而造成損失。其中，頂層管理者作為“設(shè)計(jì)者”并不實(shí)際操作，而一線或基層經(jīng)辦人員則充當(dāng)了合規(guī)制度的“使用者”，因此，合規(guī)制度到底“好不好用”，就要“設(shè)計(jì)者”充分考慮 “使用者”的實(shí)際。這里我們建議通過(guò)建立征詢意見(jiàn)或問(wèn)卷調(diào)查的方式來(lái)對(duì)銀行合規(guī)制度體系進(jìn)行反饋和調(diào)整。

1. 征詢意見(jiàn)

征詢意見(jiàn)的反饋方式較為直接，由“設(shè)計(jì)者”直接面對(duì)“使用者”進(jìn)行意見(jiàn)征詢。征詢意見(jiàn)可分事前征詢和事后征詢兩種。事前征詢是指合規(guī)制度在起草或?qū)徍穗A段，向部分資歷較深的一線或基層員工進(jìn)行公布，通過(guò)討論、座談、書(shū)面詢證等方式征求其意見(jiàn)，為制度最終形成提供參考意見(jiàn)。事后征詢是指對(duì)現(xiàn)存合規(guī)制度的實(shí)施進(jìn)行意見(jiàn)征詢，可在制度實(shí)施后一段時(shí)間或外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)頒布新的相關(guān)制度時(shí)間節(jié)點(diǎn)上，對(duì)已有實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)的經(jīng)辦人員進(jìn)行意見(jiàn)征詢。從征詢意見(jiàn)的基本概念可以看出，無(wú)論是事前征詢還是事后征詢，都是一種合規(guī)制度的回應(yīng)機(jī)制，通過(guò)經(jīng)辦人員的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)對(duì)合規(guī)制度進(jìn)行校正。

2. 問(wèn)卷調(diào)查

問(wèn)卷調(diào)查與征詢意見(jiàn)在實(shí)質(zhì)上基本一致，但問(wèn)卷調(diào)查的客觀性和間接性較為突出，可作為合規(guī)制度長(zhǎng)期反饋機(jī)制。一是由于問(wèn)卷調(diào)查是提前設(shè)定好調(diào)查范圍及內(nèi)容，能夠篩選掉與制度建設(shè)無(wú)關(guān)的無(wú)效范圍，提高有效回應(yīng)的效率；二是相較征詢意見(jiàn)方式，問(wèn)卷調(diào)查可大大降低回應(yīng)成本；三是問(wèn)卷調(diào)查反饋的數(shù)據(jù)較好控制、更易量化，管理部門(mén)在獲得數(shù)據(jù)后，可通過(guò)層次分析法、因子分析等定量分析方法較好的掌握實(shí)施效果，為后期建立單項(xiàng)業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的制度修正數(shù)據(jù)庫(kù)提供了基礎(chǔ)。

四、結(jié)語(yǔ)

本文從基層員工視角出發(fā)，對(duì)部分商業(yè)銀行合規(guī)制度體系存在問(wèn)題進(jìn)行了分析，并以問(wèn)題為導(dǎo)向，通過(guò)自下而上的解決思路，提出了制定操作流程圖、制作專項(xiàng)操作手冊(cè)、建立征詢意見(jiàn)機(jī)制及設(shè)計(jì)調(diào)查問(wèn)卷等建議及措施，強(qiáng)化了合規(guī)制度事前指導(dǎo)和事后修正機(jī)制，這對(duì)各家商業(yè)銀行在完善合規(guī)制度體系建設(shè)方面提供了一定的借鑒，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

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（作者單位：長(zhǎng)安銀行西安絲綢之路支行）