今年前四個月，受中美經(jīng)貿(mào)摩擦影響，中國對美國紡織服裝出口下降6.5%，與此形成鮮明對比的是，越南、柬埔寨和緬甸對美紡織服裝出口則分別增長12.6%、14%和54.6%。為了解東南亞紡織服裝業(yè)最新發(fā)展情況和投資形勢，6月25日-7月4日，中國紡織品進出口商會張錫安副會長率企業(yè)家代表團赴越南、緬甸和柬埔寨等三國，與越南紡織服裝協(xié)會、越南棉紡協(xié)會、胡志明市企業(yè)家協(xié)會、胡志明市紡織成衣與刺繡編織協(xié)會、緬甸制衣協(xié)會、緬甸中國企業(yè)商會、緬甸中國紡織服裝協(xié)會、柬埔寨中國商會紡織企業(yè)協(xié)會和柬埔寨制衣協(xié)會等九家協(xié)會進行了充分交流，走訪參觀了蘇美達、國泰、獅丹努、即發(fā)、貝德、越香、萬盛、誠鑫等十余家大中小型本土和中資企業(yè)及產(chǎn)業(yè)園區(qū)，涵蓋紡織、印染、梭織及針織成衣等行業(yè)，為企業(yè)在中美經(jīng)貿(mào)摩擦的大背景下開展國際布局獲得了豐富的第一手資料。特將資料整理刊登，供有意在東南亞開展貿(mào)易與投資業(yè)務(wù)的會員企業(yè)參考。

1.越南：僅次于中國的最佳替代供應(yīng)國

訪越期間，代表團赴峴港參加“2019第五屆越南紡織高峰論壇”，越南紡織服裝協(xié)會副會長Truong Van Cam、越南棉紡協(xié)會會長阮文俊等業(yè)界代表詳細介紹了越南紡織服裝業(yè)的現(xiàn)狀、優(yōu)劣勢和發(fā)展方向。

2018年，越南人口9600萬，其中勞動人口5600萬。共7千家紡織服裝企業(yè)，就業(yè)人口280萬，占勞動人口的5%、制造業(yè)就業(yè)的25%。越南是世界第四大服裝出口國、第十大紡織品出口國，2018年紡織服裝出口362.6億美元，2014-2018年均增長率10.9%。服裝占出口的近八成。出口對美國市場依賴較大，美、歐、日、韓、中五大市場合計占出口的87%。越南還是世界第四大紡織品進口國，2018年進口紡織原料和面輔料219億美元，自中國的進口占一半以上，99%的棉花、70%的化纖和80%的面料依賴進口。截至2018年，越南紡織服裝業(yè)共吸引外資180億美元，占外資總額的21%。越南簽署了16個自貿(mào)協(xié)定，對歐盟、日本、加拿大、俄羅斯等市場享有或即將享有分階段取消關(guān)稅的待遇。

隨著中國產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的不斷加速和外來投資的持續(xù)涌入，越南制定了雄心勃勃的行業(yè)發(fā)展目標，預(yù)計到2025年，就業(yè)人口達350萬人，出口額達600億美元，面料自給率達65%。

要素成本：

◆ 地價：70-90美元/m2

◆ 廠房租金：2-7美元/m2/月（視地域不同）

◆ 最低工資：125-180美元/月

◆ 平均工資：350美元/月，年均增幅8-16%

◆ 工人效率：平均為中國的80%

◆ 電價：0.5元人民幣/度

存在問題：

◆ 越南人對污染反感，印染行業(yè)發(fā)展較慢。面料染整弱；

◆ 配套產(chǎn)業(yè)發(fā)展慢，面輔料不集中，分散，缺少面輔料集散中心（所以在籌建面輔料市場）；

◆ 成本上漲：工資，地價，廠房租金等上漲過快；

◆ 投資過熱：中美經(jīng)貿(mào)摩擦導(dǎo)致大量訂單和投資涌入，很多園區(qū)每天要接待幾撥中國企業(yè)；

◆ 管理人員和技術(shù)人員短缺，部分地區(qū)招工困難。

采購商觀點：

◆ 大多數(shù)采購商認為，越南是僅次于中國的最佳替代供應(yīng)國。無論從成本、交貨期、質(zhì)量看，大批量訂單從中國轉(zhuǎn)到越南是比較好的選擇。

◆ 一些中小品牌商則擔心，自己單量小、做工要求復(fù)雜，訂單轉(zhuǎn)到越南工廠會不受重視、不夠穩(wěn)定，因此仍保留在中國生產(chǎn)。

◆ 一家快時尚巨頭反映說，越南工廠已經(jīng)出現(xiàn)招工困難的現(xiàn)象，其一家供應(yīng)商為承接新增訂單擬招工1000人，卻沒有招到，只好把訂單轉(zhuǎn)回到中國。

參訪企業(yè)：

⑴ 獅丹努集團

獅丹努越南工廠總經(jīng)理李天明介紹說，獅丹努集團在西寧省成成功工業(yè)園的針織面料基地，2018年11月開始試生產(chǎn)，包括織造、染整及少量成衣，1期產(chǎn)能1.5萬噸/年，2期計劃3萬噸/年。地價：有排污指標的100美元/m2，非污染區(qū)則75美元/m2。（2015年僅50美元/m2）工人平均工資300美元/月，效率是國內(nèi)的一半。越南面料廠為柬埔寨和緬甸成衣工廠提供40-50%的面料，其余面料仍由國內(nèi)提供。電費0.5元人民幣/度，每年遞增，3-5年增長5-10%。工資每年上漲6-10%。由于原材料均自中國進口，因此印染成本比國內(nèi)高。

⑵ 即發(fā)集團

即發(fā)集團越南成安公司董事長宋曉芳介紹說，即發(fā)集團2005年即應(yīng)客戶要求到越南設(shè)廠，除越南和柬埔寨成衣工廠外，還在越南建有織布染整工廠。她認為，從運作成本看，F(xiàn)OB價格和中國幾乎是一樣的，優(yōu)勢就在于關(guān)稅優(yōu)惠。

她就越南和柬埔寨工廠的情況進行了比較：

◆ 電費：越南0.5元/度，柬埔寨1元/度

◆ 工資：越南360美元/月，柬埔寨260美元/月

◆ 運費：越南工廠到胡志明港口700美元，柬埔寨工廠到胡志明港口1100-1300美元

◆ 假期：越南假期少于10天，柬埔寨全年假期高達30天

◆ 效率：越南為中國的70-80%，某些品種能達到國內(nèi)水平，柬埔寨僅為中國的50-60%

◆ 運輸時間：中國面料到越南10-12天，到柬埔寨多2天，到緬甸需20天。

◆ 投資優(yōu)惠：原來優(yōu)惠是4免7減半，15年優(yōu)惠稅率，現(xiàn)在只有大型投資才有這種優(yōu)惠。一般投資僅能享受2免4減半。

⑶ Garco 10

Garco 10是一家越南本土的國有服裝企業(yè)，其總經(jīng)理Than Duc Viet介紹，該公司是越南本土最大襯衫生產(chǎn)商，1.5億美元出口，1.2萬工人，年產(chǎn)服裝2900萬件，其中襯衫2000萬件。計劃年增長20%，到2025年出口5億美元。主要客戶為Express、Tommy、PVH。

2.緬甸：增長最為迅猛的投資熱土

緬甸制衣協(xié)會秘書長Roseline介紹說，服裝業(yè)是緬甸第一大產(chǎn)業(yè)，就業(yè)50萬人，600家企業(yè)，60%以上在仰光，2017年服裝出口額27億美元，2018年增長至46億美元，其中外資企業(yè)出口占70%以上，主要市場為歐盟（60%）、日本（22%）、韓國、加拿大等。外資企業(yè)中，六成為中資企業(yè)。由于配套產(chǎn)業(yè)較差，目前的出口模式以來料加工（CMP）為主。近期，歐盟就緬甸人權(quán)狀況進行了調(diào)查，對結(jié)果比較滿意，因此目前不會取消對緬甸的EBA免稅優(yōu)惠待遇。但EBA優(yōu)惠是一年一延，因此今后能否繼續(xù)享受并不確定。

緬甸中國企業(yè)商會紡織服裝分會秘書長羅穆珍（廣東省紡緬甸代表處首代）對緬甸情況非常了解。他列舉在緬投資的優(yōu)勢和特點為：

⑴ 緬甸享有歐盟、日本及部分發(fā)達國家關(guān)稅優(yōu)惠政策；

⑵ 外商投資可以獲得3-7年免稅待遇；

⑶ 全國約6000萬人口，18-35歲人口占60%；

⑷ 勞動力成本較低，最低工資95美元/月，平均工資為1200—1500元人民幣/月；

⑸ 電力相對便宜，電費原為人民幣0.7元/度，近期漲到0.9元/度；

⑹ 貨幣不穩(wěn)定，經(jīng)常貶值，可以部分抵消工資上漲的成本；

⑺ 工廠集中在仰光，離港口和機場較近；

⑻ 不用提供工人食宿，減少了管理成本；

⑼ 社會治安好；

⑽ 中緬鐵路正在勘探階段，屆時曼德勒-中國邊境僅3-4小時；

⑾ 中緬雙邊關(guān)系發(fā)展勢頭良好。

劣勢和挑戰(zhàn)為：

⑴ 基礎(chǔ)設(shè)施不完備，停電頻繁，不利于發(fā)展上游紡織業(yè)，堵車嚴重；

⑵ 緬甸社會制度、語言、文化差異、工會體制等對中方是挑戰(zhàn)，中國管理人員不善于傾聽，容易激化與工人之間的矛盾；

⑶ 銀行融資難，投資需付出真金白銀；

⑷ 工人技能不高，目前招熟練工困難，但緬甸工人素質(zhì)不錯，經(jīng)過培訓(xùn)后適合做服裝；

⑸ 本地中層管理人才不足，大學(xué)生不愿意到工廠工作；

⑹ 產(chǎn)業(yè)鏈不完整，緬甸只有一家紡織企業(yè)，還是80/90年代的水平；

⑺ 配套在改進，紙箱、膠帶、線、掛嘜等基本可以配套，生產(chǎn)成本與國內(nèi)差不多；

⑻ 廠房租金偏高，根據(jù)不同區(qū)域，在1.5-3.0美金/m2不等。

羅秘書長強調(diào)，中資企業(yè)一定要學(xué)會傾聽工人的聲音、學(xué)會溝通，防患于未然。

參訪企業(yè)：

⑴ 蘇美達緬甸雙贏服飾有限公司

蘇美達雙贏二廠副總經(jīng)理張九江和蘇美達輕紡緬甸經(jīng)貿(mào)辦事處主任助理李昂介紹了在緬甸設(shè)廠的體會和經(jīng)驗：

◆ 蘇美達認為，雖然存在諸多困難，但在緬甸投資前景看好。蘇美達在緬甸6家工廠，年出口額已達1.25億美元。

◆ 低效率：蘇美達仰光工廠2016年開業(yè)，兩年前效率只有國內(nèi)25%，目前效率達到50-60%。

◆ 工人工資有優(yōu)勢：目前底薪24元/天，再加獎勵和補貼，每月工資1500元人民幣，2017年工資名義漲幅達33%（貨幣貶值因素抵消后漲幅為15%），2018年沒漲，2019年可能還會再漲33%，達到2000元每月。

◆ 其它成本較高：房租2.5美元/平方米，仰光附近工廠工人上下班要接送，2600多人要50多部班車，年需要額外200多萬班車費用。電費0.7元/度，但經(jīng)常停電，需自備發(fā)電機，發(fā)電成本是電網(wǎng)的3倍。緬甸全國有60%人口用不上電。

◆ 配套產(chǎn)業(yè)差：產(chǎn)業(yè)鏈不完整，原材料基本上都從中國來，原材料即使有也都比國內(nèi)貴。

◆ 工會力量強大：雖然沒有柬埔寨的暴力罷工，國家信仰佛教，老百姓比較善良，但是任何違反民俗、歧視的情況，尤其是對工資不滿意時都可能會罷工，工廠管理者要有敬畏之心，尤其是與組長管理的溝通很重要。加班要向政府申報。

⑵ 貝德緬甸工業(yè)園

貝德緬甸工業(yè)園籌委會副主任蔣紅賢介紹說，2014年，江蘇貝德公司由于國內(nèi)勞動力成本提高和勞動力短缺的壓力，赴緬甸投資設(shè)廠。目前國內(nèi)工廠僅1000人，緬甸工廠4000人，海外產(chǎn)能占70%。他認為，緬甸最好的工廠效率與國內(nèi)相差20-30%，但再提升空間不大。廠房租金2.8美元/m2/月。公司還計劃在緬甸繼續(xù)增加產(chǎn)能，建立新的園區(qū)擴大對歐盟出口。

⑶ 國泰緬甸服裝工業(yè)園

江蘇國泰集團目前在緬甸的一期工業(yè)園里有5家工廠、1萬多人，還計劃建設(shè)二期、三期工業(yè)園，顯示該公司對緬甸投資前景非?？春?。國泰億達制衣（緬甸）有限公司Tim廠長介紹說，由于氣候條件、語言障礙等因素，在緬甸生產(chǎn)服裝比國內(nèi)多了一些工序，如每一片裁片都要編號，以避免因語言不通而帶來的失誤，再如，在緬甸生產(chǎn)服裝要增加抽濕-干燥-冷卻等環(huán)節(jié)。目前工資1300元/月，加班費2倍，每天只能加班2小時，周末一般只能工作4-5小時。

3.柬埔寨：機遇與挑戰(zhàn)并存

柬埔寨中國商會紡織企業(yè)協(xié)會會長、柬埔寨制衣協(xié)會副會長何恩佳先生深耕柬埔寨數(shù)十年，對該國的情況如數(shù)家珍、信手拈來。他介紹，柬埔寨面積相當于廣東省，人口1600萬，紡織服裝業(yè)具有舉足輕重的地位，占出口的75%、GDP的48%。紡織服裝箱包鞋帽行業(yè)從業(yè)人員100萬人，養(yǎng)活了該國400萬家庭人口。中國是柬埔寨最大的投資來源國，大陸企業(yè)占整個紡織服裝產(chǎn)業(yè)的40%，來自大陸、臺灣和香港的企業(yè)更是占到70%。服裝廠基本在金邊周邊50公里以內(nèi)，由于金邊經(jīng)濟發(fā)展很快，今后將不允許貨柜車進入三環(huán)，所以工廠在不斷外擴。

柬埔寨發(fā)展紡織服裝業(yè)的優(yōu)勢在于：

⑴ 勞動力優(yōu)勢：平均年齡20多歲，且每年新增勞動力30-50萬，由于柬埔寨缺少其他產(chǎn)業(yè)來消化這些勞動力，所以紡織服裝業(yè)的勞動力供給比較充足；

⑵ 享有貿(mào)易優(yōu)惠：作為最不發(fā)達國家，柬埔寨目前享受對歐盟、加拿大、中日韓、東盟等國家和地區(qū)的免關(guān)稅待遇。自2016年7月1日起，美國對柬埔寨的箱包產(chǎn)品實行零關(guān)稅待遇，目前鞋類的零關(guān)稅待遇也在游說中。2018年，柬埔寨紡織服裝箱包鞋類出口總額約為100億美元左右。尤其是箱包企業(yè)發(fā)展很快，目前有約30家箱包工廠。

⑶ 廠房租金成本較低：約為1.5美元/m2，繳納方式為月交，降低了成本。外國人如購買永久性土地，可委托基金進行操作、購買。

⑷ 和緬甸相比，物流成本較低。

⑸ 社會比較穩(wěn)定，中柬政治關(guān)系良好，被譽為“柬鋼”。

目前的主要挑戰(zhàn)是：

⑴成本上升快：以最低工資為例，2012年最低工資為61美元/月，2019年漲到182美元/月，最低工資水平甚至超過了越南。（越南胡志明市最低工資180美元/月，二類區(qū)域150美元/月，邊遠地區(qū)129美元/月）最低工資目前為國家統(tǒng)一標準，不分地區(qū)，企業(yè)平均勞工成本高達320美元/月。

⑵ 生產(chǎn)效率不高：平均而言，越南是中國的80%，柬埔寨是越南的80%，緬甸又是柬埔寨的80%。而從用工成本上講，緬甸和孟加拉約為柬埔寨和越南的一半左右。

⑶ 歐盟取消EBA待遇的可能性：由柬埔寨大選、反對黨出局問題引發(fā)，歐盟自2019年2月11日開始對柬埔寨進行“人權(quán)調(diào)查”，8月10日將會有初始報告，如果報告結(jié)果認為達不到歐盟要求，則給予半年的整改時間，到明年2月10日正式?jīng)Q定是否暫停、暫停哪些產(chǎn)品的EBA免稅待遇。如暫停，一般會給予半年的過渡期。何會長認為，雖然輿論認為柬埔寨紡織服裝業(yè)將受較大影響，但由于紡織服裝業(yè)對柬埔寨太過重要，歐盟不一定會針對紡織服裝業(yè)采取措施，而是有可能對大米或自行車行業(yè)采取行動。

⑷ 基礎(chǔ)設(shè)施條件較差，電網(wǎng)落后，能源發(fā)展速度低于經(jīng)濟發(fā)展速度。電費在1元/度左右。

⑸ 工會力量強大，但可控。柬埔寨罷工較多，但主要原因在于工廠管理者不了解當?shù)匚幕惋L(fēng)土人情、不善于溝通。

何會長認為，雖然面臨以上不利因素，但總體來說柬埔寨投資環(huán)境優(yōu)良，仍有很多機遇。例如，柬埔寨污水排放標準COD為300ppm，因此印染企業(yè)可以考慮進駐柬埔寨的印染洗水園區(qū)。

去年以來，中美經(jīng)貿(mào)摩擦引發(fā)采購商恐慌性轉(zhuǎn)移訂單，大量訂單從中國涌入東南亞國家，柬埔寨也不例外。雖然面臨歐盟取消免稅優(yōu)惠的可能性，一些柬埔寨工廠轉(zhuǎn)移到緬甸，但產(chǎn)能仍是供不應(yīng)求，很多企業(yè)將柬埔寨調(diào)整為面向美國市場。為吸引投資，柬埔寨設(shè)立了“經(jīng)濟特區(qū)”（保稅工業(yè)區(qū)），50公頃土地就可以申請作為“特區(qū)”享受9年免所得稅的特別待遇。

參訪企業(yè)：

⑴ 柬埔寨萬盛印染洗水環(huán)保工業(yè)園

柬埔寨萬盛印染洗水工業(yè)園位于茶膠省，是柬埔寨首家也是目前唯一一家印染工業(yè)園，由原東莞印染企業(yè)在此創(chuàng)立。占地43公頃，一期規(guī)劃20棟廠房，每棟4500m2，2017年開始運營，已進駐11家企業(yè)，有一家織布廠、一家針織廠，其中9家投入生產(chǎn)。月租金3美元/m2，統(tǒng)一進行污水處理。經(jīng)常停電，目前用發(fā)電機維持，正在建發(fā)電廠。園區(qū)內(nèi)的達誠針織洗水印染公司是港資企業(yè)，100臺織機，月產(chǎn)100萬磅針織布，另有兩個制衣廠共8千人。洗水處理費0.45美元/噸，印染費0.65美元/噸。

⑵ 誠鑫（柬埔寨）工業(yè)有限公司

誠鑫公司的潘靖之董事長同時也是柬埔寨福建總商會副會長，她介紹說，茶膠省廠房租金1.8美元/m2，比金邊的2.2美元/m2略低，工人家住在附近不需要班車。工人工資250美元/月，企業(yè)勞工成本320美元/月。她的柬埔寨工廠1000人，主產(chǎn)針織衫和梭織褲子。裝備了吊掛系統(tǒng)，這在柬埔寨不多見，茶膠省工人的流動性不高，3-5%左右。金邊流動率8%。

為應(yīng)對柬埔寨喪失EBA待遇的可能性，潘總在緬甸的瓦達雅工業(yè)區(qū)建了1500人的新廠，由于緬甸效率低，主做價格稍高、款式復(fù)雜的棉服和褲子。緬甸工人工資120-150美元/月，企業(yè)勞工成本170美元/月。新招工人一半為熟練工。

紡織商會企業(yè)家代表團此次東南亞之行，對越南、緬甸和柬埔寨行業(yè)狀況和投資環(huán)境進行了詳細的了解。誠如廈門紡織服裝同業(yè)商會會長、沃克集團董事長吳志武所言，越南Vs緬甸Vs柬埔寨，是結(jié)束的盛宴？是帶刺的玫瑰？還是痛苦的糾結(jié)？最終還需要每家企業(yè)根據(jù)自己的情況來做出判斷。