榮遠(yuǎn)蘭，張羚君

（北京市浩天信和（南寧）律師事務(wù)所，廣西 南寧 530023）

2006年6月20日，國務(wù)院國資委發(fā)布《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，中央企業(yè)開展了風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，以加強(qiáng)對國有資產(chǎn)的全過程閉環(huán)監(jiān)督[1]17。依據(jù)《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)一般可分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)五大類，而企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)這四大風(fēng)險(xiǎn)都與法律風(fēng)險(xiǎn)緊密相關(guān)，或者最終以法律風(fēng)險(xiǎn)的形式體現(xiàn)出來[2]。因此，構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系，是實(shí)現(xiàn)依法治企、依規(guī)治企的基礎(chǔ)。《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》在2004年6月1日施行后，很大一部分企業(yè)已經(jīng)設(shè)立了專門的法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，人員配備也逐步到位，國有企業(yè)法務(wù)隊(duì)伍的法律風(fēng)險(xiǎn)防控水平已大幅度提高。但基于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范工作的重要性、復(fù)雜性，在某些項(xiàng)目的論證上，企業(yè)法務(wù)人員可能存在讓步于企業(yè)業(yè)績需要、受企業(yè)個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)意志的影響，難以作出獨(dú)立的專業(yè)判斷。而外部法律服務(wù)機(jī)構(gòu)相對獨(dú)立，比較容易排除企業(yè)內(nèi)部因素的干擾，更容易作出獨(dú)立的專業(yè)判斷。因此，外聘法律顧問不僅是國企法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建立、落實(shí)、完善的實(shí)踐者，同時(shí)也是國企建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系中不可或缺的參與者。

外聘法律顧問可以從國企的法律風(fēng)險(xiǎn)識別入手，全面了解國企的市場定位、企業(yè)管理架構(gòu)、業(yè)務(wù)流程、部門職能等后，協(xié)助國企建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系。外聘法律顧問的法律服務(wù)可以打破傳統(tǒng)的、被動(dòng)式的服務(wù)模式，服務(wù)內(nèi)容不再停留在事后救濟(jì)，而能夠全程參與到法律風(fēng)險(xiǎn)的事前預(yù)防、事中控制與事后救濟(jì)全過程。

一、法律風(fēng)險(xiǎn)識別

眾所周知，從公司的設(shè)立至公司的清算、注銷或破產(chǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)始終伴隨。而每一家企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因、存在的階段、存在的形式等不盡相同，也沒有一個(gè)可以通用于所有企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)防控樣板。作為外聘法律顧問，可以著重從以下幾個(gè)方面入手，開展國企的法律風(fēng)險(xiǎn)識別。

（一）審查國企設(shè)立、企業(yè)改制時(shí)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)

依據(jù)政府的要求而設(shè)立是諸多國企設(shè)立的背景，政企合一也是國企曾有的管理模式。因此，應(yīng)當(dāng)關(guān)注國企設(shè)立時(shí)各種文件上或行為上所隱含的法律風(fēng)險(xiǎn)。如出資不足或出資文件有瑕疵、出資人主體資格材料有瑕疵、企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證上的內(nèi)容與營業(yè)執(zhí)照相互矛盾、國有產(chǎn)權(quán)模糊不清等遺留問題。一旦出現(xiàn)以上情況，容易在后續(xù)經(jīng)營管理或是進(jìn)行企業(yè)改制時(shí)出現(xiàn)出資主體無法明確等法律風(fēng)險(xiǎn)。在國企改制過程中，改制方案的制定和報(bào)批、清產(chǎn)核資、財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評估、職工安置方案的制訂和執(zhí)行、金融債權(quán)的保護(hù)等都應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照相關(guān)法規(guī)和政策規(guī)范操作，否則有可能出現(xiàn)國有資產(chǎn)流失，損害國家、職工和債權(quán)人利益的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）審查國企現(xiàn)行治理結(jié)構(gòu)中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)

2017年4月，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步完善國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見》，旨在指導(dǎo)國有企業(yè)改進(jìn)法人治理結(jié)構(gòu)，完善國有企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)制度。國企法人治理結(jié)構(gòu)，既要借鑒現(xiàn)代公司治理的成熟機(jī)制，建立符合市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律的企業(yè)治理模式，也要考慮國有資本的性質(zhì)和特點(diǎn)，充分發(fā)揮企業(yè)黨組織的政治核心作用。外聘法律顧問還應(yīng)當(dāng)根據(jù)國企股權(quán)結(jié)構(gòu)、行業(yè)特征、規(guī)模對現(xiàn)有治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行合理性審查和論證。例如，對國有獨(dú)資企業(yè)，應(yīng)審查董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層的權(quán)責(zé)邊界是否明晰，權(quán)責(zé)分配體系是否平衡，是否堅(jiān)持法人治理、黨組織政治核心作用和職工民主管理的有機(jī)統(tǒng)一，職工代表大會(huì)制度的設(shè)立、運(yùn)行能否確保職工參與民主決策、民主管理和民主監(jiān)督，企業(yè)內(nèi)部機(jī)構(gòu)、崗位設(shè)計(jì)是否科學(xué)健全，部門和崗位的職責(zé)是否清晰，是否存在職能交叉、缺失或權(quán)責(zé)過于集中等問題。而對于國有與非國有成分并存的股權(quán)結(jié)構(gòu)，還應(yīng)重點(diǎn)考慮國有股是否能對非國有股權(quán)形成有效引領(lǐng)和帶動(dòng)作用。

（三）審查國企各項(xiàng)制度中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)

國有企業(yè)為規(guī)范企業(yè)的經(jīng)營管理行為，會(huì)根據(jù)其業(yè)務(wù)發(fā)展的需要對投融資、對外擔(dān)保、物品采購與使用、產(chǎn)品銷售、關(guān)聯(lián)交易、建設(shè)工程管理、合同的簽訂等具體業(yè)務(wù)制定相關(guān)的制度。制度是企業(yè)對員工的行為進(jìn)行規(guī)范的標(biāo)準(zhǔn)，外聘法律顧問應(yīng)當(dāng)對制度是否與法律法規(guī)沖突、是否與企業(yè)管理部門或上級企業(yè)的相關(guān)規(guī)定沖突等法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審查。

（四）審查國企在日常的資產(chǎn)負(fù)債管理中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)

公司資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)是保障公司資產(chǎn)的安全和完整，及時(shí)收回債權(quán)，清償債務(wù)。資產(chǎn)在使用過程中可能會(huì)因?yàn)楣芾碇贫鹊娜笔Щ蛉藶橐蛩囟嬖趥鶛?quán)憑證毀損滅失、侵害他人權(quán)益等法律風(fēng)險(xiǎn)。缺乏足夠的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，可能會(huì)導(dǎo)致國企無法主張到期債權(quán)等。因此，外聘法律顧問應(yīng)審查企業(yè)是否在債權(quán)清收、債務(wù)清償方面建立了相關(guān)制度，以及資金支出的審批流程和支付方式，應(yīng)收款項(xiàng)清收的責(zé)任人、清收方式等。

（五）審查國企各個(gè)具體業(yè)務(wù)流程中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)

采購、生產(chǎn)、研發(fā)、投資融資、銷售產(chǎn)品或服務(wù)是企業(yè)最頻繁的經(jīng)營行為，其過程容易引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)。比如，絕大多數(shù)國有企業(yè)的采購、建設(shè)項(xiàng)目都需要進(jìn)行公開招投標(biāo)，外聘法律顧問在服務(wù)過程中應(yīng)著重對強(qiáng)制招投標(biāo)的范圍、招投標(biāo)文件的編制、串通招投標(biāo)、陰陽合同、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)犯罪等進(jìn)行審查。在生產(chǎn)或研發(fā)過程中，應(yīng)對是否涉嫌侵犯他人知識產(chǎn)權(quán)、有無存在檢驗(yàn)檢測措施失控等進(jìn)行審查。在銷售過程中，可重點(diǎn)審查特許經(jīng)營產(chǎn)品的銷售是否已經(jīng)獲得相關(guān)管理部門頒發(fā)的銷售許可證，同時(shí)對貨物交付單據(jù)的內(nèi)容以及客戶是否簽認(rèn)，是否按時(shí)交付貨物，是否涉嫌不正當(dāng)競爭，是否涉嫌發(fā)布違法廣告等進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)審查。

（六）審查人力資源管理中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)

人是各種生產(chǎn)要素中最活躍的要素，也是最為復(fù)雜、最難防控、風(fēng)險(xiǎn)難度最大的因素之一。外聘法律顧問應(yīng)當(dāng)關(guān)注人力資源管理中的人力資源規(guī)劃、崗位定編及崗位職責(zé)設(shè)定、招聘廣告、招聘筆試材料的編訂及評價(jià)流程、面試談判、勞動(dòng)合同、薪酬福利、社會(huì)保險(xiǎn)、考勤、培訓(xùn)開發(fā)、崗位調(diào)整、績效考核、獎(jiǎng)懲、離職辭退等。特別是在人員招聘、勞動(dòng)合同簽訂、試用期管理、考核獎(jiǎng)懲、解除勞動(dòng)合同等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，最容易發(fā)生法律風(fēng)險(xiǎn)。外聘法律顧問重點(diǎn)關(guān)注、審核、修改相關(guān)管理規(guī)章制度和管理流程，將有助于減少勞動(dòng)爭議和勞動(dòng)糾紛。

（七）審查財(cái)務(wù)與稅務(wù)管理中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)

鑒于財(cái)務(wù)、稅務(wù)管理知識具有專業(yè)性、復(fù)雜性和綜合性等特征，外聘法律顧問在對這兩項(xiàng)業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行梳理時(shí)，可以與會(huì)計(jì)師、稅務(wù)師共同合作。關(guān)注國企會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)科目的設(shè)置與變更是否嚴(yán)格遵循相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，是否按規(guī)定或合同約定開具或索取發(fā)票，對接收的交易單證、票據(jù)是否嚴(yán)格審查，是否存在資產(chǎn)賬實(shí)不符、虛增或虛減資產(chǎn)等，并對公司的財(cái)務(wù)報(bào)告及附注等進(jìn)行審查。此外，還要對國企是否根據(jù)國家或地方政府的最新國稅、地稅政策制定或修訂稅務(wù)管理程序，對稅款的計(jì)提、核算、繳交是否準(zhǔn)確、及時(shí)等進(jìn)行審查。

（八）審查知識產(chǎn)權(quán)管理中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)

2012年，轟動(dòng)一時(shí)的“王老吉”商標(biāo)合同爭議案，最終以廣藥集團(tuán)勝訴告終。商標(biāo)、專利、商業(yè)秘密等知識產(chǎn)權(quán)是企業(yè)重要的資產(chǎn)，已被視為企業(yè)利益沖突的焦點(diǎn)。研發(fā)、生產(chǎn)、銷售等每一個(gè)環(huán)節(jié)，都有可能成為糾紛的導(dǎo)火線。外聘法律顧問應(yīng)當(dāng)對國企在研發(fā)過程中是否對專利信息進(jìn)行詳細(xì)地檢索、員工保密與競業(yè)禁止協(xié)議的簽訂情況、商標(biāo)與專利等在國內(nèi)和國際登記情況及使用審批流程、生產(chǎn)和銷售過程中對知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)措施等進(jìn)行重點(diǎn)審查。

（九）審核決策程序中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)

國有企業(yè)作為國有資產(chǎn)的運(yùn)營和管理者，受到國資委的監(jiān)督。因此，國企黨委（黨組）、董事會(huì)、未設(shè)董事會(huì)的經(jīng)理班子等決策機(jī)構(gòu)是否按照要中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳、國資委等管理部門的規(guī)定，依據(jù)各自的職責(zé)、權(quán)限和議事規(guī)則對“三重一大”等事項(xiàng)進(jìn)行表決，并根據(jù)事項(xiàng)的重要性等上報(bào)國資委審批或向國資委備案、報(bào)告，也是外聘法律顧需要重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容。

上述列舉的是一般國企都會(huì)面臨的最基本的法律風(fēng)險(xiǎn)，外聘法律顧問還需根據(jù)國企的行業(yè)特征、發(fā)展階段、市場開拓方向等實(shí)際情況，對國企的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別。

二、法律風(fēng)險(xiǎn)初步分析

通過對國企法律風(fēng)險(xiǎn)摸底識別，基本了解國企管理架構(gòu)、業(yè)務(wù)流程、部門職能、法律風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀等后，外聘法律顧問可初步對法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，研究各法律風(fēng)險(xiǎn)對國企經(jīng)營管理的影響，以便在后續(xù)協(xié)助國企建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系的過程中，為決策者提供準(zhǔn)確的意見。

（一）法律風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容

一是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，即結(jié)合外部監(jiān)管執(zhí)行力度、內(nèi)部規(guī)章制度對某一業(yè)務(wù)的完善程度及執(zhí)行力度、相關(guān)崗位工作人員的風(fēng)險(xiǎn)意識、利益相關(guān)者的履約能力、所涉交易的發(fā)生頻次等，分析在一定的時(shí)間內(nèi)，某一具體風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。二是風(fēng)險(xiǎn)損失度，就是根據(jù)國企的交易量、交易金額、涉及的人員數(shù)量、對國企聲譽(yù)影響等因素，分析風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生后可能給企業(yè)造成的財(cái)產(chǎn)性或非財(cái)產(chǎn)性損失程度。

（二）法律風(fēng)險(xiǎn)分析的方法

為直觀地體現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)對企業(yè)經(jīng)營管理的影響，可以通過分類等級來描述企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，可能性及影響程度。在綜合考慮法律交易的成本和收益、資源的投入安排等因素后，可將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性區(qū)分為不可能發(fā)生、可能發(fā)生、幾乎確定發(fā)生三種。同時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)影響程度描述為輕微、一般、嚴(yán)重、非常嚴(yán)重四等。通過這種方式，對法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行不同維度的排序，突出重點(diǎn)關(guān)注和優(yōu)先應(yīng)對法律風(fēng)險(xiǎn)策略[1]18。

三、法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系的建立

建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系，是一個(gè)龐大而復(fù)雜的工程，外聘法律顧問可以與公司律師、法務(wù)工作人員協(xié)同配合，依照以下步驟開展法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系的建設(shè)工作[3]。

（一）統(tǒng)一風(fēng)控認(rèn)識

由于企業(yè)各層級人員的價(jià)值觀、訴求、認(rèn)知和關(guān)注點(diǎn)不同，造成其風(fēng)險(xiǎn)偏好和對法律風(fēng)險(xiǎn)管理的期望不同，這些對法律風(fēng)險(xiǎn)管理的決策和執(zhí)行有重要影響。外聘法律顧問可以在總法律顧問或國企法務(wù)風(fēng)控負(fù)責(zé)人的帶領(lǐng)下，與公司律師和法務(wù)工作人員共同到公司各部門，了解各流程、各環(huán)節(jié)以及有關(guān)崗位對存在的問題的看法，征詢他們對預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的建議，了解他們對風(fēng)險(xiǎn)防范體系建立的意見和建議。同時(shí)，通過面談，宣講法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)的重要性、必要性及可能采取的措施，減少各個(gè)環(huán)節(jié)的抵觸情緒。

（二）確定法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系范圍

完整的法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系至少包含前面所述風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對等方面。但是，每個(gè)企業(yè)均有自身的特點(diǎn)，外聘法律顧問可以在完成風(fēng)險(xiǎn)識別工作和初步分析后，與總法律顧問或風(fēng)控部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行溝通，根據(jù)國企的具體情況對擬進(jìn)行應(yīng)對的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行增減。一些法律事務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置不到位、法律工作人員不齊備的國企，可以采取重大法律風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先的方式，讓最重要的先行先試，而后以點(diǎn)到面，全面推進(jìn)，最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理全覆蓋。

（三）確定法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系的運(yùn)作流程

結(jié)合國企內(nèi)部控制管理工作，建立法律風(fēng)險(xiǎn)管理的工作程序，在業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中加入法律審核流程，是應(yīng)對各法律風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。國企可以首先在重點(diǎn)業(yè)務(wù)流程中，加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)審核，由外聘法律顧問或公司律師、法律工作人員對下列法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)審核。

一是交易管理風(fēng)險(xiǎn)。依照法律法規(guī)的規(guī)定，必須對外公開招標(biāo)的項(xiàng)目，是否嚴(yán)格按照對外招標(biāo)程序辦理，招標(biāo)文件內(nèi)容是否具備合法性、完整性，招標(biāo)的程序是否合法合規(guī)等進(jìn)行審核。

二是投資風(fēng)險(xiǎn)。投資中的法律風(fēng)險(xiǎn)主要集中在前期盡職調(diào)查、合同談判、合同交易架構(gòu)缺陷、合同交割及交底、產(chǎn)權(quán)登記等方面。在投資項(xiàng)目的選取過程中，是否對相對方的履約能力和資格進(jìn)行審查。在合同談判階段，是否對法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了全面的分析，并在談判時(shí)進(jìn)行妥善安排和布局。在合同交割及交底階段，過渡期的權(quán)利義務(wù)安排是否合法且可行。在權(quán)利登記方面，是否及時(shí)辦理權(quán)利登記手續(xù)或根據(jù)要求按屬地管轄原則辦理登記手續(xù)等進(jìn)行審核。

三是合同管理風(fēng)險(xiǎn)。在審核合同時(shí)，首先應(yīng)當(dāng)關(guān)注合同相對方主體是否適格，認(rèn)真審核相對方的相關(guān)證照。對于由授權(quán)代表簽訂的合同，需要審核授權(quán)手續(xù)的合法性，未經(jīng)授權(quán)或已過授權(quán)期限的，一律不得簽訂合同。還要對合同條款特別是權(quán)利義務(wù)的約定、違約責(zé)任的約定等進(jìn)行審查。

四是勞動(dòng)用工風(fēng)險(xiǎn)。勞動(dòng)立法從用人單位對勞動(dòng)者的招聘直至合同的解除都有詳細(xì)而嚴(yán)格的規(guī)定。因此，應(yīng)當(dāng)對國企是否及時(shí)簽訂書面勞動(dòng)合同，是否按規(guī)范及時(shí)繳納社保，是否對勞動(dòng)及勞務(wù)合同加以區(qū)分，是否依法變更、解除、終止勞動(dòng)合同等進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)審查。

五是財(cái)務(wù)稅收風(fēng)險(xiǎn)。對于財(cái)務(wù)稅收風(fēng)險(xiǎn)問題，應(yīng)當(dāng)提示財(cái)稅部門依法依規(guī)申報(bào)涉稅事項(xiàng)并按時(shí)納稅，按規(guī)定或合同約定開具或索取發(fā)票，對接收的交易單證、票據(jù)認(rèn)真審查，杜絕小金庫等行為。

六是知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。對于知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)，應(yīng)當(dāng)提示相關(guān)部門對設(shè)計(jì)的商標(biāo)、研發(fā)的專利等進(jìn)行權(quán)利登記，與核心技術(shù)人員簽訂保密協(xié)議，對著作權(quán)屬進(jìn)行明確約定，屬于職務(wù)作品的應(yīng)當(dāng)及時(shí)行使權(quán)利等。

（四）法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系的修正完善

隨著監(jiān)管部門管理理念、政策和要求的變化，以及國企市場定位、業(yè)務(wù)類型等的發(fā)展變化，國企的法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系的內(nèi)容也會(huì)不斷變化。因此，一個(gè)成熟完善的法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系要及時(shí)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化進(jìn)行修訂與完善。

四、法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系有效運(yùn)轉(zhuǎn)

（一）設(shè)立法律風(fēng)險(xiǎn)防控管理機(jī)構(gòu)

在國企內(nèi)部設(shè)立獨(dú)立的法律風(fēng)險(xiǎn)防控管理機(jī)構(gòu)。2016年6月，中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳印發(fā)了《關(guān)于推行法律顧問制度和公職律師公司律師制度的意見》，指出相關(guān)單位應(yīng)當(dāng)綜合考慮機(jī)構(gòu)、人員情況和工作需要，選擇符合實(shí)際的組織形式、工作模式和管理方式，積極推行法律顧問制度和公職律師、公司律師制度。從獨(dú)立性以及風(fēng)險(xiǎn)隔離的角度出發(fā)，建議國有企業(yè)采取“公司律師+外聘法律顧問”相結(jié)合的模式，完成企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系的建立健全。國有企業(yè)的業(yè)務(wù)所涉行業(yè)、專業(yè)多且廣，術(shù)業(yè)有專攻，沒有任何一名外聘法律顧問可以憑借一己之力滿足多種業(yè)務(wù)的法律服務(wù)需求。因此，國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)組建不同專業(yè)但能協(xié)同作戰(zhàn)的法律顧問團(tuán)隊(duì)，共同完成法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系的建立健全與完善工作[4]。

（二）建立法律風(fēng)險(xiǎn)防控培訓(xùn)制度

培訓(xùn)是加強(qiáng)員工、管理者風(fēng)險(xiǎn)防范意識，克服麻痹大意的有效手段。同時(shí)，也能讓員工了解風(fēng)險(xiǎn)防控知識、提高防控能力。通過長期的、制度化的、反復(fù)開展的法律風(fēng)險(xiǎn)防控培訓(xùn)，最終達(dá)到每一位員工都有防控意識、懂防控知識、有防控能力，才能實(shí)現(xiàn)公司法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系的高效率運(yùn)轉(zhuǎn)[5]。

（三）定期對法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系進(jìn)行評估

法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系是否符合國企的實(shí)際需求，最直接的判斷標(biāo)準(zhǔn)是相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)是否確實(shí)被控制，即風(fēng)險(xiǎn)得到了避免、降低或轉(zhuǎn)移。因此，國企應(yīng)當(dāng)定期對法律風(fēng)險(xiǎn)體系實(shí)施前和實(shí)施后的風(fēng)險(xiǎn)行為發(fā)生情況、損失程度進(jìn)行對比。但從管理成本的角度考慮，將所有風(fēng)險(xiǎn)行為的發(fā)生情況和損失程度逐一進(jìn)行記錄和比較，需要花費(fèi)大量的時(shí)間和精力。基于此，建議采用指標(biāo)性事件分析法，來判斷風(fēng)險(xiǎn)行為發(fā)生的頻率和損失程度。指標(biāo)事件是指具有代表性的、能夠說明事件發(fā)生后此類風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)造成的損失程度的事件。此類事件通常比較容易識別和記錄，而且其發(fā)生情況和損失程度與風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)之間具有直接、必然的聯(lián)系。指標(biāo)事件的選取可以根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，結(jié)合案件的影響程度、案件標(biāo)的額大小進(jìn)行確定，如侵權(quán)類風(fēng)險(xiǎn)（知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)）、違約類風(fēng)險(xiǎn)（合同風(fēng)險(xiǎn)）可以選擇相關(guān)的民事訴訟、仲裁案件作為指標(biāo)類事件。

國企作為國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱，將全方位地參與國際經(jīng)濟(jì)競爭。建立健全國企的法律風(fēng)險(xiǎn)防控系統(tǒng)，對于增強(qiáng)企業(yè)綜合競爭力，提升企業(yè)治理水平，將起到極為關(guān)鍵的作用。外聘法律顧問應(yīng)該增強(qiáng)服務(wù)意識，提高服務(wù)水平，轉(zhuǎn)變重訴訟輕非訴的傳統(tǒng)觀念，積極主動(dòng)參與到企業(yè)的經(jīng)營管理、決策和各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中去，協(xié)助國企完善公司治理結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化內(nèi)部管理制度和完善風(fēng)險(xiǎn)防范體系，有針對性地為國企提供識別、分析、應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的法律服務(wù)，為國企的經(jīng)營發(fā)展保駕護(hù)航。