張婉新

（中央民族大學經濟學院，北京 100081）

黨的十九大報告提出實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。這是立足我國城鄉(xiāng)關系發(fā)展的新階段、著眼實現“兩個百年”目標而提出的重大戰(zhàn)略舉措，具有十分重大而深遠的意義?！八街梢怨ビ瘛薄氖澜绨l(fā)達國家鄉(xiāng)村發(fā)展歷程看，各國推動鄉(xiāng)村發(fā)展均采取了有力的金融政策措施，形成了既有共性又各具特色的鄉(xiāng)村發(fā)展模式。本文以德國和日本的金融支持鄉(xiāng)村發(fā)展的模式為例，挖掘其在鄉(xiāng)村發(fā)展理念、思路、政策上的成功經驗，為我國金融支持鄉(xiāng)村振興提供參考借鑒。

1 金融支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略國際經驗

1.1 德國模式：信用合作金融機構+政策性農業(yè)金融機構

德國是最早發(fā)展農地金融制度的國家，已有200多年的歷史，其農地金融支持模式以政策性金融機構與以土地抵押信用合作金融機構相互配合進行運作。從農地金融制度所包含的機構來看，可分為合作金融模式與委托金融模式。

一是以信用合作金融機構為主的合作金融模式。德國農村合作金融體系分三個層次，呈現金字塔形結構，依次是中央合作銀行、區(qū)域聯合銀行及抵押信用合作社。其中后兩個層次是政府強制組成的，是德國農地抵押融資體系的重要組成部分。該體系是“自下而上”的模式，即土地所有者以土地抵押方式自發(fā)組建信用合作社，將各自的土地交給信用合作社作為抵押品，以土地抵押信用合作社為核心向上發(fā)展成立聯合合作銀行。

二是以政策性金融機構為主的委托金融模式。德國的政策性金融機構是德國農地抵押融資體系的另一個重要組成部分，參與農地信貸活動的主要金融機構多為再融資性質，一般不直接發(fā)放貸款，而是通過其他金融機構向農業(yè)企業(yè)提供長期貸款。

1.2 日本模式：農協(xié)金融+政策性農村金融

日本自20世紀70年代末開始“一村一品”運動，即在政府引導和扶持下，以開發(fā)農產品為目標，培育特色產業(yè)基地，增加產品附加值。通過“一村一品”運動，日本逐步消除了城鄉(xiāng)差別，農戶收入超過城市家庭。在此過程中，農協(xié)金融與政策性金融起到了積極的支持作用。

1947年，日本出臺《農業(yè)協(xié)同組織法》，在全國范圍內組建農協(xié)，農協(xié)會員既是存款戶又可以是貸款戶。根據《臨時利率調整法》規(guī)定，基層農協(xié)存款利率可高于普通銀行，同時以優(yōu)惠條件向農戶發(fā)放貸款，且一般不需要擔保。農戶貸款的用途并不限于從事農業(yè)生產，還可用于非農業(yè)生產投資、消費型的房屋建設改造等。另外，政府向農業(yè)部門投入的貸款資金和利息補貼資金，也會通過各級農協(xié)的窗口發(fā)放給農戶。

日本政策性農村金融是以日本農協(xié)為基礎的合作性金融的重要補充，由三部分組成。一是農林漁業(yè)金融公庫，由最初為農地改造等農業(yè)基礎設施及農業(yè)技術基礎項目提供信貸資金，逐步發(fā)展到涵蓋農業(yè)結構調整、農業(yè)基礎設施建設和農產品加工流通等各個領域的信貸資金投放，通過資金投放引導農業(yè)產業(yè)發(fā)展。二是制度金融，指政府通過民間金融機構向符合條件的農業(yè)經營者直接發(fā)放限定用途的無息貸款或貸款利息補貼。三是農業(yè)信用基金協(xié)會和農林漁業(yè)信用基金，前者主要為農業(yè)經營者申請專項規(guī)定貸款提供擔保服務，后者則為前者擔保的債務提供保險服務。

2 我國金融支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略面臨的現實問題

隨著鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的提出，我國金融業(yè)通過加強金融創(chuàng)新，下沉機構網點，優(yōu)化信貸審批等多種方式加大對鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的支持。但調研發(fā)現，當前我國金融支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略面臨很多現實問題，亟待解決。

2.1 新型農業(yè)經營主體存在規(guī)范性、有效抵質押物及抗風險能力不足問題

當前，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略重點鼓勵和支持新型農業(yè)經營主體發(fā)展，但銀行業(yè)支持新型農業(yè)經營主體發(fā)展面臨諸多制約。一是經營主體發(fā)展規(guī)范性不足。新型農業(yè)經營主體尚處于發(fā)展初期，部分經營主體經營證件不全，法人治理結構不完善，導致銀行機構難以準確判斷其經營實力。二是抵押擔保物依然存在不足。處于發(fā)展初期的新型農業(yè)經營主體生產規(guī)模較小，缺少有效的抵質押品。三是抗風險能力弱，風險分擔機制不健全。大部分新型農業(yè)經營主體抗風險能力較弱，生產經營易受到季節(jié)、氣候等不確定因素影響，經營風險較大，信用風險較高。

2.2 “兩權”抵押貸款面臨眾多困難

農村承包土地經營權和農民住房財產權的“兩權”抵押貸款，是破解“三農”有效抵押物不足的重要創(chuàng)新，是加大“三農”金融支持力度的重要舉措，但存在很多制約因素，限制了銀行開展相關業(yè)務。一是抵押登記難?！皟蓹唷贝_權工作需要經過一系列環(huán)節(jié)，過程復雜，耗時長，部分地區(qū)農民的土地承包經營權、住房財產權推進速度較慢，影響抵押登記力度。二是價值評估難。部分地區(qū)尚未建立健全統(tǒng)一規(guī)范的農村“兩權”價值評估體系，且受土地流轉程度和地上附著物的影響，各地土地價值評估差別較大，抵押物實際價值公允性不高。三是抵押物處置難。抵押物流轉交易市場前景堪憂，加之農民固守意識強烈，抵押物流轉交易難度較大。

2.3 三農風險相對較高且部分因素制約不良貸款處置

“三農”領域經營主體抗風險能力相對較弱，不良貸款較高，部分政策因素制約金融機構處置不良貸款。一是不良貸款批量轉讓受限?，F行規(guī)定限制了商業(yè)銀行開展零售類不良資產轉讓的手段和渠道，一定程度上影響了轉讓市場的活躍程度和價格水平。二是以物抵債處置方式受到雙重征稅影響和監(jiān)管制約。三是歷史遺留不良貸款以及抵押物權屬不清、多重查封的不良貸款，社會維穩(wěn)原因，部分涉農類貸款的清收處置面臨較大阻力，清收難度增加，影響了銀行業(yè)金融機構的積極性。

3 推進我國金融支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的政策建議

在借鑒國外金融支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略經驗做法的基礎上，結合我國金融支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略面臨的現實問題，本文提出如下政策建議。

3.1 推進機制建設

發(fā)達國家的經驗表明，推動金融支持鄉(xiāng)村發(fā)展，要有頂層的制度或機制設計，充分體現導向和引領作用。建議從國家層面，出臺金融支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有關的指導意見或指引，完善制度安排，進一步明晰地方政府、政策性金融機構、農村中小金融機構以及其他商業(yè)銀行各自的職責及作用，推動建立完善的農業(yè)產業(yè)化金融支持體系，鼓勵引導銀行開發(fā)兩權抵押貸款、應收賬款、大型農機設備作為抵押擔保貸款業(yè)務等產品，以滿足農業(yè)產業(yè)化過程中各類金融需求。

3.2 強化政策扶持

發(fā)達國家經驗表明，即使在最發(fā)達的金融市場，政府在農村金融體系中的作用也是必不可少的。一是加強政策引導。充分考慮農業(yè)高風險、低利潤和商業(yè)銀行逐利的矛盾，通過完善相關的政策支持、設立民辦官助的農貸機構、借助商業(yè)銀行發(fā)放限定用途的無息貸款等方式，引導商業(yè)銀行加大投入。二是完善配套體系建設。建立農村產權制度，完善交易市場，降低涉農貸款抵押難度。三是完善“兩權”抵押貸款的制度環(huán)境。建議相關部門盡快對農民的土地承包經營權、住房財產權進行確權頒證，引導建立規(guī)范專業(yè)的第三方評估機構，建立或整合能夠實現“兩權”再次流轉的交易平臺，保障貸款登記等相關工作順利進行。

3.3 突出重點引導

發(fā)達國家的經驗表明，要想形成金融支持鄉(xiāng)村發(fā)展的商業(yè)可持續(xù)運作機制，需要在提升農業(yè)自身發(fā)展質量方面下功夫，形成政府、金融、農業(yè)自身的多方互動。一是規(guī)范新型農業(yè)經營主體發(fā)展。加大培育新型農業(yè)經營主體力度，推動新型農業(yè)經營主體進一步明晰產權，強化管理，為銀行業(yè)支持新型農業(yè)經營主體發(fā)展提供支撐。二是加大金融支持農業(yè)科技進步力度。以金融創(chuàng)新支持實現農業(yè)科技成果轉化，加大對農業(yè)科技服務組織的金融支持，推動現代農業(yè)發(fā)展。三是大力支持農業(yè)標準化體系，實現農產品的標準化生產，打破出口中面臨的“綠色壁壘”，提高農產品的附加值，減少市場風險，從而保障支農貸款的回收。