曲成林

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行? 小微企業(yè)信貸? 風(fēng)險(xiǎn)防控

一、小微企業(yè)的界定及其風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

（一）小微企業(yè)的界定

一般來(lái)說(shuō)，小微企業(yè)是指資產(chǎn)總額5000萬(wàn)元以下，從業(yè)人數(shù)300人以下，年納稅額300萬(wàn)元以下的小型微利企業(yè)。事實(shí)上，雖然小微企業(yè)規(guī)模較小，但對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)卻十分巨大。數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)小微企業(yè)在全國(guó)企業(yè)總數(shù)中占比超過96%，提供了75%的就業(yè)崗位，貢獻(xiàn)了65%以上的GDP、60%的稅收收入。同時(shí)小微企業(yè)為我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展的貢獻(xiàn)同樣巨大，據(jù)統(tǒng)計(jì)，小微企業(yè)貢獻(xiàn)了65%的發(fā)明專利、80%的產(chǎn)品創(chuàng)新和75%的企業(yè)創(chuàng)新。

小微企業(yè)規(guī)模小，組織架構(gòu)簡(jiǎn)單，多以家族型企業(yè)為組成形式，受限于其自身規(guī)模，企業(yè)往往存在成本高、稅負(fù)高、用工難、融資難問題。與其他經(jīng)濟(jì)體相比，我國(guó)小微企業(yè)發(fā)展與其獲得的融資總量高度失衡，根據(jù)世界銀行統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，國(guó)內(nèi)中小企業(yè)通過銀行貸款獲得資本僅為12%，遠(yuǎn)低于印度尼西亞的27%和印度的29%。

（二）小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

小微企業(yè)往往存在集群化的區(qū)域性規(guī)模發(fā)展模式，再加上小微企業(yè)審貸中常見的“互聯(lián)互?！毙刨J模式，導(dǎo)致小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域性、行業(yè)性集中爆發(fā);同時(shí)小微企業(yè)的集群式發(fā)展，專業(yè)分工細(xì)化，企業(yè)間往往形成上下游的鏈條式經(jīng)營(yíng)，一旦下游企業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)會(huì)迅速向上游企業(yè)傳染。因此小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)往往容易形成區(qū)域性、行業(yè)性集中爆發(fā)。

二、導(dǎo)致小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)的主要因素

（一）道德風(fēng)險(xiǎn)

由于我國(guó)信貸市場(chǎng)尚不完善，小微企業(yè)信貸市場(chǎng)需求遠(yuǎn)大于供給的情況長(zhǎng)期存在，就導(dǎo)致了一方面小微企業(yè)在審貸過程中刻意隱瞞企業(yè)真實(shí)經(jīng)營(yíng)情況和部分重要信息導(dǎo)致商業(yè)銀行承擔(dān)比預(yù)期更高的信貸違約風(fēng)險(xiǎn);另一面規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，企業(yè)經(jīng)營(yíng)受企業(yè)主個(gè)人管理能力制約，企業(yè)主不遵循貸款合同擅自改變資金用途或虛報(bào)瞞報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等影響小微企業(yè)正常履行還款義務(wù)的行為，導(dǎo)致商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)上升。根據(jù)人民銀行2015年調(diào)查數(shù)據(jù)，在成功獲得商業(yè)銀行信貸支持的小微企業(yè)中，只有38%的小微企業(yè)將全部信貸資金投向主營(yíng)業(yè)務(wù)，有46%的企業(yè)將部分資金挪為他用，有16%企業(yè)將信貸資金全部投向房地產(chǎn)、股市、民間借貸等領(lǐng)域。

（二）逆向選擇

由于商業(yè)銀行與企業(yè)之間的信息不對(duì)稱，商業(yè)銀行在信貸產(chǎn)品定價(jià)時(shí)往往是使用小微企業(yè)平均分風(fēng)險(xiǎn)水平來(lái)確定小微企業(yè)信貸產(chǎn)品價(jià)格，因此會(huì)導(dǎo)致市場(chǎng)上低風(fēng)險(xiǎn)水平企業(yè)申貸意愿下降;而那些經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)困難，難以為繼的小微企業(yè)更有意愿接受高成本的債務(wù)，較高的貸款價(jià)格也一定程度上讓商業(yè)銀行的放款意愿增大，因此高風(fēng)險(xiǎn)小微企業(yè)反而更容易獲得貸款而導(dǎo)致商業(yè)銀行小微企業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的概率顯著高于預(yù)期水平。

（三）自身屬性

受資金實(shí)力和企業(yè)規(guī)模限制，小微企業(yè)往往更容易受到宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的沖擊，順周期發(fā)展，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差。由于融資渠道窄，容易受到下游企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的影響，一旦下游企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難，回款不及時(shí)，企業(yè)將瞬間陷入困境。天津王慶坨鎮(zhèn)是全國(guó)知名的“自行車小鎮(zhèn)”，在共享單車繁榮時(shí)期，2016年王慶坨鎮(zhèn)自行車、電動(dòng)車輛約1300萬(wàn)輛，占全國(guó)年產(chǎn)量的七分之一。短暫的繁榮又隨著共享單車的衰落的迅速?zèng)]落，2018年，共享單車企業(yè)相繼倒閉或?yàn)l臨破產(chǎn)，王慶坨鎮(zhèn)的上游以生產(chǎn)自行車配件及自行車組裝小微企業(yè)也迅速破產(chǎn)。而少數(shù)規(guī)模較大企業(yè)則能夠依靠外銷挺過困難時(shí)期。

（四）商業(yè)銀行信貸產(chǎn)品使用不當(dāng)、貸后管理流于形式

受限于資金實(shí)力和難于提供合格抵押物，流動(dòng)資金貸款往往是小微企業(yè)信貸產(chǎn)品的單一形式。企業(yè)挪用信貸資金購(gòu)買房產(chǎn)、構(gòu)建廠房，短債長(zhǎng)用現(xiàn)象尤為普遍;另外貿(mào)易融資往往流貸化，商業(yè)銀行在小微企業(yè)授信過程中往往只重視貸前調(diào)查，貸后基本疏于管理，重形式輕實(shí)質(zhì)，導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)苗頭無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)。

三、商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施

（一）基于大數(shù)據(jù)的信貸全流程管理

信息不對(duì)稱導(dǎo)致的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇是商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要因素，而大數(shù)據(jù)分析恰恰可以較有效的解決信息不對(duì)稱問題。如果能夠整合企業(yè)的工商、稅務(wù)、社保、公積金、司法等數(shù)據(jù)，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)模型，建立商業(yè)云監(jiān)控預(yù)警系統(tǒng)，則能及時(shí)準(zhǔn)確的把握企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況，動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)授信客戶的經(jīng)營(yíng)質(zhì)量和還款能力。這種風(fēng)險(xiǎn)防控策略可以應(yīng)用到貸前客戶識(shí)別、主動(dòng)授信;貸中自動(dòng)審批、測(cè)算風(fēng)險(xiǎn)限額;貸后動(dòng)態(tài)跟蹤、自動(dòng)預(yù)警;實(shí)現(xiàn)大數(shù)據(jù)在資產(chǎn)管理全流程應(yīng)用，形成一套智能化、自動(dòng)化、精細(xì)化的管理體系。

（二）優(yōu)化績(jī)效激勵(lì)機(jī)制

目前商業(yè)銀行小微企業(yè)貸后管理流于形式的問題未得到有效遏制，商業(yè)銀行重新增，輕存量的績(jī)效管理模式也是重要原因之一。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)改變?cè)撔刨J經(jīng)營(yíng)策略，提高貸款檢查的重視程度，加大對(duì)客戶經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)防控的培訓(xùn)力度，建立健全貸后信貸管理與績(jī)效管理的考核評(píng)價(jià)管理辦法，關(guān)注貸款質(zhì)量的考核激勵(lì)，不能單純的考核新增戶數(shù)、新增授信規(guī)模，促進(jìn)小微企業(yè)信貸健康發(fā)展。

（三）發(fā)展供應(yīng)鏈金融

供應(yīng)鏈通常是指圍繞一家“核心生產(chǎn)企業(yè)”，從配套零件開始，制成中間產(chǎn)品以及最終產(chǎn)品，最后經(jīng)銷售網(wǎng)絡(luò)把產(chǎn)品送到消費(fèi)者手中的、將供應(yīng)商，制造商，分銷商直到最終用戶連成一個(gè)整體的功能網(wǎng)鏈結(jié)構(gòu)。小微企業(yè)可作為抵質(zhì)押物的資產(chǎn)較少，而供應(yīng)鏈金融可通過商業(yè)銀行與行業(yè)內(nèi)核心企業(yè)的戰(zhàn)略合作為上下游小微企業(yè)提供“信用加成”，通過供應(yīng)鏈企業(yè)的“團(tuán)購(gòu)”式營(yíng)銷，既實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益提升又降低小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)束語(yǔ)

作為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分，做好小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控，推進(jìn)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展將成為商業(yè)銀行價(jià)值創(chuàng)造的重要來(lái)源和關(guān)鍵點(diǎn)。

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