孫愉

（中國石油工程建設有限公司西南分公司，成都 610041）

1 引言

石油工程物資采購招標既有基于行業(yè)特性的固有風險，又有招標領域的一般共同風險，而其固有風險往往易被忽略，進而導致風險管控對策的個別缺失。鑒于此，筆者對相關問題進行了梳理，力求在固有風險與共同風險全面認識的基礎上，補充和完善相關對策、建議。

2 風險識別與成因分析

2.1 工程固有風險

石油是國民經濟發(fā)展的血脈，石油工程是石油供應鏈的基礎環(huán)節(jié)。在市場經濟規(guī)則框架下，工程物資采購招標日益突顯出雙促進作用。一方面，對招標人而言，廣闊的市場為物資采購提供了更加多元化的渠道，促進質量與價格趨于合理的平衡；另一方面，對投標人而言，采購招標對特定物資供應鏈具有集成整合作用，無形中為企業(yè)搭建起“共同運行、共享資源”的博弈競爭平臺，有助于提高行業(yè)產業(yè)鏈條整體競爭優(yōu)勢?；谑凸こ瘫旧淼奶攸c，石油工程物資采購具有線長、點多、層次復雜的特點：以石油開發(fā)到使用為基本業(yè)務線條，以采油、鉆井、油藏為基本業(yè)務面，此外，還需兼顧運輸、存儲、地質、工程、化學、物理等多個層面。上述特點反映到招標采購實踐中，具體表現(xiàn)為：

1）技術強。表現(xiàn)為對工程材料設備有較為詳細和嚴格的要求。

2）時間緊。要求各環(huán)節(jié)所需物資采購必須緊密銜接，保質高效。

3）程序繁?；诜煞ㄒ?guī)的強制性規(guī)定，物資采購招標流程性較強，內外控制與監(jiān)審程序亦較為細致。

4）范圍廣。表現(xiàn)為各環(huán)節(jié)工程所需物資差異性較大，市場供應中，產品分布、質量、價格、品牌、規(guī)格等差異較大，增加了招標采購難度。

5）種類多。根據(jù)SY/T 5497—2000《石油工業(yè)物資分類與代碼》（2012 年版）中統(tǒng)計，涉及采購物資共60 大類，3 萬多個中小類，在中石油集團公司內部實行一、二級物資分級管理，這必然涉及事權分配、申請、核批等內控管理事項。

6）風險大。相比較而言，石油工程可能面臨的政治、經濟、軍事風險高于其他工程項目。上述6 項特征是石油工程自身特點對行業(yè)所需物資采購招標實踐提出的內在的、特異性的要求，是該行業(yè)物資采購招標工作的基礎和前提，故應作深入細致的考察研究。

2.2 內部管理風險

與招投標領域行業(yè)性風險類同，石油工程物資采購招標中的內部管理風險一度較為突出。強化內部風險管理是一切風險管理的起點和最為重要的核心環(huán)節(jié)，制約甚至決定了風險管理目標的最終實現(xiàn)。結合學者有關論述，就本文而言，將內部管理風險分為以下3 類：

1）損害公正公平的權力運行風險。物資采購招標是為借助市場資源配置優(yōu)勢，實現(xiàn)過程公開與結果的公正，達到節(jié)約成本、提高效率、保障質量的目標。實踐中，因對權力運行的不當規(guī)制，偶爾會發(fā)生限制排斥投標人、分解工程規(guī)避招標、圍標串標、評標不客觀等情形，本質上皆屬于權力尋租的表現(xiàn)，對招標采購順利進行破壞力也最強。

2）職責不明引發(fā)的過程控制風險【1】。相關立法中，基本對工程物資采購招標監(jiān)管現(xiàn)狀進行了維持，如《中華人民共和國招標投標法實施條例》(國務院令第613 號)。與外部監(jiān)管中所存在的分散監(jiān)管、多頭監(jiān)管問題不同的是，內部職責分工上的交叉重疊、部門間協(xié)作運行不暢以及自招自監(jiān)的同體監(jiān)管等往往是內部風險管理中引發(fā)過程控制風險來源的主要原因。

3）規(guī)定不明引發(fā)的流程操作風險。本文在此提醒注意的是，合理詳盡的流程不能僅僅定格在規(guī)范作用層面，進而全神貫注于公告發(fā)布、資格預審、招標文件編制、組建評標委員會、開評標等方面。與此同時，還應在全面規(guī)范的同時突出其控制、預防和規(guī)制作用，如強化主體責任、核查違法違規(guī)行為、注重對偶發(fā)突發(fā)因素事前預防等。

2.3 外部風險因素

根據(jù)風險來源、可控性與風險性質，石油工程物資采購招標中存在的外部風險因素可分為客觀風險、法律風險及其他風險。

1）客觀風險。通常指在石油工程物資采購招標中事先不可預測、事中不可避免的風險，具體包括自然風險和政策風險。前者指自然災害導致石油工程項目取消、采購物資因不可抗力毀損等情形；后者是指因國家政策變化而導致招標項目無法正常進行的情形。因客觀風險的不可控性，故應著重在損后管理中，綜合考慮企業(yè)生存、連續(xù)經營等要素并做出必要的應對。

2）法律風險。表現(xiàn)為招標過程中的各類合同糾紛，如對采購物資型號、規(guī)格等關鍵要素在招標文件中約定不明或未按照約定履行，對產品質量瑕疵、缺陷相關責任約定不明，對價款及支付方式約定不明，對合同履行期限、采購物資交付地點和方式等約定不明，對非不可抗力因素（如市場價格變動等）導致合同重大變更協(xié)商解決方式途徑約定不明等。對于石油工程物資采購招標合同而言，一方面，明確的約定可避免不必要的糾紛，從而保障物資采購的效率；另一方面，事先的明確約定是最終責任判定的依據(jù)，能夠合理合法地轉移對有關風險的負擔。

3）其他風險。來自其他部門的干預也會對采購招標工作帶來負面的影響。

綜上所述，外部風險因素中，對于客觀風險的管控重點在于事后，而對于法律風險及其他風險的管控重點在于事前和事中。按此區(qū)分的意義在于，事前、事中、事后的風險管控目標和方式并不相同。

3 風險管理運行相關控制

3.1 建立完善的風險管理體系

重點圍繞預防、細化流程、嚴格程序、強化監(jiān)督、明確責任來構建石油工程物資采購招標風險防控體系。

1）限制或禁止可能影響招標公正性的單位參與投標，防止發(fā)生圍標、串標情形。把控好供應商準入申請、審核關，強化對供應商財務能力、資信狀況、履約情況、社會責任等方面的審查。

2）確定分類、分級風險管理機制。分類風險管理中，既要根據(jù)石油工程物資種類、采購額度、特殊性等進行分類采購管理，防止因對采購物資分類不當而引發(fā)的標包劃分風險。同時要結合固有風險、內外風險強化事前、事中、事后風險分類管控。綜合采購物資成本、市場供需狀況、物資重要性等，劃分高、中、低3 級風險。根據(jù)物資采購招標所處環(huán)節(jié)，突出風險導向，全面梳理過程監(jiān)管缺失、評標專業(yè)化不足、資格審查不到位、招標文件編制不合理、招標采購流程不規(guī)范等風險要素，開展多層次、多維度相組合的風險管控工作。

3）以責任倒逼職能履行。明確招標涉密崗位保密責任，落實利害關系人回避制度，明確招標采購工作人員行為規(guī)范與責任，強化招標監(jiān)督人責任，科學劃定直接責任人與主管責任人范圍，切實做到在內部風險管理上形成一級抓一級、同級相互監(jiān)督的嚴密責任體系，確保物資采購招標責任落實到部門、落實到具體人頭。強化財務部門監(jiān)管前置，在財務核算、投標保證金進出管理、發(fā)票及現(xiàn)金管理等方面實現(xiàn)事前風險控制。

3.2 構建科學的風險處置體系

石油工程物資采購招標風險處置體系包含2 方面，一方面，以最小的成本獲得最大的保障；另一方面，當風險來臨時，以最小的代價填平風險所帶來的損失。

1）回避風險。即主動避免物資采購招標中可能發(fā)生的損失情形，如避免與資信狀況較差的企業(yè)合作、避免招標方式不當限制優(yōu)質企業(yè)參與投標競標，避免招標文件內容不明或存有漏洞而被利用，避免監(jiān)督不力懲戒不嚴而誘發(fā)招標人員濫用職權等。

2）預防風險。即指主動采取預防措施，以減少招標中可能發(fā)生的損害程度。如針對固有風險，可對技術性強的物資采購招標實行委托代理，雖提高了成本預算，但能較好地預防自行招標信息不對稱、缺少專項研究而引發(fā)的風險。又如，完善管理制度可較好地預防招標中可能出現(xiàn)的違法違規(guī)現(xiàn)象，避免重復招標，徒增管理成本。再如，糾紛解決機制的事前確定，可降低爭議解決中投入的管理成本等。

3）轉移風險。即將自身風險合理合法轉移給另一方，其應用范圍最為廣泛，法律專業(yè)性也最強，故應建立專家人才庫、強化專業(yè)人才隊伍建設，對于重大事項和重要環(huán)節(jié)，應聘請法律專家介入，加強法律指導。采購招標中，強化履約保證金、風險擔保金、違約罰金等事項的事前約定，降低履約風險。細化和明確標的物質量、規(guī)格等要素，確定標的物交付風險轉移時間點。

4 結語

石油工程物資采購招標兼具技術性和專業(yè)性，因此，對招標工作提出了更高、更嚴的要求。有效的風險管理能夠規(guī)范石油工程物資采購招標行為，化解自身與他者、內部與外在的風險，進而為石油工程科學快速發(fā)展提供有效的保障。