陳思蓉

小微企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的重要增長點(diǎn)，是推動國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的一支重要力量。有數(shù)據(jù)表明，全國現(xiàn)有小微企業(yè)已占全部市場主體的比重超過90%。貢獻(xiàn)了60%以上的GDP;50%以上的稅收;80%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位;65%的發(fā)明專利;80%以上的新產(chǎn)品開發(fā)。顯然，其中金融發(fā)揮了重要支撐作用。然而，新形勢下振興小微企業(yè)的緊迫性愈發(fā)突出，銀行著力點(diǎn)也需相應(yīng)調(diào)整。

一、當(dāng)今金融振興小微企業(yè)的緊迫性

這是由國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢決定的。從國際上看：

（一）中美經(jīng)貿(mào)將進(jìn)入持久戰(zhàn)

自2018年以來，隨著美國政府多次宣布對從中國進(jìn)口商品加增高比例關(guān)稅，中美經(jīng)貿(mào)戰(zhàn)的影響已主要由心理層面轉(zhuǎn)向?qū)嶋H層面，實(shí)質(zhì)性沖擊明顯加大，在出口、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移、投資等方面都有體現(xiàn)。美國為了遏制中國的大國崛起，維持其霸權(quán)地位，貿(mào)易摩擦將會伴隨未來很長一段時(shí)間。

（二）中美貿(mào)易戰(zhàn)導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)增加

一是將導(dǎo)致我國外貿(mào)逆差或國際收支逆差，使我國中、小微企業(yè)受到傷害會更大，也直接引發(fā)國內(nèi)就業(yè)機(jī)會的下降。二是對我國當(dāng)前穩(wěn)健中性貨幣政策也將帶來影響，貨幣政策波動可能性較大。三是沖擊我國證券市場，使得股市很難實(shí)現(xiàn)軟著陸。四是出口銳減，企業(yè)特別是小微企業(yè)經(jīng)營受挫，有可能引發(fā)銀行不良信貸資產(chǎn)出現(xiàn)大幅反彈。

（三）科技日新月異、國際新型經(jīng)濟(jì)體異軍突起導(dǎo)致貿(mào)易競爭加劇

科技的發(fā)展催生產(chǎn)品不斷更新、成本不斷下降，同時(shí)也無情地淘汰一批批落后的產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品。加上一些國家或國際經(jīng)濟(jì)體利用地域、勞動力、資源、商品品牌等優(yōu)勢而發(fā)展，對生存周期較短的我國小微企業(yè)更是巨大的挑戰(zhàn)。

從國內(nèi)來看：

一是房地產(chǎn)市場面臨擾動因素風(fēng)險(xiǎn)。

隨著“一城一策”的推進(jìn)，各個地方政策不同程度出現(xiàn)調(diào)整，房價(jià)也有所反彈。對此，市場預(yù)期有將其理解成政策的放松和逆轉(zhuǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。如果這個預(yù)期自我實(shí)現(xiàn)，市場的穩(wěn)定性可能被打破，房地產(chǎn)將再次出現(xiàn)大幅波動，無疑對國民經(jīng)濟(jì)有著重大影響。面臨調(diào)整與完善經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)重任，必須發(fā)揮小微企業(yè)的強(qiáng)大作用

二是突發(fā)性自然災(zāi)害嚴(yán)重挑戰(zhàn)國家應(yīng)對和經(jīng)濟(jì)保障能力。

2018年8月來，由于非洲豬瘟和環(huán)保疊加導(dǎo)致全國性生豬產(chǎn)能深度下降，國內(nèi)豬肉供給偏緊、價(jià)格倍漲，同時(shí)帶動了其他消費(fèi)食品上漲，由此提升了小微企業(yè)生產(chǎn)成本。緊接著是2019年末突發(fā)的全國性新型冠狀態(tài)病毒不但嚴(yán)重威脅人們身心健康，也嚴(yán)重影響其他行業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營。國家一方面緊急動員組織“抗疫”，另一方面緊急號召復(fù)工穩(wěn)崗，保障“抗疫”和人們?nèi)粘Ｉ钗镔Y需要。突出事件對國家經(jīng)濟(jì)帶來不小沖擊，自然會影響小微企業(yè)發(fā)展。

三是全面建成小康社會已迫在眉睫。

小康社會一個重要特征就是人民共同富裕，有數(shù)據(jù)表明，同樣的資金投入，小微企業(yè)吸納的就業(yè)人員平均比大中型企業(yè)多4-5倍。目前，75%城鎮(zhèn)居小微企業(yè)民和80%以上的農(nóng)民工總計(jì)將近2億人在小微企業(yè)就業(yè)。這部分人富起了，則以人均GDP 為主要特征的人均小康社會指標(biāo)實(shí)現(xiàn)也就不是問題了。

二、金融振興小微企業(yè)著力點(diǎn)

資金是制約小微企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”，作為企業(yè)融資的主要渠道，銀行應(yīng)先從自身尋找著力點(diǎn)，責(zé)無旁貸破解這一難題。

（一）努力提升政治占位，打破經(jīng)營理念僵化問題

打破“貸大不貸小”的慣性思維和“扶強(qiáng)不扶弱”保守思維。如房地產(chǎn)行業(yè)和小微企業(yè)，一個是強(qiáng)勢行業(yè)，一個是弱勢企業(yè);一個是抵押物穩(wěn)靠，一個是擔(dān)?；虻盅翰蛔?一個是國家多年來一直著力調(diào)控的行業(yè)，一個是國家傾力扶持的企業(yè)。但兩者所獲貸款一直難成正比。根據(jù)人民銀行相關(guān)數(shù)據(jù)分析，至2018年末，房地產(chǎn)貸款余額38.7萬億元，占同期各項(xiàng)貸款的39.9%，但央行和銀保監(jiān)會首次發(fā)布《中國小微企業(yè)金融服務(wù)白皮書》顯示，同期小微企業(yè)法人貸款余額26萬億元，占全部企業(yè)貸款（注意不是各項(xiàng)貸款）的32.1%，兩者比較，無論是貸款絕對額還是貸款占比，小微企業(yè)都處于弱勢，突顯了金融機(jī)構(gòu)的保守思維。正如央行行長易綱在某次演講報(bào)告中指出一樣：小微企業(yè)的經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)與金融機(jī)構(gòu)對小微企業(yè)的貸款支持力度有較大差距。

對此，我國銀行特別是國有銀行必須以強(qiáng)烈的社會責(zé)任感處理好自身、企業(yè)和社會三種效益之間的關(guān)系，以社會效益、國家利益為主導(dǎo)，不折不扣地落實(shí)好支持小微企業(yè)的信貸政策，促進(jìn)小微企業(yè)健康發(fā)展。

（二）改進(jìn)資金籌措與分配，解決貸款增量問題

1.合理調(diào)整收益做好資金引存工作。即適度減少理財(cái)資金籌集，轉(zhuǎn)而增加存款資金。銀行理財(cái)是一種虛擬經(jīng)濟(jì)活動，理財(cái)資金大多直接進(jìn)入了證券市場和資本市場等，銀行存款因此相應(yīng)受到抑制，小微企業(yè)資金供應(yīng)相應(yīng)減少。對此，銀行應(yīng)該合理調(diào)整理財(cái)與存款兩類資金收益，組織更多的存款支持小微企業(yè)等實(shí)體經(jīng)濟(jì)經(jīng)濟(jì)。

2.合理調(diào)整運(yùn)用信貸規(guī)模。即壓縮一些國家調(diào)控的項(xiàng)目貸款，集中這些貸款規(guī)模和資金支持小微企業(yè)等必須支持的領(lǐng)域和項(xiàng)目上。如2017年地方政府融資平臺貸款達(dá)到10萬億，遠(yuǎn)超地方政府債務(wù)償還能力，后國家緊急調(diào)控，正通過債券市場陸續(xù)置換出來。銀行則可調(diào)劑部分規(guī)模用于支持小微企業(yè)生產(chǎn)或經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)大。

3.鼓勵發(fā)行小微企業(yè)專項(xiàng)金融債。發(fā)行小微企業(yè)金融債，拓寬銀行融資渠道，有效解決銀行小企業(yè)貸款資金來源不足問題。

（三）正確選擇貸款項(xiàng)目，解決信貸重點(diǎn)投向問題

1.大力支持國計(jì)民生項(xiàng)目。雖然這些項(xiàng)目大多為國有大中型企業(yè)掌控，但仍有一些小微企業(yè)的經(jīng)營是直接的國計(jì)民生項(xiàng)目，如糧棉油肉糖的生產(chǎn)、加工和銷售等。這些都對市場穩(wěn)定、物價(jià)穩(wěn)定、民心穩(wěn)定和社會穩(wěn)定有著重要的支撐作用?！胺侵挢i瘟”和“新冠病毒”事例恰好佐證了這一重要性。

2.大力支持國民經(jīng)濟(jì)“拾遺補(bǔ)缺”項(xiàng)目。一個國家只有具備完善的經(jīng)濟(jì)行業(yè)門類體系，才能夯實(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。小微企業(yè)由于數(shù)量龐大、涉足領(lǐng)域廣泛、行業(yè)組織形式多樣、企業(yè)管理組織層次少等特點(diǎn)，以及靈活的經(jīng)營方式、便捷的轉(zhuǎn)移進(jìn)退等優(yōu)勢，更能適應(yīng)當(dāng)今瞬息萬變的市場，起到國民經(jīng)濟(jì)“拾遺補(bǔ)缺”作用。

3.大力支持“三農(nóng)”項(xiàng)目。重點(diǎn)支持在規(guī)模化種養(yǎng)基礎(chǔ)上，通過“生產(chǎn)+加工+科技”聚集現(xiàn)代生產(chǎn)要素，建設(shè)水平領(lǐng)先的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展平臺項(xiàng)目;支持以農(nóng)民合作社為主要載體，讓農(nóng)民充分參與和受益，集循環(huán)農(nóng)業(yè)、創(chuàng)意農(nóng)業(yè)、農(nóng)事體驗(yàn)于一體的田園綜合體等。

4.大力支持科技創(chuàng)新項(xiàng)目。小微企業(yè)是技術(shù)創(chuàng)新的主力軍，所涉及的行業(yè)和領(lǐng)域比較多，擁有較強(qiáng)的核心競爭力。隨著市場形勢變化，在產(chǎn)品研發(fā)、成果轉(zhuǎn)化等創(chuàng)新力度將會進(jìn)一步加大，資金需求與投入比重隨之加大，無疑銀行支持力度也必須加大。

（四）加強(qiáng)貸前貸后監(jiān)管，預(yù)防化解信貸風(fēng)險(xiǎn)問題

1.確保貸前調(diào)查評估的嚴(yán)肅性和真實(shí)性。這是銀行風(fēng)險(xiǎn)防范的基礎(chǔ)，重點(diǎn)要杜絕不按照貸款操作規(guī)程進(jìn)行實(shí)地調(diào)查而流于形式;嚴(yán)禁只根據(jù)借款申請人提供的資料作為貸前調(diào)查的情況而造成貸前調(diào)查失實(shí)。同時(shí)，要確保有足額的第二還款來源。

2.合理確定流動資金貸款期限?，F(xiàn)行流動資金貸款期限有一定的弊病：一是以假設(shè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營一切正常為前提，沒有留有余地考慮客觀風(fēng)險(xiǎn)及交易對手等因素，因而所確定的貸款期限是銀行的理想期限。二是沒有考慮企業(yè)規(guī)模、技術(shù)、管理方式等。三是貸款期限“共同協(xié)商”流于形式。小微企業(yè)由于貸款迫切，大多聽從銀行確定，且合同文本完全格式化。長期以來，“理論期限”的實(shí)施造成大多數(shù)企業(yè)不能按期償還銀行貸款，也給銀行自身風(fēng)險(xiǎn)管理加大難度，很有必要進(jìn)行改進(jìn)。

3.強(qiáng)化貸后嚴(yán)格跟蹤管理。一是督促企業(yè)貸款做到專款專用。二是時(shí)刻監(jiān)控第一還款來源，盯緊企業(yè)賬戶和法人代表及關(guān)聯(lián)人員個人賬戶情況、交易對手情況，把好貨款、應(yīng)收賬款回籠關(guān)，三是注重第二還款來源，特別是注重抵、質(zhì)押物擔(dān)保方式。

4.高度關(guān)注信貸小微企業(yè)民間融資行為。日前，小微企業(yè)中不少有民間融資行為。實(shí)例證明，企業(yè)民間融資弊大于利。不但危及企業(yè)生存，更使銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)倍增，成為信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的新課題和工作重點(diǎn)。

5.采用先進(jìn)的預(yù)警系統(tǒng)?；谛∥⑵髽I(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)特征，銀行則必須采用先進(jìn)的預(yù)警系統(tǒng)，對借款人資信、小微企業(yè)、擔(dān)保物等進(jìn)行及時(shí)監(jiān)控。

6.完善風(fēng)險(xiǎn)防范考核與激勵機(jī)制。目前，大多類似考核機(jī)制出現(xiàn)激勵不足、約束有余，考核效果不佳的現(xiàn)象。必須解決的關(guān)鍵，一是權(quán)責(zé)利對等。二是區(qū)分企業(yè)類型、規(guī)模、地域等因素實(shí)行有差別的貸款不良容忍度。三是實(shí)行區(qū)別處罰。即盡職免責(zé)、失職追責(zé)，體現(xiàn)做多做少不一樣，做好做壞不一樣。四是拓寬利益掛鉤范圍。不僅要與物質(zhì)掛鉤，還要與員工榮譽(yù)、職務(wù)升遷掛鉤。這樣的考核才能有真正激勵作用，同樣才能體現(xiàn)銀行真正的效益理念。

參考資料：

[1]2019中國小微企業(yè)融資研究報(bào)告：我國經(jīng)濟(jì)的半壁江山，還需繼續(xù)穩(wěn)固.

[2]王睿映.淺析小微企業(yè)融資現(xiàn)狀.

[3]馬繼鵬.小微企業(yè)從銀行貸不到款，怨誰.

作者單位：海南師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院