劉 超

（重慶財經(jīng)職業(yè)學院 重慶 402160）

隨著我國經(jīng)濟的不斷發(fā)展，“三農”問題逐漸成為各方關注的焦點。自2012年起，我國歷年來的中央一號文件均為涉農相關文件，體現(xiàn)了國家對“三農”問題的重視。2018年的中央一號文件更是確定了鄉(xiāng)村振興的頂層戰(zhàn)略，目標到2020年基本形成制度框架和政策體系，同時完成我國建成小康社會，脫貧攻堅的任務；到2035年，農業(yè)農村現(xiàn)代化基本實現(xiàn)；到2050年，實現(xiàn)鄉(xiāng)村全面振興，農業(yè)強、農村美、農民富全面實現(xiàn)。相對以往，這些目標的制定對“三農”問題提出了更高的要求。在不斷推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的背景下，不容忽視的問題是，當前我國的涉農中小企業(yè)在發(fā)展的過程中，仍然面臨諸多融資困境，如何幫助此類企業(yè)解決融資難的問題，將會成為我國鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略順利實施的關鍵所在。

1 涉農中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀

鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略提出了產業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風文明、治理有效、生活富裕的五大總要求，其中的首要任務便是產業(yè)興旺。隨著鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實施與推進，涉農企業(yè)的發(fā)展環(huán)境得到了極大改善，同時，產業(yè)供應鏈普及和物流鏈的進一步完善也為涉農企業(yè)創(chuàng)造了更多發(fā)展機遇。在這種情況下，涉農企業(yè)的融資需求非常強烈，但實際融資的渠道和規(guī)模卻非常有限。

1.1 融資需求強烈

在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略和經(jīng)濟發(fā)展的共同推動下，我國農業(yè)產品及相關服務的需求量不斷攀升。在此背景下，大量中小企業(yè)迎來發(fā)展機遇，爭相擴充產能，淘汰落后的生產設備，隨之而來的便是此類企業(yè)的融資需求。與此同時，大量涉農企業(yè)開始實行多樣化農產品開發(fā)，這樣一方面可以延伸自身產業(yè)鏈，另一方面可以提升產品的附加值，此類企業(yè)同樣面臨強烈的融資需求。

此外，隨著互聯(lián)網(wǎng)技術興起和物流網(wǎng)絡的不斷完善，農產品的產后分級、包裝、營銷及現(xiàn)代化冷鏈倉儲技術也成為涉農企業(yè)的新興業(yè)務。在農業(yè)產品發(fā)展的同時，鄉(xiāng)村休閑觀光、鄉(xiāng)村民宿和特色小鎮(zhèn)等農業(yè)新旅行產業(yè)也隨之興起。在這種情況下，相關涉農企業(yè)不斷探索多元化經(jīng)營，新創(chuàng)立的中小企業(yè)則開始不斷進入涉農行業(yè)，進一步提高了涉農中小企業(yè)的融資需求。

1.2 融資渠道狹窄

隨著鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的推動，我國金融政策開始進一步向涉農產業(yè)傾斜，農業(yè)經(jīng)濟得到的支持顯著提升。但是，資本的避險屬性決定了其投資偏好，大量中小涉農企業(yè)在資本的選擇中被忽視。從現(xiàn)實情況來看，涉農中小企業(yè)很難獲得銀行或者信用社貸款之類的資本，往往選擇基礎較為雄厚的大型涉農企業(yè)進行投資。

在強烈的資本需求下，涉農中小企業(yè)往往還會通過民間金融借貸、親朋借款、互聯(lián)網(wǎng)金融借款等進行融資，而這些非正規(guī)的融資渠道則正好充當了“影子銀行”，填補了涉農中小企業(yè)的融資缺口。但是，非正規(guī)的融資渠道存在著諸多風險，如利率過高、貸款資金不穩(wěn)定等，這些風險直接拉高了涉農中小企業(yè)的財務風險。

1.3 融資規(guī)模不足

鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略拓展了農業(yè)產品和服務的需求，也擴大了涉農企業(yè)的融資需求規(guī)模。但是，由于涉農中小企業(yè)的融資渠道往往為銀行或信用社等正規(guī)渠道外的組織和個人，其能籌集的資金也相對有限。

在這種情況下，大型涉農企業(yè)獲得的資金較多，可以迅速獲得經(jīng)濟輸血，從而進一步發(fā)展自身。但是涉農的中小企業(yè)在面臨較高財務風險時，還會面臨融資不足的困境，故而極大地限制了自身的發(fā)展，造成強者愈強、弱者更弱的狀況，這在很大程度上對我國的鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略造成了負面影響。

2 涉農中小企業(yè)融資困境原因分析

2.1 固有信用風險較高

農村金融信用風險并不是我國特有的，但是在我國現(xiàn)有的經(jīng)濟體制下尤為突出。由于農業(yè)屬于相對弱勢產業(yè)，產業(yè)本身會受到自然災害和市場波動的影響，在我國農業(yè)補償和保險機制均有待健全的情況下，市場的諸多不可預測性導致涉農企業(yè)的信貸風險較高。對于農業(yè)經(jīng)濟中處于更弱勢地位的涉農中小企業(yè)而言，這種固有的信用風險更加突出。

與此同時，受限于農村相對閉塞和落后的客觀事實，涉農中小企業(yè)中存在諸多法律和信用意識較為淡薄的經(jīng)營者，導致金融機構在涉農業(yè)務上的違約風險較高，這進一步拉高了涉農中小企業(yè)群體的固有信用風險，從而在事實上造成了融資難的問題。

2.2 缺乏合格抵押擔保

在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的推動下，諸多金融機構推出了針對農業(yè)企業(yè)的信用融資服務，如“強村貸”“農耕貸”等。但是，在金融機構風險控制的考量下，政策性的信用貸款所提供的資金規(guī)模相對有限。

由于缺乏有效的信用基礎，涉農中小企業(yè)必須依靠增信才能夠獲取更大的融資規(guī)模。然而，涉農中小企業(yè)的另一個問題便是缺乏增信所需要的合格抵押或者擔保標的物。當前，受歷史因素影響，我國農村存在諸多土地紛爭，加之涉農中小企業(yè)自身資產并不優(yōu)質，甚至很多廠房、設備都為租賃方式占有，很難提供合格的抵押擔保?？陀^來看，涉農中小企業(yè)的資產大多屬于不良資產，金融機構為了降低自身風險，對于涉農中小企業(yè)的抵押擔保標的物的質量要求往往更為苛刻，這也進一步增大了涉農中小企業(yè)的融資難度。

2.3 融資平臺自身問題

推動建立健全農村金融體系是鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的重要目標之一，但是受歷史因素的影響，我國農村金融基礎薄弱成為不可回避的客觀事實。從現(xiàn)實情況來看，我國涉農企業(yè)的融資平臺存在機構數(shù)量較少、金融基礎設施缺乏以及平臺管理不科學的問題。當前，為涉農企業(yè)和個人服務的金融機構包括農商銀行、村鎮(zhèn)銀行和信用社等，這類融資平臺的網(wǎng)點相對較少，且分布在較大的鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心，導致部分涉農中小企業(yè)辦理相關融資業(yè)務時并不便捷。

此外，部分農村金融機構由于起步較晚，管理缺乏科學性，在辦理涉農企業(yè)融資業(yè)務時存在煩瑣的審批流程。審核時間長及條件苛刻等管理弊端導致涉農中小企業(yè)的融資成本進一步提高，進而迫使部分涉農中小企業(yè)選擇其他融資渠道。

3 涉農中小企業(yè)走出融資困局的對策建議

3.1 健全支持涉農中小企業(yè)發(fā)展的農業(yè)保險機制

在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略大背景下，我國農業(yè)經(jīng)濟迎來重大發(fā)展，經(jīng)濟戰(zhàn)略必須與相關的金融制度匹配才能獲得更好地推動。由于我國的農業(yè)保險機制并不健全，導致涉農中小企業(yè)的抗風險能力較差，進而帶來融資的信用風險。所以，建立健全適合于涉農中小企業(yè)的保險體系就顯得尤為重要。首先，要以政策性農業(yè)保險為主體，輔以商業(yè)保險建立現(xiàn)代農業(yè)保險體系，不斷提升涉農中小企業(yè)的抗風險能力；其次，要建立補充保險機制，為農業(yè)生產中可能出現(xiàn)的不可抗力因素提供相關的風險分散體系，進一步提升涉農中小企業(yè)的發(fā)展韌性，從而提升其信用履約能力；最后，要建立扶持涉農中小企業(yè)的財政補償政策，從政府角度加大對鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的支持，這不僅可以有效吸引更多資源參與到涉農行業(yè)中，還可以從兜底角度全面提升涉農中小企業(yè)的信用水平。

3.2 完善涉農中小企業(yè)的信用擔保體系

鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略所提供的契機包括促進農業(yè)本身的發(fā)展和建立健全服務農業(yè)的相關政策體系、金融體系。我國需要不斷探索和推進適合農村地區(qū)的信用擔保體系，以幫助涉農中小企業(yè)在融資時能夠順利進行信用增級。具體來說：（1）拓展信用擔保的組織和機構，如政府擔保、商業(yè)組織擔保和企業(yè)互助擔保等，推動有效擔保的范圍；（2）鼓勵創(chuàng)新?lián)Ｐ问?，增加擔保方式，同時通過進一步土地改革，明晰農地產權歸屬，進而拓展傳統(tǒng)質押、抵押標的物范圍；（3）通過財政補助和稅收優(yōu)惠等手段，積極扶持、發(fā)展相關涉農的擔保組織和機構，從而幫助更多涉農中小企業(yè)尋求適合的擔保機構和方案；（4）鼓勵擔保組織和機構主動幫助涉農中小企業(yè)拓展融資渠道，同時協(xié)助有需要的涉農中小企業(yè)擴大融資規(guī)模，以實現(xiàn)有效融資。

3.3 依托大數(shù)據(jù)技術精準助農融資

伴隨著鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實行，我國涉農中小企業(yè)規(guī)模不斷增長，融資需求強烈。在實際融資當中，金融機構在面對涉農中小企業(yè)融資申請時，往往受到該群體整體信用不佳的影響，進而會消極處理相關融資申請。從傳統(tǒng)情況來看，受限于行業(yè)基礎設施不完善和滯后的思想意識，農業(yè)產業(yè)的信息傳遞渠道較為閉塞，導致金融機構在受理涉農中小企業(yè)融資申請時信用評價定位不準確，最終影響部分優(yōu)質企業(yè)的融資計劃。

隨著信息技術的進一步發(fā)展，大數(shù)據(jù)技術已然開始成熟地服務于社會經(jīng)濟的各個領域。在互聯(lián)網(wǎng)技術的全面影響下，第一產業(yè)的信息傳輸速度大幅度提升，同時加強了數(shù)據(jù)的挖掘和分析能力，這為金融機構精準評價涉農中小企業(yè)的信用等級提供了可靠的信息支持。在此背景下，信用等級良好的涉農中小企業(yè)可以依靠大數(shù)據(jù)信息為自身融資增信，從而拓展融資渠道，擴大融資規(guī)模。同時，融資機構可以針對優(yōu)質客戶，簡化融資審批流程和手續(xù)，提高企業(yè)融資速度。