張思南

（黑龍江省新產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)有限公司，黑龍江 哈爾濱 150090）

基建工程招標(biāo)是項(xiàng)目前期工作的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，主要目的是擇優(yōu)、公正的選擇施工承包單位，以保證項(xiàng)目建設(shè)施工的質(zhì)量和效率。由于受到多方面因素的影響，招標(biāo)過程中存在諸多的風(fēng)險(xiǎn)，且這些風(fēng)險(xiǎn)還有在建設(shè)施工環(huán)節(jié)進(jìn)一步放大和疊加的可能。因此，便是招標(biāo)階段發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，將有利于采取更有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，有助于提高工程項(xiàng)目的管理水平，有助于保證工程建設(shè)質(zhì)量、縮短工期，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。下面，本文將從招標(biāo)準(zhǔn)備、實(shí)施、開標(biāo)評(píng)標(biāo)和合同簽訂四個(gè)環(huán)節(jié)逐一排查分析蘊(yùn)含著廉政風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)。

一、招標(biāo)準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)

招標(biāo)準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下五個(gè)方面：招標(biāo)文件編制不完善、工程量清單不完整、招標(biāo)控制價(jià)不合理、招標(biāo)標(biāo)底偏離成本、招標(biāo)合同擬定不規(guī)范。

（一）招標(biāo)文件編制不完善。開發(fā)企業(yè)務(wù)必要意識(shí)到開展招標(biāo)文化編制的重要意義，因?yàn)槿绻袠?biāo)文件編制不夠完善，或是招標(biāo)人對(duì)所需產(chǎn)品的規(guī)格、數(shù)量與技術(shù)參數(shù)等要求不明確，相關(guān)的管理人員對(duì)工期的要求與施工標(biāo)準(zhǔn)不了解，可能會(huì)導(dǎo)致標(biāo)書中提供的服務(wù)與產(chǎn)品不達(dá)標(biāo)，使用的技術(shù)與項(xiàng)目要求不符。針對(duì)于編制能力較差的企業(yè)來說，應(yīng)當(dāng)委托具有相關(guān)資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)，進(jìn)行招標(biāo)文件的編制，促進(jìn)后續(xù)工作的順利開展。

（二）工程量清單不完整。在招標(biāo)文件當(dāng)中，工程量清單屬于重要的組成部分，保證其完整性與實(shí)效性十分重要。

因工程量計(jì)算不準(zhǔn)確、工程量清單項(xiàng)目特征描述不清楚、工程項(xiàng)目組成內(nèi)容不全、計(jì)量單位不正確等風(fēng)險(xiǎn)，都會(huì)對(duì)造價(jià)控制工作產(chǎn)生較大的影響，導(dǎo)致開發(fā)企業(yè)在進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)的過程中，工程造價(jià)出現(xiàn)變更的情況。與此同時(shí)，在實(shí)際施工工程量與清單工程量之間存在較大差別的時(shí)候，或是編制的工程量清單存在漏項(xiàng)的時(shí)候，就可能導(dǎo)致后續(xù)的施工過程中，出現(xiàn)簽證變更的情況，進(jìn)而在一定程度上增加了開發(fā)企業(yè)造價(jià)管理的難度。

（三）招標(biāo)控制價(jià)不合理。為保證招標(biāo)控制價(jià)的合理性，就可以采取工程量清單招標(biāo)的形式，對(duì)招標(biāo)控制價(jià)格進(jìn)行合理的編制。招標(biāo)控制屬于公開的最高限價(jià)，并且隨招標(biāo)文件一并發(fā)送給招標(biāo)人。如果招標(biāo)人的報(bào)價(jià)高于招標(biāo)控制價(jià)格，相關(guān)的工作人員就會(huì)拒絕其投標(biāo)請(qǐng)求。招標(biāo)控制價(jià)格定高了，就可能會(huì)影響全體招標(biāo)人的報(bào)價(jià)，導(dǎo)致中標(biāo)價(jià)格提升，無法對(duì)工程造價(jià)進(jìn)行合理的控制。

（四）招標(biāo)標(biāo)底偏離成本。在編制標(biāo)底的時(shí)候，應(yīng)當(dāng)對(duì)招標(biāo)項(xiàng)目工程需要的費(fèi)用進(jìn)行測(cè)算，強(qiáng)化事前的控制與事中的延伸管理工作，屬于審核評(píng)標(biāo)與報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)依據(jù)?；诖丝芍?，制定的標(biāo)底是否合適，將會(huì)對(duì)投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)生直接的影響。招標(biāo)標(biāo)底過低，可能造成投標(biāo)人虧損，多數(shù)投標(biāo)人放棄投標(biāo)，甚至?xí)?dǎo)致招標(biāo)失敗，也不利于開發(fā)企業(yè)選擇到社會(huì)信用高、技術(shù)和管理能力強(qiáng)的優(yōu)秀施工隊(duì)伍。

（五）招標(biāo)合同擬定不規(guī)范。一是選擇的合同類型不當(dāng)；二是涉及到合同條款尤其是價(jià)款的約定與調(diào)整時(shí)用語不夠嚴(yán)謹(jǐn)，條款不完善；三是在擬定的合同文件或條款之間存在歧義或沖突；四是在招標(biāo)合同中沒有約定清楚不可抗力的承擔(dān)方，導(dǎo)致時(shí)候出現(xiàn)糾紛。

二、招標(biāo)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)

工程招投標(biāo)過程中主要存在“串標(biāo)”“圍標(biāo)”“陪標(biāo)”抬高標(biāo)價(jià)等風(fēng)險(xiǎn)。所謂“串標(biāo)”“圍標(biāo)”“陪標(biāo)”，是在工程招投標(biāo)過程中，幾家投標(biāo)單位通過事先商定，聯(lián)合對(duì)招標(biāo)項(xiàng)目的一個(gè)或幾個(gè)招標(biāo)標(biāo)段用一致性報(bào)價(jià)、壓價(jià)或抬價(jià)等手段串通報(bào)價(jià)，以達(dá)到排斥其他投標(biāo)人、控制中標(biāo)價(jià)格和中標(biāo)結(jié)果的目的。

（一）“串標(biāo)”風(fēng)險(xiǎn)。串標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)，顧名思義就是串通投標(biāo)，主要就是指投標(biāo)人故意壓低標(biāo)價(jià)或是抬高標(biāo)價(jià)，會(huì)在一定程度上損害其他投標(biāo)人與招標(biāo)人的利益；或者招標(biāo)人與招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)相互穿通，排擠其他的投標(biāo)人，沒有創(chuàng)設(shè)良好的公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，不僅會(huì)損害個(gè)人的合法利益，還會(huì)對(duì)社會(huì)的發(fā)展與國(guó)家發(fā)展產(chǎn)生直接的影響。其中最重要的風(fēng)險(xiǎn)有以下幾個(gè)方面：首先，就是出現(xiàn)工作人員泄露標(biāo)底的現(xiàn)象，招標(biāo)人向某一投標(biāo)人透露標(biāo)底，還可能因?yàn)橥稑?biāo)者使用非法手段，在公開招標(biāo)之前，就得到了招標(biāo)文件，并將其他投標(biāo)人的情況告知投標(biāo)人，或者是協(xié)助該投標(biāo)人撤換投標(biāo)文件，對(duì)報(bào)價(jià)進(jìn)行更改。第二，采取事后補(bǔ)償?shù)姆绞?，招?biāo)人與投標(biāo)人進(jìn)行協(xié)商，在公開投標(biāo)的時(shí)候可以壓低標(biāo)價(jià)，在中標(biāo)之后招標(biāo)人會(huì)給予相應(yīng)的補(bǔ)償；或者就是招標(biāo)人與某一投標(biāo)人協(xié)定，在進(jìn)行投標(biāo)的過程中，可以抬高標(biāo)價(jià)，可能會(huì)導(dǎo)致其他投標(biāo)者面臨經(jīng)濟(jì)損失。如果高價(jià)定標(biāo)之后，招標(biāo)者會(huì)根據(jù)事先的約定，給予故意抬高標(biāo)價(jià)的投標(biāo)者相應(yīng)的資金補(bǔ)償。第三，差別待遇，招標(biāo)人利用操作專家評(píng)審委員會(huì)的權(quán)利，在對(duì)標(biāo)書進(jìn)行審查的過程中，應(yīng)當(dāng)對(duì)同樣的標(biāo)書進(jìn)行差別對(duì)待，或者對(duì)于不同投標(biāo)者實(shí)行差別待遇。第四，設(shè)施障礙，在招標(biāo)文件編制與資格預(yù)審的過程中，招標(biāo)人刻意提出不合理的要求，并對(duì)意向投標(biāo)人提出條件，目的就在于排除一些潛在的投標(biāo)人，對(duì)中標(biāo)的結(jié)果進(jìn)行掌控。

（二）“圍標(biāo)”“陪標(biāo)”風(fēng)險(xiǎn)。圍標(biāo)主要表現(xiàn)為串標(biāo)，屬于結(jié)果不同的投標(biāo)人之間相互約定，一起抬高結(jié)果或是壓低報(bào)價(jià)，通過聯(lián)合競(jìng)爭(zhēng)的方式排擠其他投標(biāo)者，使他們其中的某一個(gè)投標(biāo)者中標(biāo)，進(jìn)而獲得非法利益。陪標(biāo)主要就是指在項(xiàng)目正式進(jìn)入到招投標(biāo)程序之前，相關(guān)單位已經(jīng)明確了意向單位，并有意向單位根據(jù)投標(biāo)的程序需求，參與到投標(biāo)活動(dòng)中。以上兩種情況都可能會(huì)導(dǎo)致價(jià)格升高，在一定程度上增加了開發(fā)企業(yè)的成本支出。圍標(biāo)人聯(lián)合多個(gè)承包商，哄抬行業(yè)的價(jià)格；承包商掛靠施工企業(yè)進(jìn)行圍標(biāo)，導(dǎo)致一些沒有資質(zhì)的單位為了獲得中標(biāo)的機(jī)會(huì)，利用其他施工企業(yè)的名義參與招標(biāo)獲得，接受工程任務(wù)。

三、開標(biāo)評(píng)標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)

一是開標(biāo)后修改招標(biāo)文件或臨時(shí)更改評(píng)標(biāo)方法。在評(píng)標(biāo)過程中，招標(biāo)方擅自改變招標(biāo)文件中規(guī)定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、方法、中標(biāo)條件，將招標(biāo)文件中沒有規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和方法作為評(píng)標(biāo)依據(jù)。在投標(biāo)截止后，改變?cè)u(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。二是評(píng)標(biāo)委員會(huì)的組建不符合法律規(guī)定。如評(píng)標(biāo)委員與投標(biāo)方是近親屬，或與投標(biāo)方有利益關(guān)系。三是評(píng)標(biāo)中職務(wù)犯罪的風(fēng)險(xiǎn)。評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員收受投標(biāo)人、其他利害關(guān)系人的財(cái)務(wù)或者其他好處，向他人透露投標(biāo)文件的評(píng)審和與評(píng)標(biāo)有關(guān)的其他情況等。

四、訂立合同風(fēng)險(xiǎn)

合同的簽訂是招投標(biāo)中一個(gè)重要環(huán)節(jié)，也是招投標(biāo)活動(dòng)結(jié)束的標(biāo)志，此環(huán)節(jié)最易出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)是“陰陽合同”風(fēng)險(xiǎn)?！瓣庩柡贤笔侵附ㄔO(shè)工程施工合同的當(dāng)事人就同一建設(shè)工程簽訂了兩份（含以上）實(shí)質(zhì)性內(nèi)容明顯差異的合同?！瓣柡贤敝附?jīng)過招投標(biāo)且在政府部門備案的合同，即中標(biāo)合同；“陰合同”是當(dāng)事人另行簽訂并在實(shí)際履行中對(duì)“陽合同”實(shí)質(zhì)性內(nèi)容做了重大變更的合同，它往往以不成協(xié)議的形式出現(xiàn)。“陰陽合同”風(fēng)險(xiǎn)主要集中表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面。

（一）要求施工單位讓利或壓低工程款。一般情況下，“陰合同”約定的工程造價(jià)要比“陽合同”低。開發(fā)企業(yè)會(huì)在中標(biāo)單位確定后，施工合同簽訂前，要求施工單位讓利或壓低工程款，一方面使施工企業(yè)的盈利空間減小，可能導(dǎo)致在施工過程中偷工減料，給房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)帶來工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，“陰合同”不受法律保護(hù)，極容易引發(fā)法律糾紛。

（二）壓縮工期。不少房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)未能盡快收回投資，不顧實(shí)際，在“陰合同”中約定的工期比在“陽合同”中約定的正常工期段。過分縮短工期，容易造成工程質(zhì)量隱患，反而會(huì)因返工延誤工期。

綜上，國(guó)有企業(yè)招標(biāo)過程存在蘊(yùn)含較高廉政風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)，需要針對(duì)以上排查分析出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，逐一探索對(duì)策，堵住漏洞，建立招標(biāo)工作內(nèi)控機(jī)制，為國(guó)有企業(yè)招標(biāo)工作健康、公正開展提供保障。