陳偉光

【摘要】在金融市場(chǎng)當(dāng)中，商業(yè)銀行是重要的融資媒介，因此，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系，可以有效規(guī)避商業(yè)銀行的各種風(fēng)險(xiǎn)，還可以提高商業(yè)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，提高信貸質(zhì)量及資源配置效率。商業(yè)銀行應(yīng)以經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的改革為目標(biāo)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理方式的調(diào)整，減少落后產(chǎn)業(yè)杠桿率，降低企業(yè)的融資成本壓力。商業(yè)銀行應(yīng)采取全面、細(xì)致、個(gè)性化的風(fēng)險(xiǎn)管理與控制措施，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供助力，進(jìn)而促進(jìn)供給側(cè)改革的穩(wěn)步推進(jìn)。

【關(guān)鍵詞】供給側(cè)改革? 商業(yè)銀行? 風(fēng)險(xiǎn)管理

在國(guó)際經(jīng)濟(jì)整體下降以及勞動(dòng)力成本不斷上升的背景下，中國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出不穩(wěn)定性的趨勢(shì)。自中央提出供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革后，商業(yè)銀行不斷進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理與控制，致力于提升資產(chǎn)配置管理的效果，建立更加精細(xì)與具有預(yù)見性的風(fēng)險(xiǎn)防范與管理體系，進(jìn)而促進(jìn)金融產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化與完善，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行對(duì)側(cè)供給改革的有力支持。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

（一）信貸資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)控制性良好，不良資產(chǎn)比例不斷攀升

雖然全球經(jīng)濟(jì)呈下降趨勢(shì)，銀行業(yè)的不良貸款比例明顯上升，信貸資產(chǎn)質(zhì)量有了一定程度的下降。但就目前形式來(lái)看，商業(yè)銀行屬于正常水平。首先，銀行業(yè)的資產(chǎn)及負(fù)債規(guī)模呈持續(xù)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，不良貸款率較為平穩(wěn)，且有輕微的下降。商業(yè)銀行的不良貸款率低于5%，目前屬于正常范圍。其次，商業(yè)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)抵御與控制能力較為穩(wěn)定，與行業(yè)監(jiān)管要求相比，商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例相對(duì)偏高，因此，其流動(dòng)性水平較為充裕。

（二）親周期行業(yè)的杠桿去除速度提升，僵尸企業(yè)清除率較低

目前，商業(yè)銀行的高杠桿行業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)日益提高。部分新周期行業(yè)的資金杠桿較為充足，然而由于其行業(yè)周期波動(dòng)明顯，對(duì)資金成本并沒(méi)有較高的敏感度，因此，杠桿資金轉(zhuǎn)化為企業(yè)債務(wù)，增強(qiáng)了商業(yè)銀行的流動(dòng)性及債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。現(xiàn)階段，商業(yè)銀行不斷提高杠桿去除力度，對(duì)產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)的信貸規(guī)模進(jìn)行了持續(xù)壓縮，以控制貸款規(guī)模，同時(shí)不斷提升貸款門檻，嚴(yán)格進(jìn)行客戶準(zhǔn)入的審查。此外，還通過(guò)債轉(zhuǎn)股的方式進(jìn)行貸款存量盤活，將具有發(fā)展?jié)摿ζ髽I(yè)的不良貸款轉(zhuǎn)化為股權(quán)。在行業(yè)去杠桿速度不斷加快的環(huán)境下，出現(xiàn)了大批僵尸企業(yè)，信貸風(fēng)險(xiǎn)與日劇增。這些企業(yè)的經(jīng)營(yíng)面臨困境，占用大量資金資源，是引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。因此必須采取適合的方式進(jìn)行清除，否則必將進(jìn)一步提升企業(yè)的融資難度，導(dǎo)致企業(yè)資金不足，進(jìn)而遭受嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。

（三）收入結(jié)構(gòu)趨于平衡，新型表外業(yè)務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)顯著提升

由于商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)存在一定的操作風(fēng)險(xiǎn)，且缺乏市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度，相關(guān)律法也并未健全，因此，與傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)相比，表外業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出明顯的增長(zhǎng)趨勢(shì)，同時(shí)也引發(fā)了一定風(fēng)險(xiǎn)。首先，資產(chǎn)托管、委托貸款等表外業(yè)務(wù)屬于交叉型的金融產(chǎn)品，其風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)方式具有跨越行業(yè)及市場(chǎng)的特點(diǎn)，可以實(shí)現(xiàn)通道夾層的資金傳播以逃避市場(chǎng)監(jiān)管。同時(shí)，企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)由債券承銷的中間業(yè)務(wù)不斷傳遞至銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)，從同業(yè)業(yè)務(wù)渠道輸入了大量風(fēng)險(xiǎn)。

二、供給側(cè)改革背景下商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效措施

（一）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范與控制

首先，商業(yè)銀行應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)模型進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)及監(jiān)管成本的計(jì)算，結(jié)合自身的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)情況以及信用風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)數(shù)據(jù)明確風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，改變了以往由監(jiān)管機(jī)構(gòu)統(tǒng)一進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)比例確定的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模式，使之向精細(xì)化方向發(fā)展。同時(shí)，資本管理高級(jí)方法的實(shí)施，不僅可以對(duì)違約的概率、違約及預(yù)期損失進(jìn)行計(jì)量，還可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值進(jìn)行相應(yīng)的預(yù)測(cè)，據(jù)此商業(yè)銀行對(duì)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況了解更加系統(tǒng)與全面，可以針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)加強(qiáng)管理，準(zhǔn)確識(shí)別出經(jīng)營(yíng)存在問(wèn)題的企業(yè)，進(jìn)而有效掌控資產(chǎn)質(zhì)量。

（二）提高風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性

商業(yè)銀行應(yīng)不斷提升自身風(fēng)險(xiǎn)管理的可預(yù)見性與主動(dòng)性，重點(diǎn)要提高風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，掌控信貸政策以及信貸投向，減少盲目放貸以及信貸投放量過(guò)大的情況。商業(yè)銀行可以采取授信管理的方式，積極調(diào)整信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，改變過(guò)度集中的信貸投放現(xiàn)象，通過(guò)多種方式進(jìn)行信貸投資，針對(duì)區(qū)域及行業(yè)領(lǐng)域采取不同的風(fēng)險(xiǎn)管理方式，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的分散與有效降低。加強(qiáng)與發(fā)展前景良好的企業(yè)間的合作，培養(yǎng)中小型潛力客戶，對(duì)科技含量較高、產(chǎn)品附加值較高的企業(yè)予以大力度的資金支持，為處于成長(zhǎng)階段企業(yè)的發(fā)展提供助力。同時(shí)，還應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，進(jìn)行行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)以及經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)的分析，準(zhǔn)確投放信貸，支持支柱產(chǎn)業(yè)、文化教育產(chǎn)業(yè)以及高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

（三）建立并完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)銀行的外部適應(yīng)能力有一定的提升作用，同時(shí)還有利于銀行風(fēng)險(xiǎn)管控能力以及控制效率的有效提升，同時(shí)，還可以提升銀行內(nèi)部各個(gè)部門協(xié)同進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的能力。在國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式不斷創(chuàng)新的環(huán)境下，風(fēng)險(xiǎn)管理已從資產(chǎn)負(fù)債管理向資本配置管理的方向轉(zhuǎn)化，目前，商業(yè)銀行依然以傳統(tǒng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重心，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)主動(dòng)性不足，缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。因此，在供給側(cè)改革背景下，商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合內(nèi)部控制制度，引入先進(jìn)的信息管理技術(shù)，在行業(yè)監(jiān)管與市場(chǎng)的約束下，將各種風(fēng)險(xiǎn)及其之間的關(guān)聯(lián)與影響納入考量，采取有效的計(jì)量工具，準(zhǔn)確度量各個(gè)部門、層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，構(gòu)建全面、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

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