邵立敏 張戰(zhàn)友

[摘要]在我國市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，科技型中小型企業(yè)普遍面臨著高風(fēng)險、高投入等問題，這些問題會導(dǎo)致該類型中小企業(yè)的信用融資變得不容樂觀。要想科學(xué)有效解決市場科技型中小型企業(yè)融資難的問題，當(dāng)?shù)卣仨毤訌?qiáng)與銀行機(jī)構(gòu)、企業(yè)單位的溝通聯(lián)系，共同努力構(gòu)建出科學(xué)完善的科技型中小型企業(yè)信用評價體系，以此來解決社會金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)之間的信息不對稱問題，促使企業(yè)能夠更加輕松獲得融資貸款。本文將進(jìn)一步對綏化市科技型中小企業(yè)信用評價展開分析與探討。

[關(guān)鍵詞]綏化市;科技型中小企業(yè);信用評價

[中圖分類號]F27 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A [文章編號]1671-5918（2019）04-0100-02

doi：10.3969/j.issn.1671-5918.2019.04.046 [本刊網(wǎng)址]http：//www.hbxb.net

引言

近年來，綏化市科技型中小企業(yè)發(fā)展迅速，越來越多的項目被列入到國家科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金計劃中?？萍紕?chuàng)新項目的順利實(shí)施能夠推動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)、科技以及社會的穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展，提高我國綜合實(shí)力。然而，我國科技型中小企業(yè)普遍面臨著融資難度大問題，要想幫助中小企業(yè)有效解決融資成本高、融資難等問題，綏化市政府部門必須聯(lián)合銀行機(jī)構(gòu)、企業(yè)共同探討建立起信用評價體系，為社會金融機(jī)構(gòu)作出貸款決策提供科學(xué)參考依據(jù)。

一、科技型中小企業(yè)信用評價工作開展的必要性

現(xiàn)代科技型中小企業(yè)的穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展離不開信用評價體系建立工作。與市場其他類型企業(yè)相比較，科技型中小企業(yè)的固定資產(chǎn)偏少、管理隊伍不夠健全以及信用意識觀念落后等，這些都會影響到科技型中小企業(yè)從金融機(jī)構(gòu)的貸款融資工作，金融機(jī)構(gòu)與科技型中小企業(yè)之間存在著信息不對稱問題，一旦這些企業(yè)信用信息不夠全面完善，就無法從各大金融機(jī)構(gòu)中進(jìn)行融資，推動自身企業(yè)的建設(shè)發(fā)展。因此，科技型中小企業(yè)必須不斷加強(qiáng)信用評價工作，通過規(guī)范企業(yè)信用管理方法，構(gòu)建完善信用評價體系，與銀行機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行密切合作聯(lián)系，有效樹立起良好的企業(yè)信用形象，就能夠拓寬自身融資渠道，獲得更多資本青睞。

基于經(jīng)濟(jì)發(fā)展新形勢下，市場銀行業(yè)競爭也變得日益激烈起來，各個銀行機(jī)構(gòu)也希望爭取獲取到更多優(yōu)質(zhì)穩(wěn)定客戶，優(yōu)秀企業(yè)提供各種貸款業(yè)務(wù)服務(wù)，從而滿足自身的發(fā)展需求。然而，由于科技型中小企業(yè)在產(chǎn)品技術(shù)研發(fā)工作上具有周期長、資金投入高、更新?lián)Q代快等特點(diǎn)，會造成金融機(jī)構(gòu)提供貸款業(yè)務(wù)服務(wù)面臨很高的風(fēng)險，這樣一來銀行機(jī)構(gòu)就會更加慎重選擇與科技型中小企業(yè)進(jìn)行合作，從而造成市場上科技型中小企業(yè)融資困難的問題。銀行機(jī)構(gòu)往往會更加愿意選擇一些規(guī)模大、信用好的大型科技企業(yè)提供貸款服務(wù)，中小企業(yè)要想獲得金融機(jī)構(gòu)的青睞，解決融資難的問題，就必須有效建立起信用評價體系，將各項真實(shí)信息提供給銀行機(jī)構(gòu)。

二、綏化市科技型中小企業(yè)信用評價工作中存在的主要問題

為切實(shí)落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，科學(xué)實(shí)施《綏化市中長期科技發(fā)展規(guī)劃綱要（2006-2020年）》，全面提高社會自主創(chuàng)新能力，綏化市大力發(fā)展科技型企業(yè)，全市科技進(jìn)步因素對經(jīng)濟(jì)增長貢獻(xiàn)率超過了50%，科技研發(fā)經(jīng)費(fèi)占到了國內(nèi)生產(chǎn)總值的1%，新增科技企業(yè)50戶，創(chuàng)新技術(shù)合同交易額達(dá)到了10億元。在當(dāng)前綏化市科技型中小企業(yè)信用評價管理工作中，還是存在一系列的問題有待及時解決，幫助科技型中小企業(yè)從不同渠道順利獲得融資，從而實(shí)現(xiàn)全市科技型企業(yè)建設(shè)穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展。

（一）科技型中小企業(yè)信用評價體系不夠完善

在我國經(jīng)濟(jì)市場中，大多數(shù)商業(yè)銀行都建立了企業(yè)信用評價體系，然而這些信用評價體系都呈現(xiàn)出不夠完善的弊端，它們往往都是以大規(guī)模企業(yè)信用指標(biāo)作為參考，并且不同商業(yè)銀行的企業(yè)信用判定標(biāo)準(zhǔn)也不同意。銀行機(jī)構(gòu)并未安排專業(yè)人士深入市場調(diào)研分析，根據(jù)科技型中小企業(yè)的特點(diǎn)，有針對性地設(shè)計出科學(xué)完善的信用評價體系，這樣一來就會導(dǎo)致銀行在對科技型中小企業(yè)提供貸款服務(wù)時，缺乏相關(guān)信用評價參考依據(jù)，不利于市場科技型中小企業(yè)的信用貸款，從而同時阻礙了我國科技型中小企業(yè)和商業(yè)銀行的發(fā)展。針對于此，各地區(qū)政府必須及時采取有效措施，加強(qiáng)對科技型中小企業(yè)信用評價的指導(dǎo)工作，促使銀行方與企業(yè)方能夠進(jìn)行相互深入合作交流，共同搭建完善信用評價體系。

（二）科技型中小企業(yè)信用評價方法不健全

針對科技型中小企業(yè)信用評價工作，我國商業(yè)銀行通常采用的是指標(biāo)法，也就是通過以企業(yè)各項指標(biāo)作為參考，科學(xué)選取企業(yè)關(guān)鍵性財務(wù)比率指標(biāo)，然后與銀行信用評價指標(biāo)展開匹配工作，最終得出企業(yè)信用水平等級。這種指標(biāo)法只能在傳統(tǒng)企業(yè)信用評價工作中發(fā)揮一定參考作用，但是卻不適用在科技型中小企業(yè)中，不同地區(qū)科技企業(yè)存在著很大差別，銀行機(jī)構(gòu)如果只是單一采用同一種信用評價方法，會導(dǎo)致很多科技型中小企業(yè)無法進(jìn)行順利融資，從而阻礙了這些企業(yè)的發(fā)展。銀行機(jī)構(gòu)信貸人員缺乏對科技型中小企業(yè)的深人了解工作，未能夠充分掌握了解到科技型企業(yè)的特殊性質(zhì)，這樣也就無法對科技企業(yè)發(fā)展作出科學(xué)準(zhǔn)確的判斷，信貸業(yè)務(wù)人員會以自身主觀意愿去判斷科技型企業(yè)信用情況，決定是否要給該類型企業(yè)提供貸款服務(wù)。

（三）科技型中小企業(yè)信用評價信息數(shù)據(jù)不統(tǒng)一

我國中央人民銀行雖然已經(jīng)建立了中小企業(yè)信用評價體系，然而該評價體系仍然無法有效適用在科技型中小企業(yè)發(fā)展過程中，信用評價工作未能夠?qū)⒖萍夹椭行∑髽I(yè)特點(diǎn)融入進(jìn)去。在目前科技經(jīng)濟(jì)市場中，絕大多數(shù)的中小企業(yè)信用信息還是分散在不同單位機(jī)構(gòu)部門中，就比如常見的工商部門、稅務(wù)部門、銀行機(jī)構(gòu)以及財政部門等，科技型中小企業(yè)信用評價信息沒有進(jìn)行集中統(tǒng)一管理，從而導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)對該類型企業(yè)信用情況掌握不夠全面，中小企業(yè)難以通過從不同渠道金融機(jī)構(gòu)中進(jìn)行成功融資。

三、科技型中小企業(yè)信用評價建設(shè)工作的改進(jìn)措施

（一）政府強(qiáng)化引導(dǎo)工作，完善相關(guān)法律法規(guī)制度

為了推動我國科技型中小企業(yè)穩(wěn)定持續(xù)的發(fā)展，創(chuàng)造出更多的社會經(jīng)濟(jì)效益，各地區(qū)政府必須發(fā)揮出自身的市場科學(xué)引導(dǎo)作用。政府要引導(dǎo)市場科技型中小企業(yè)加強(qiáng)信用評價建設(shè)工作，結(jié)合該類型企業(yè)特點(diǎn)優(yōu)化改善信用評價體系，明確統(tǒng)一的信用標(biāo)準(zhǔn)，通過科學(xué)運(yùn)用標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范化的信用評價方法和手段，促進(jìn)科技型中小企業(yè)征信體系的建設(shè)健康發(fā)展。針對市場科技型中小企業(yè)公開披露的數(shù)據(jù)信息應(yīng)該做到規(guī)范正確使用，科學(xué)有效制定出健全的信息披露機(jī)制，杜絕企業(yè)相關(guān)數(shù)據(jù)信息遭到泄露，造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的損失。

定期開展培訓(xùn)工作，全面落實(shí)科技部、財政部印發(fā)的《科技型中小企業(yè)評價辦法的通知》。綏化市科技局、國稅局、經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)在2017年聯(lián)合召開了科技型中小企業(yè)評價工作暨研發(fā)費(fèi)用加計扣除政策培訓(xùn)會。綏化市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)域內(nèi)近40家科技型企業(yè)的科技負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人參加了此次培訓(xùn)會議。在該次培訓(xùn)狐疑上綏化市科技局高新科負(fù)責(zé)人針對國家提出的關(guān)于科技型中小企業(yè)評價辦法，針對綏化市科技型中小企業(yè)評價政策、評價指標(biāo)、評價流程、監(jiān)督管理、企業(yè)操作系統(tǒng)等方面進(jìn)行了培訓(xùn)。通過這次培訓(xùn)，參加培訓(xùn)會議的科技型中小企業(yè)都會國家政策有了更加深入的了解，能夠進(jìn)一步強(qiáng)化企業(yè)進(jìn)行科技創(chuàng)新的積極性。

（二）強(qiáng)化人才隊伍建設(shè)工作，構(gòu)建專業(yè)信用評價體系

與一般企業(yè)相比較，科技型中小企業(yè)本身不具備豐富的固定資產(chǎn)，而是有著多種形式的專利、技術(shù)以及軟件著作權(quán)等無形資產(chǎn)，如果銀行只是以企業(yè)固定資產(chǎn)作為提供貸款唯一標(biāo)準(zhǔn)，將會導(dǎo)致科技型中小企業(yè)融資極為困難，一定程度影響到我國社會科技發(fā)展綜合水平的提升。因此，銀行方必須大力培養(yǎng)更多熟悉科技的金融人才，引導(dǎo)這些工作人員從不同渠道去全面了解到市場科技型中小企業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)，加強(qiáng)與這些企業(yè)的溝通與聯(lián)系，建立與科技型中小企業(yè)的良好信息交流機(jī)制，完善企業(yè)信用評價體系內(nèi)容。

（三）規(guī)范科技型企業(yè)制度管理，培養(yǎng)高端管理人才

科技型中小企業(yè)在經(jīng)營管理過程中不能僅僅關(guān)注到自身科研能力水平的提升工作，盲目追求科研產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計銷售，而忽視了企業(yè)內(nèi)部的規(guī)范管理工作，加強(qiáng)企業(yè)制度文化建設(shè)工作?？萍夹推髽I(yè)領(lǐng)導(dǎo)要高度重視對外融資工作，加強(qiáng)與社會金融機(jī)構(gòu)的合作與聯(lián)系，樹立起良好的對外融資意識觀念。高層領(lǐng)導(dǎo)要科學(xué)指導(dǎo)企業(yè)管理人員注重培養(yǎng)自身的信用意識，確保將信用貫穿于企業(yè)整個經(jīng)營管理活動中，加強(qiáng)對全體員工的信用意識培養(yǎng)工作，認(rèn)真做好事前預(yù)測、事中監(jiān)管以及事后及時處理作業(yè)。

科技型中小企業(yè)除了要招進(jìn)并培養(yǎng)更多的科研人才，還必須培養(yǎng)出大量高端管理人才和資本運(yùn)作人才。科技型中小企業(yè)的穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展離不開信用建設(shè)工作，只有通過加強(qiáng)內(nèi)部資本運(yùn)作和信用體系建設(shè)，才能夠吸引到更多金融機(jī)構(gòu)的青睞合作，為企業(yè)發(fā)展提供更多的貸款服務(wù)機(jī)會，從而滿足自身的融資需求?？萍夹椭行∑髽I(yè)建立高端管理人才隊伍是幫助自身構(gòu)建良好信用評價體系的核心因素。

四、結(jié)束語

綜上所述，為了促進(jìn)我國科技型中小企業(yè)和諧穩(wěn)定發(fā)展，幫助這些企業(yè)解決融資困難、融資渠道少等問題。各地區(qū)政府部門要發(fā)揮出自身市場主導(dǎo)作用，引導(dǎo)各個金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)與科技型中小企業(yè)的信息交流，針對該類型企業(yè)特點(diǎn)，構(gòu)建出完善信用評價體系。