汪旭 胡艷芳

摘 要：工程總承包組織實(shí)施模式在社會(huì)各大領(lǐng)域廣泛應(yīng)用，政府部門陸續(xù)出臺(tái)政策規(guī)范市場(chǎng)和鼓勵(lì)推廣工程總承包模式，本文就工程總承包模式下發(fā)包人風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辯識(shí)分析，探討風(fēng)險(xiǎn)防控措施，希望能為工程總承包模式下發(fā)包人招標(biāo)文件編制、合同管理、風(fēng)險(xiǎn)管理提供參考。

關(guān)鍵詞：工程總承包 發(fā)包人風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理

1.引言

建設(shè)項(xiàng)目工程總承包組織實(shí)施模式已在石油、天然氣、化工、電力、冶金、市政、建筑、交通等各大領(lǐng)域得到廣泛推廣和應(yīng)用，政府部門為規(guī)范市場(chǎng)，促進(jìn)工程總承包健康快速發(fā)展，陸續(xù)出臺(tái)了一系列文件，指導(dǎo)工程總承包各環(huán)節(jié)工作、明確合同參與各方權(quán)責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)傇瓌t及爭端解決方式。

實(shí)踐過程中，建設(shè)工程總承包發(fā)展出多種實(shí)施方式?？偝邪鼏挝辉O(shè)計(jì)階段的提前參與介入可有效避免設(shè)計(jì)施工脫節(jié)，最大程度保證設(shè)計(jì)成果的可操作性和落地性，有效提高設(shè)計(jì)、施工溝通協(xié)調(diào)效率，大幅降低設(shè)計(jì)錯(cuò)誤、缺漏造成的施工拆改和返工，同時(shí)也有利于激發(fā)總承包單位設(shè)計(jì)優(yōu)化的主動(dòng)性，有利于節(jié)約資源和提高工程建設(shè)效率。

2.合同計(jì)價(jià)模式的風(fēng)險(xiǎn)分析

2.1 單價(jià)合同和總價(jià)合同的對(duì)比

2.1.1單價(jià)合同

優(yōu)點(diǎn)：建安工程費(fèi)用構(gòu)成項(xiàng)目清晰、詳細(xì)，清單項(xiàng)目在不同建設(shè)項(xiàng)目間橫向可對(duì)比度高，價(jià)格相對(duì)較為透明可控，發(fā)包人成本管控更加細(xì)致；承包人風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，充分競爭后發(fā)包合同價(jià)格相對(duì)較低，有利于降低項(xiàng)目建設(shè)成本。

缺點(diǎn)：①招標(biāo)投標(biāo)后無法形成總價(jià)合同，發(fā)包人不能在項(xiàng)目前期相對(duì)固化建設(shè)投資，單價(jià)合同承包人利潤率相對(duì)較低，承包人優(yōu)化設(shè)計(jì)積極性不高，為了追求額外利潤承包人實(shí)施設(shè)計(jì)工作時(shí)會(huì)相對(duì)偏好于選擇利潤較高的方案、設(shè)計(jì)形式、設(shè)備選型或材質(zhì)選用，而不會(huì)從發(fā)包人角度關(guān)注經(jīng)濟(jì)效益比選和成本控制，從而增加發(fā)包人建設(shè)成本。②招標(biāo)文件復(fù)雜、準(zhǔn)備時(shí)間相對(duì)較長，不利于項(xiàng)目快速推進(jìn)建設(shè)、提前達(dá)到預(yù)售條件，擬通過預(yù)售快速實(shí)現(xiàn)銷售回款的項(xiàng)目實(shí)用性較低。③工程施工過程中，發(fā)包人管理任務(wù)重（特別是設(shè)計(jì)和造價(jià)控制），管理能力和管理團(tuán)隊(duì)素質(zhì)要求高，管理成本相對(duì)較高。

對(duì)策：①招標(biāo)文件的發(fā)包人需求中增加限額設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（如含筋率、單方混凝土用量、窗墻比等）。②總承包合同中增加價(jià)值工程條款，允許總承包人進(jìn)行設(shè)計(jì)優(yōu)化，對(duì)于設(shè)計(jì)優(yōu)化節(jié)省費(fèi)用發(fā)包人和總承包人按照約定比例分成，以增加總承包人設(shè)計(jì)優(yōu)化的積極性，同時(shí)發(fā)包人可降低建設(shè)投資。③發(fā)包人聘請(qǐng)專業(yè)咨詢團(tuán)隊(duì)增強(qiáng)自身管理能力，依靠專業(yè)咨詢公司能力、經(jīng)驗(yàn)及技術(shù)資源進(jìn)行過程（項(xiàng)目）管理，如實(shí)施全過程造價(jià)咨詢、設(shè)計(jì)審查和設(shè)計(jì)優(yōu)化等。

2.1.2總價(jià)合同

優(yōu)點(diǎn)：①招標(biāo)投標(biāo)文件簡單，準(zhǔn)備時(shí)間短，評(píng)標(biāo)過程相對(duì)簡單，有利于快速實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目開工建設(shè)；發(fā)包人建設(shè)投資在招標(biāo)投標(biāo)結(jié)束后便可相對(duì)固化，總承包合同允許調(diào)整費(fèi)用的情形相對(duì)較少，固化后的建設(shè)投資變動(dòng)相對(duì)較小，發(fā)包人成本管控壓力相對(duì)較小。②總承包人收入相對(duì)已固定，符合約定的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、功能需求、質(zhì)量及發(fā)包人要求前提下的設(shè)計(jì)優(yōu)化節(jié)省費(fèi)用全部由總承包人享有，總承包人設(shè)計(jì)優(yōu)化和改進(jìn)施工的積極性高。③發(fā)包人風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，管理工作相對(duì)較簡單，管理費(fèi)用相對(duì)較低。

缺點(diǎn)：①總承包人風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大，總價(jià)合同造價(jià)相對(duì)單價(jià)合同高，增加發(fā)包人建設(shè)成本。②對(duì)發(fā)包人設(shè)計(jì)審查團(tuán)隊(duì)能力要求較高，需注重審查總承包人設(shè)計(jì)成果與合同規(guī)定和技術(shù)文件的符合性和符合程度，辨識(shí)設(shè)計(jì)優(yōu)化中是否存在降低標(biāo)準(zhǔn)、犧牲功能和品質(zhì)、增加項(xiàng)目后續(xù)運(yùn)營維護(hù)費(fèi)用的情況。

對(duì)策：①招標(biāo)投標(biāo)時(shí)通過廣泛、充分競爭獲取合理合同總價(jià)，以降低整體建設(shè)成本。②總承包合同中合理分配風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于發(fā)包人能夠控制或由發(fā)包人更便于控制的風(fēng)險(xiǎn)自留，而非一味要求承包人承擔(dān)一切風(fēng)險(xiǎn)或無限風(fēng)險(xiǎn)，承包人風(fēng)險(xiǎn)降低后亦會(huì)影響其投標(biāo)總價(jià)。③發(fā)包人聘請(qǐng)優(yōu)質(zhì)專業(yè)咨詢團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)審查工作，合同條款中增加違規(guī)處罰條款，增加承包人違約代價(jià)。

2.2模擬清單計(jì)價(jià)形式分析

模擬清單計(jì)價(jià)：發(fā)包人依據(jù)類似項(xiàng)目圖紙模擬編制招標(biāo)工程量清單和暫估工程量，承包人依據(jù)發(fā)包人的招標(biāo)工程量清單競爭性填報(bào)相關(guān)分部分項(xiàng)工程的價(jià)格，最終形成合同價(jià)格。合同實(shí)施過程中合同雙方依據(jù)最終審核批準(zhǔn)的施工圖重新核算實(shí)際工程量和調(diào)整模擬清單中缺、漏、錯(cuò)項(xiàng)費(fèi)用和進(jìn)行計(jì)量、支付和結(jié)算。

優(yōu)點(diǎn)：招標(biāo)過程中經(jīng)競爭性報(bào)價(jià)獲得各清單項(xiàng)目單價(jià)，可獲得優(yōu)惠報(bào)價(jià)，有利于降低項(xiàng)目成本，另外便于變更費(fèi)用處理（變更后相同項(xiàng)目和相似項(xiàng)目可以參考現(xiàn)有清單價(jià)格），減少爭議。

缺點(diǎn)：編制模擬清單工作量大，耗時(shí)久，不能快速推進(jìn)招標(biāo)采購和項(xiàng)目快速建設(shè)；對(duì)編制人員業(yè)務(wù)水平要求高，人員素質(zhì)對(duì)模擬清單編制質(zhì)量影響巨大；因工程項(xiàng)目的獨(dú)特性，模擬清單不可避免地存在缺、漏、錯(cuò)項(xiàng)情況，工程總承包合同下承包人負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)，其常通過調(diào)整設(shè)計(jì)形成新增清單項(xiàng)目，爭取重新確定價(jià)格獲取額外利潤，建設(shè)過程中發(fā)包人造價(jià)審核工作量大，建設(shè)成本管控亦存在較大壓力，管理成本大。

適用情況：標(biāo)準(zhǔn)化程度較高的項(xiàng)目；可供參考的同類型項(xiàng)目或類似項(xiàng)目多的項(xiàng)目；施工圖、工程量清單等技術(shù)、造價(jià)資料豐富，發(fā)包人（或其咨詢單位）設(shè)計(jì)審查和造價(jià)控制能力強(qiáng)的項(xiàng)目，成熟的地產(chǎn)開發(fā)單位常采取此模式。

對(duì)策：①加強(qiáng)設(shè)計(jì)審查，減少設(shè)計(jì)調(diào)整，設(shè)計(jì)成果中盡量選擇模擬清單中設(shè)計(jì)做法、設(shè)計(jì)構(gòu)造；②依靠專業(yè)咨詢公司資源和資料儲(chǔ)備，提高模擬清單質(zhì)量和造價(jià)過程控制。

2.3預(yù)算費(fèi)率下浮計(jì)價(jià)形式分析

預(yù)算費(fèi)率下?。航ㄔO(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)時(shí)，投標(biāo)人以施工圖預(yù)算下浮率的高低進(jìn)行競標(biāo)，發(fā)包人綜合評(píng)估投標(biāo)人報(bào)價(jià)的預(yù)算下浮費(fèi)率、企業(yè)資質(zhì)、技術(shù)標(biāo)文件等確定中標(biāo)人并簽訂合同；合同實(shí)施過程中承包人按合同約定編制施工圖預(yù)算并提交發(fā)包人審核，經(jīng)審核的施工圖預(yù)算金額按中標(biāo)下浮率下浮后作為合同金額。

優(yōu)點(diǎn)：招標(biāo)資料簡單，招標(biāo)前期準(zhǔn)備時(shí)間短，經(jīng)濟(jì)標(biāo)評(píng)審便捷、可快速推進(jìn)招標(biāo)投標(biāo)工作，有利于項(xiàng)目迅速啟動(dòng)；計(jì)量計(jì)價(jià)原則清晰，便于變更項(xiàng)目預(yù)算編制和費(fèi)用審核。

缺點(diǎn)：①預(yù)算定額反映的是常規(guī)施工工藝在正常工作環(huán)境中的資源消耗和價(jià)格數(shù)據(jù)，缺少新技術(shù)、新工藝以及采用特殊施工工藝、特殊設(shè)備施工項(xiàng)目的消耗量及價(jià)格數(shù)據(jù)，在此類特殊項(xiàng)目費(fèi)用核定方面存在局限性，容易產(chǎn)生糾紛。②施工圖預(yù)算的措施項(xiàng)目清單主要依據(jù)施工組織設(shè)計(jì)或?qū)ｍ?xiàng)施工方案編制，承包人常會(huì)在施工組織設(shè)計(jì)、專項(xiàng)施工方案中增加額外非必要措施或故意采用經(jīng)濟(jì)性較差的措施以增大措施費(fèi)用預(yù)算獲取額外利潤。③施工過程中將進(jìn)行大量認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)工作，價(jià)格糾紛較多，若品牌范圍較小，易出現(xiàn)承包人串通供應(yīng)商哄抬價(jià)格的情況，不利于成本控制。

適用范圍：需快速推進(jìn)的項(xiàng)目、發(fā)包人（或其咨詢單位）設(shè)計(jì)審查和造價(jià)控制能力強(qiáng)的項(xiàng)目。

對(duì)策：①發(fā)包人需加強(qiáng)技術(shù)資料（設(shè)計(jì)成果、施工組織設(shè)計(jì)、專項(xiàng)方案、措施方案等）審查，關(guān)注技術(shù)措施的合理性、經(jīng)濟(jì)性，增強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管及內(nèi)部溝通，對(duì)于未按照批復(fù)技術(shù)資料落實(shí)的措施費(fèi)用予以扣除。②合同條件中規(guī)定發(fā)包人有權(quán)對(duì)于價(jià)格爭議較大的材料設(shè)備和特殊項(xiàng)目（采用新技術(shù)、新工藝、特殊工藝、特殊設(shè)備的項(xiàng)目）采取甲供、甲指乙供或指定分包，給予總承包人合理比例總承包管理費(fèi)（費(fèi)率可在招標(biāo)時(shí)由投標(biāo)人競爭報(bào)價(jià)確定）；或招標(biāo)投標(biāo)時(shí)對(duì)易產(chǎn)生爭議的材料設(shè)備、特殊項(xiàng)目或難以定額編制預(yù)算的項(xiàng)目以暫估價(jià)計(jì)入總承包合同，合同實(shí)施過程中雙方共同采購并給予總承包管理費(fèi)。③出現(xiàn)串通哄抬價(jià)格情況時(shí)，通過新增品牌或供應(yīng)商，加大競爭和比選范圍、剔除違規(guī)哄抬價(jià)格品牌等手段打破壟斷和價(jià)格同盟。

3.結(jié)語

采取有效措施可變被動(dòng)防控風(fēng)險(xiǎn)為主動(dòng)降低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生幾率和降低風(fēng)險(xiǎn)影響。發(fā)包人可主動(dòng)依靠加強(qiáng)項(xiàng)目前期工作，充分完善和細(xì)化招標(biāo)要求，選擇符合項(xiàng)目特點(diǎn)的發(fā)包階段和合同價(jià)格形式，注重實(shí)施過程審查和變更管理，合理分配風(fēng)險(xiǎn)等手段保證工程順利實(shí)施和投資目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

參考文獻(xiàn)：

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