教姍姍

現(xiàn)階段，隨著支付清算系統(tǒng)在金融市場以及經(jīng)濟運行中的關(guān)鍵性作用越來越大，其在我國金融行業(yè)的地位也逐漸升高，發(fā)展成為我國資金流通的主要樞紐，對促進國內(nèi)經(jīng)濟的和諧與共享有著不可否置的導(dǎo)向作用。本文主要通過對現(xiàn)階段國內(nèi)支付清算系統(tǒng)運行現(xiàn)狀的深入介紹與探索，從而對其運行中所顯露的弊端進行細致剖析，以為改善支付清算系統(tǒng)運營提供對應(yīng)的解決策略。

一、中央銀行支付清算系統(tǒng)運行現(xiàn)狀

目前，我國中央銀行支付清算系統(tǒng)共涵蓋了大額支付系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)、支票影像交換系統(tǒng)、境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)以及網(wǎng)上銀行跨行支付清算系統(tǒng)六大類，筆者將在下文對這六種支付系統(tǒng)進行詳細闡述。

（一）大額支付系統(tǒng)。大額支付系統(tǒng)作為我國支付清算系統(tǒng)的主要運用形式，其主要作用就是給銀行、金融市場、企業(yè)以及事業(yè)單位以快速、安全、高效、便捷的銀行支付清算業(yè)務(wù)，資金數(shù)額高于已定起點的大額貸記支付服務(wù)、緊急小額貸記支付服務(wù)以及及時轉(zhuǎn)賬服務(wù)，為不同金融機構(gòu)跨行清算資金實現(xiàn)了資金即時確認，極大程度上促進了支付清算的效益與速度。

（二）小額支付系統(tǒng)。小額支付系統(tǒng)作為當下中國支付系統(tǒng)的關(guān)鍵內(nèi)容之一，其主要運用方向就是實現(xiàn)對同城跨行、異地紙質(zhì)憑證截留的借記支付和資金數(shù)額低于已定起點的小額貸記支付業(yè)務(wù)的處理。小額支付系統(tǒng)由于本身服務(wù)范疇廣、資金數(shù)額小以及業(yè)務(wù)數(shù)量多的獨特優(yōu)勢，能夠?qū)崿F(xiàn)全天不間斷的高效運轉(zhuǎn)，按照順序逐個進行，即時傳輸，最后按照規(guī)定時間定點清算。

（三）支票影像交換系統(tǒng)。所謂支票影像交換系統(tǒng)，即借助紙質(zhì)支票與影像、電子信息間的轉(zhuǎn)換形式，進行紙質(zhì)支票截留，并將支票影像預(yù)計電子清算信息通過互聯(lián)網(wǎng)直接傳給出票人開戶行，來提醒后續(xù)付款操作的進行，以達成支票全目互通的目標。

（四）境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)。所謂境內(nèi)外支付系統(tǒng)，其本質(zhì)是一種能夠進行外幣即時全額支付的清算系統(tǒng)，其主要服務(wù)對象是境內(nèi)的銀行金融機構(gòu)以及外幣結(jié)算機構(gòu)，它能為各銀行以及外幣清算機構(gòu)間的轉(zhuǎn)賬和清算提供快速且效率的服務(wù)，促進外幣清算資金的即時確認，從而為外幣資金的周轉(zhuǎn)頻率的提升奠定基礎(chǔ)。

（五）電子商業(yè)匯票系統(tǒng)。所謂電子商業(yè)票據(jù)系統(tǒng)，其實建立在互聯(lián)網(wǎng)與計算機技術(shù)基礎(chǔ)上的，將接納、儲存、傳輸電子商業(yè)匯票數(shù)據(jù)電文匯聚一身，主要應(yīng)用于與電子商業(yè)匯票相關(guān)的電報處理服務(wù)，例如貨幣給付與資金清算等。它的運行是對商業(yè)匯票記錄方法、流通措施以及交易種類的有效創(chuàng)新，推進了電子商業(yè)匯票無紙化進程，是我國金融領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)電子化的跨時代之舉。

（六）網(wǎng)上銀行跨行支付清算系統(tǒng)。所謂網(wǎng)上銀行跨行支付清算系統(tǒng)，其實質(zhì)上是一種新型的電子支付業(yè)務(wù)的處理系統(tǒng)，其所涵蓋的范圍包括跨行網(wǎng)上支付、移動支付、電話支付等多種形式，主要是通過電子技術(shù)的應(yīng)用，順序、即時對以上業(yè)務(wù)進行處理。該系統(tǒng)會順序地對付款指令、即時軋差以及定時凈額清算進行傳遞。它的出現(xiàn)，為商業(yè)銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)信息的互聯(lián)開辟了通道，促進了網(wǎng)上銀行付款的清算速度與效益、

二、中央銀行支付清算系統(tǒng)潛在弊端

（一）相關(guān)工作人員綜合職業(yè)素養(yǎng)薄弱

現(xiàn)階段，會計工作者往往對于銀行支付清算系統(tǒng)的了解不夠透徹，缺乏專業(yè)知識的學(xué)習(xí)與培訓(xùn)，工作技能只能夠支撐日常業(yè)務(wù)流程。而且，另一方面來看，商業(yè)銀行的前臺從業(yè)者具有較強的不穩(wěn)定性與流動性;會計工作者所掌握的傳統(tǒng)的理論知識無法滿足現(xiàn)階段新型業(yè)務(wù)的需求，無法與時俱進;支付清算系統(tǒng)培訓(xùn)的開展對象只針對于少數(shù)會計工作者，對于制度的實行與疑難問題的解決方式上沒有完整的、體系化的認知，這些因素綜合導(dǎo)致了人為方面上的系統(tǒng)弊端。

（二）缺乏對從業(yè)人員日常工作流程標準的監(jiān)管

由于支付清算系統(tǒng)其涵蓋了六種不同的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，工作人員在對業(yè)務(wù)系統(tǒng)登入時，需要對不同系統(tǒng)進行挨個登陸，才能順利使用，而這勢必會對業(yè)務(wù)系統(tǒng)的口令管理上增加難度，從而導(dǎo)致安全管理層面的風(fēng)險系數(shù)增高。再加上工作人員在進行完業(yè)務(wù)流程時，不會特意關(guān)注對系統(tǒng)是否已經(jīng)退出，導(dǎo)致其一直保持登陸狀態(tài)，從而對其安全性造成最直接的威脅，不法分子會根據(jù)時機，進行一些列違法操作，從而導(dǎo)致資金的直接損失。

三、改善支付清算系統(tǒng)的解決策略

（一）強化工作人員綜合職業(yè)素養(yǎng)

1.加強相應(yīng)崗位思想教育，強化從業(yè)者規(guī)避風(fēng)險的專業(yè)意識;2.增強工作人員的培訓(xùn)頻率，積極借助上級培訓(xùn)、崗位自學(xué)等方式，對相應(yīng)從業(yè)人員的專業(yè)知識掌握、風(fēng)險規(guī)避意識、應(yīng)急處理方式、相關(guān)制度標準規(guī)范、工作開展流程進行具體化、細致化的培訓(xùn)，提高從業(yè)人員的職業(yè)素養(yǎng)，更新知識理論儲備，從而與時俱進，與時代接軌;3.按照不同業(yè)務(wù)需求，細化和完善崗位種類，分配上崗人員，促進銀行支付清算系統(tǒng)的順利運轉(zhuǎn)，保障資金安全性。

（二）加強從業(yè)者業(yè)務(wù)操作標準要求，規(guī)避人為安全風(fēng)險

1.對銀行支付清算系統(tǒng)進行優(yōu)化，針對重要消息、業(yè)務(wù)截止、清算窗口等系統(tǒng)內(nèi)容，采取鈴聲提醒的方式，對工作人員起到強調(diào)與警醒的作用;2.對口令密碼管理進行完善，例如設(shè)置簽退功能，重復(fù)登錄限次功能;3.管理層人員要加強對管理人員日常操作的監(jiān)管，對口令定期更改情況，授權(quán)情況進行嚴格把控，規(guī)范級別化操作模式，保障系統(tǒng)的安全性，規(guī)避人為風(fēng)險。（作者單位：龍江銀行股份有限公司）