摘 要：我國的失業(yè)保險(xiǎn)從最初的一種生活救濟(jì)逐步發(fā)展成為在保障生活的基礎(chǔ)上，發(fā)揮促進(jìn)就業(yè)功能的保險(xiǎn)，取得了很大的進(jìn)步，隨著社會(huì)不斷進(jìn)步，失業(yè)保險(xiǎn)制度也仍在不斷完善。雖然失業(yè)保險(xiǎn)在我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中發(fā)揮了很多積極的作用，但目前仍存在很多問題亟待解決，本文從當(dāng)代中國失業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀出發(fā)，分析失業(yè)保險(xiǎn)當(dāng)下存在的一些問題，并結(jié)合我國的具體國情提出一些對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：失業(yè)保險(xiǎn);問題;對(duì)策

一、中國失業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀

（一）失業(yè)保險(xiǎn)參保及領(lǐng)取情況

根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局2018年最新發(fā)布的數(shù)據(jù)，參保人數(shù)從2013年的16417萬人到2017年的18784萬人再到2018年的19063萬人每年都有顯著的增加但目前參保率仍不到25%。參保人數(shù)每年的提升說明了我國對(duì)失業(yè)保險(xiǎn)覆蓋范圍的擴(kuò)大十分重視，但參保率還是處于較低的水平，說明還沒有做到應(yīng)保盡保，需要進(jìn)一步擴(kuò)大覆蓋范圍，讓應(yīng)參加失業(yè)保險(xiǎn)的人都能得到相應(yīng)的保障。其次，年末全國領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金人數(shù)從2013年的197萬到2018年的227萬人，雖整體看有一定增加，但還是處于較低的水平，很多應(yīng)該領(lǐng)取保險(xiǎn)金的失業(yè)者出于各種原因可能沒有及時(shí)領(lǐng)取到保險(xiǎn)金或領(lǐng)取的保險(xiǎn)金過少。

（二）失業(yè)保險(xiǎn)基金收入、支出和結(jié)余情況

國家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，中國每年的失業(yè)保險(xiǎn)基金都是收遠(yuǎn)大于支，從2013年收入比支出多出了726億元，到2017年多出了201億元，雖然差距有逐年縮小的趨勢(shì)，但依然存在嚴(yán)重的基金累計(jì)結(jié)余過多問題。很多失業(yè)者因?yàn)槭I(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)取條件苛刻及申請(qǐng)程序復(fù)雜從而難以領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金，因此失業(yè)保險(xiǎn)基金往往收大于支，存在大量的結(jié)余。

（三） 中國失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析

失業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展與失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)，因此對(duì)于控制失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和完善失業(yè)保險(xiǎn)制度來說，正確分析當(dāng)前失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)及其發(fā)展趨勢(shì)非常有意義。

2013年以來，我國就業(yè)人數(shù)整體呈現(xiàn)增長的趨勢(shì)。2018年末就業(yè)人口較2013年末增加1023萬人;城鎮(zhèn)新增就業(yè)人員1361萬人，比2013年末增加51萬人，近五年都有增長的趨勢(shì)。但在這些新增的就業(yè)者中，可能存在著隱性失業(yè)者，因此有失業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。

城鎮(zhèn)登記失業(yè)率有所下降，隱性失業(yè)人數(shù)可能反而增加。2016年全國共有982萬城鎮(zhèn)失業(yè)人口，較2013年增長了56萬人。2018年末城鎮(zhèn)登記失業(yè)率為3.80%，達(dá)到2013年以來的最低水平。但這個(gè)數(shù)字與實(shí)際情況并不相符，因?yàn)楣俜焦嫉某擎?zhèn)登記失業(yè)率至少掩蓋了兩部分失業(yè)人群。一是城鎮(zhèn)中的企業(yè)富余人員和下崗員工，二是農(nóng)村的隱性失業(yè)者。所以實(shí)際失業(yè)率可能遠(yuǎn)高于登記失業(yè)率，失業(yè)人數(shù)的增加和城鎮(zhèn)失業(yè)登記率的下降更加說明這一點(diǎn)。

二、中國失業(yè)保險(xiǎn)當(dāng)前存在的問題

（一）失業(yè)保險(xiǎn)賠付率低，未能有效緩解失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)損失

1. 失業(yè)賠付率低，領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)人數(shù)少

根據(jù)上述數(shù)據(jù)，我國目前就業(yè)率高而失業(yè)率較低，就業(yè)形勢(shì)有穩(wěn)中向好的趨勢(shì)。大多數(shù)企業(yè)事業(yè)單位職工工作較為穩(wěn)定，因此失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率較低，而那些真正需要領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金的少部分人，也因?yàn)轭I(lǐng)取過程較為復(fù)雜，有些省份甚至對(duì)外地戶口有歧視，或是因?yàn)轭I(lǐng)取條件的苛刻，因此很多人便選擇放棄領(lǐng)取，導(dǎo)致每年領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金的人數(shù)非常少，造成大量的保險(xiǎn)基金結(jié)余。

2. 賠付金額低，難以覆蓋基本生活開支

失業(yè)保險(xiǎn)金的實(shí)際賠付金額偏低。因?yàn)槠滟r付的標(biāo)準(zhǔn)是參照低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY，高于城市居民的最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)。但這樣的參照標(biāo)準(zhǔn)不僅沒有考慮到失業(yè)者就業(yè)時(shí)的工資水平，也沒有考慮到失業(yè)者的實(shí)際經(jīng)濟(jì)情況以及家庭贍養(yǎng)人口等特殊情況，從而違背了權(quán)利義務(wù)相一致的原則，即使有少部分人領(lǐng)取到了失業(yè)保險(xiǎn)金也難以覆蓋失業(yè)者的基本生活開支，使得失業(yè)保險(xiǎn)不能有效地緩解失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。

（二）農(nóng)民工、個(gè)體戶等靈活就業(yè)人員失業(yè)保障不足

1.大量的靈活就業(yè)人員被排斥在失業(yè)保險(xiǎn)制度之外

目前有很多從事彈性就業(yè)的勞動(dòng)者并沒有參加失業(yè)保險(xiǎn)，我國失業(yè)保險(xiǎn)存在著“有險(xiǎn)無保”和“有保無險(xiǎn)”的問題。因?yàn)槲覈F(xiàn)行的失業(yè)保險(xiǎn)制度是為勞動(dòng)關(guān)系較穩(wěn)定的職工建立的，而靈活就業(yè)人員往往因?yàn)闆]有正式的勞動(dòng)關(guān)系無法參保。

2.中國隱性失業(yè)人口較多，失業(yè)保險(xiǎn)責(zé)任未能有效覆蓋這部分風(fēng)險(xiǎn)

隱性失業(yè)的問題應(yīng)該引起高度重視，隱性失業(yè)人群中大部分是勞動(dòng)力素質(zhì)較低，徘徊在就業(yè)與失業(yè)邊緣的人群，一旦失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)凸顯出來，他們將會(huì)面臨很大的困境。在勞動(dòng)制度改革中，隱性失業(yè)向顯性失業(yè)的轉(zhuǎn)變是必由之路。但這樣的轉(zhuǎn)變存在帶來大量的失業(yè)人口的風(fēng)險(xiǎn)，如果這些失業(yè)者的生活沒有保障就會(huì)造成社會(huì)不穩(wěn)定等嚴(yán)重問題，但我國目前的失業(yè)保險(xiǎn)責(zé)任未能有效覆蓋這部分風(fēng)險(xiǎn)。

（三）失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)籌層次太低，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力較弱

根據(jù)《失業(yè)保險(xiǎn)條例》規(guī)定，失業(yè)保險(xiǎn)基金由直轄市和設(shè)區(qū)的市進(jìn)行統(tǒng)籌，其他地區(qū)的統(tǒng)籌水平由省、自治區(qū)的人民政府決定。目前，失業(yè)保險(xiǎn)基金分散在全國各地，這會(huì)導(dǎo)致管理成本的增加，使失業(yè)保險(xiǎn)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力降低。不僅會(huì)影響失業(yè)保險(xiǎn)制度的順利實(shí)施，也會(huì)對(duì)失業(yè)保險(xiǎn)基金的合理使用和制度的統(tǒng)一產(chǎn)生不利影響。

三、相關(guān)的對(duì)策建議

（一）逐步增強(qiáng)失業(yè)保險(xiǎn)保障失業(yè)者基本生活的功能

隨著我國失業(yè)保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余的日益增加和人民生活水平的提升，應(yīng)通過不斷提高失業(yè)保險(xiǎn)的賠付率和賠付金額逐步增強(qiáng)失業(yè)保險(xiǎn)保障失業(yè)者基本生活的功能，來緩解失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。建議根據(jù)失業(yè)者失業(yè)前平均繳費(fèi)工資的40-45%確定失業(yè)保險(xiǎn)金;這樣一來，不僅提高了所有失業(yè)者的待遇水平，增強(qiáng)了對(duì)失業(yè)者基本生活的保障，減輕了失業(yè)者因棘輪效應(yīng)帶來的失業(yè)前后過大的消費(fèi)落差，而且更好地反映了權(quán)利和義務(wù)相一致的原則，以解決個(gè)人保險(xiǎn)繳費(fèi)與被保險(xiǎn)人待遇水平脫鉤的問題，能更有效地緩解失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步鼓勵(lì)勞動(dòng)者、特別是高收入工人參加保險(xiǎn)。此外，在較高的賠付水平的基礎(chǔ)上，應(yīng)向接近退休年齡的失業(yè)者和家庭負(fù)擔(dān)較重的失業(yè)者提供適當(dāng)?shù)恼疹櫋?/p>

（二）擴(kuò)大失業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋范圍，提高覆蓋質(zhì)量

為了更好的緩解失業(yè)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，擴(kuò)大失業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋范圍，提高覆蓋質(zhì)量非常關(guān)鍵，應(yīng)使所有符合條件的失業(yè)者失業(yè)后能夠維持基本的生活開支。第一，為解決靈活就業(yè)人員被排除在失業(yè)保險(xiǎn)制度外的問題，應(yīng)制定相關(guān)政策鼓勵(lì)靈活就業(yè)人員積極參保。因?yàn)槠潆y就業(yè)而易失業(yè)，具有較高的失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，建議對(duì)靈活就業(yè)人員降低失業(yè)保險(xiǎn)繳納費(fèi)用，一方面加大對(duì)失業(yè)保險(xiǎn)重要性的宣傳，另一方面允許他們自愿參保，減輕他們的繳費(fèi)壓力。提高靈活就業(yè)人員參保意愿，鼓勵(lì)他們參加失業(yè)保險(xiǎn)。第二，為解決隱性失業(yè)者的覆蓋問題，應(yīng)建立完善的公開登記失業(yè)制度和失業(yè)保障制度。為了應(yīng)對(duì)隱性失業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)轱@性失業(yè)后，帶來的大量失業(yè)人口，應(yīng)進(jìn)一步完善失業(yè)保險(xiǎn)責(zé)任的有效覆蓋。

（三）提高統(tǒng)籌層次， 加大中央和省級(jí)調(diào)劑力度

根據(jù)我國的實(shí)際情況，應(yīng)實(shí)施“省級(jí)統(tǒng)籌、中央部署”的總體規(guī)劃模式，加大中央和省級(jí)調(diào)劑力度。在省級(jí)失業(yè)保險(xiǎn)基金的協(xié)調(diào)下，在中央政府設(shè)立類似于銀行存款準(zhǔn)備金的國家級(jí)失業(yè)保險(xiǎn)調(diào)劑基金。省、自治區(qū)、直轄市按照收取保費(fèi)的一定比例上繳到中央政府作為備用的調(diào)劑基金。當(dāng)統(tǒng)籌地區(qū)的失業(yè)保險(xiǎn)基金支出過多無法負(fù)擔(dān)時(shí)，由中央政府從調(diào)劑基金中撥一部分款進(jìn)行補(bǔ)充，同時(shí)以地方財(cái)政補(bǔ)貼加以輔助。這樣就能有效地克服資金規(guī)模小、地區(qū)不平衡等協(xié)調(diào)水平低的弊端，并將失業(yè)保險(xiǎn)工作落到實(shí)處以便支持困難省份。

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作者簡(jiǎn)介：

申坤婷（1996年12月5日-），女，漢族，陜西西安人，碩士，研究方向：金融保險(xiǎn)。

（云南財(cái)經(jīng)大學(xué) 金融學(xué)院 ? 云南 昆明 ?650000）