摘 要：當(dāng)前隨著監(jiān)管力度加大，涉眾型金融犯罪手段更加隱蔽、名目更趨多樣。檢察機(jī)關(guān)在參與金融風(fēng)險(xiǎn)防控中，應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)變被動(dòng)司法為主動(dòng)參與的檢察職能定位，更注重以案件辦理為中心，建立“事前”“事中”“事后”全方位科學(xué)防控思維。事前防范立足“打早打小”與“打深打透”，事中化解緊扣“資金流向”提升精確打防能力，事后預(yù)防融通“數(shù)據(jù)化思維”助力監(jiān)管決策，從而破解治理難題，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。

關(guān)鍵詞：金融風(fēng)險(xiǎn)防控 事前防范 事中化解 事后預(yù)防

金融風(fēng)險(xiǎn)防控從二十世紀(jì)五六十年代的組合管理、七八十年代的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖和九十年代的經(jīng)濟(jì)資本到近些年大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈和人工智能，逐漸發(fā)展出一套倚重科技手段、兼顧經(jīng)驗(yàn)判斷的高層次、多維度、長(zhǎng)遠(yuǎn)性科學(xué)思辨模式。[1]檢察機(jī)關(guān)在金融違法犯罪防控工作中，有必要科學(xué)認(rèn)識(shí)新形勢(shì)下的金融風(fēng)險(xiǎn)，善用法治思維和法治方式，轉(zhuǎn)變被動(dòng)司法為主動(dòng)參與的檢察職能定位，更注重以案件辦理為中心建立“事前”“事中”“事后”全方位科學(xué)防控思維，破解治理難題，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。

一、事前防范立足“打早打小”與“打深打透”

隨著2016年以來(lái)互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)整治等工作持續(xù)加強(qiáng)，大量機(jī)構(gòu)退出互聯(lián)網(wǎng)金融活動(dòng)，存量機(jī)構(gòu)違法違規(guī)業(yè)務(wù)規(guī)模明顯降低。但在傳統(tǒng)手段非法集資類(lèi)犯罪相對(duì)減少的同時(shí)，涉眾型金融犯罪手段更加隱蔽，名目更趨多樣。從2018年開(kāi)始，私募領(lǐng)域和非法金融期權(quán)衍生品等違法犯罪行為已露端倪，至2019年已呈現(xiàn)多發(fā)態(tài)勢(shì)。因此新形勢(shì)下金融檢察工作要提升對(duì)金融的主旨功能認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化底線(xiàn)思維和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，注重在穩(wěn)增長(zhǎng)的基礎(chǔ)上防范風(fēng)險(xiǎn)。而事前防范，正是對(duì)金融犯罪日益多樣化、復(fù)雜化的應(yīng)對(duì)，具體可以從“打早打小”與“打深打透”兩個(gè)維度展開(kāi)。

“打早打小”是對(duì)中央關(guān)于防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)“抓早抓小、防微杜漸”工作要求的具體體現(xiàn)，是做精做細(xì)金融風(fēng)險(xiǎn)防范工作的必然要求。上海金融檢察實(shí)踐表明，當(dāng)前證券領(lǐng)域內(nèi)私募基金市場(chǎng)案件風(fēng)險(xiǎn)頻出，網(wǎng)絡(luò)非法期貨及外匯保證金交易犯罪、非法經(jīng)營(yíng)場(chǎng)外個(gè)股期權(quán)案頻發(fā)，如不加以重視，可能成為新的涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪模式，對(duì)資本市場(chǎng)造成嚴(yán)重破壞?！按蛟绱蛐　笨梢酝ㄟ^(guò)梳理相關(guān)案件、分析研判問(wèn)題、制發(fā)案件風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告及監(jiān)管建議方式開(kāi)展，也可以開(kāi)展非法集資廣告專(zhuān)項(xiàng)整治，聯(lián)合市場(chǎng)監(jiān)管局、金融辦、宣傳部等部門(mén)，把涉及融資、理財(cái)?shù)冉鹑诜?wù)廣告作為監(jiān)管重點(diǎn)，嚴(yán)密監(jiān)控涉及非法集資活動(dòng)的廣告內(nèi)容，堅(jiān)決制止發(fā)布誤導(dǎo)和欺騙社會(huì)公眾非法融資廣告。

“打深打透”是治理金融犯罪黑灰產(chǎn)業(yè)鏈的重要保證。檢察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)摒棄金融犯罪相對(duì)“高冷”的思想誤區(qū)，將其與傳統(tǒng)犯罪緊密結(jié)合，依托公安檢察聯(lián)席會(huì)議、檢察官聯(lián)席會(huì)議等載體，推進(jìn)重大疑難、新類(lèi)型案件提前介入、聯(lián)合會(huì)商，確保辦案質(zhì)效。如在打擊洗錢(qián)犯罪中，可以發(fā)揮“捕訴一體”辦案模式特點(diǎn)，將經(jīng)濟(jì)金融犯罪與上下游犯罪同步審查、一體打擊，依法追捕追訴幫助洗錢(qián)、提供信息網(wǎng)絡(luò)服務(wù)、買(mǎi)賣(mài)身份證件和銀行賬戶(hù)等犯罪;上級(jí)檢察機(jī)關(guān)可通過(guò)對(duì)各級(jí)檢察院在辦的可能涉嫌洗錢(qián)犯罪案件逐一研判指導(dǎo)，加大洗錢(qián)罪適用力度;通過(guò)與公安機(jī)關(guān)、法院、人民銀行、海關(guān)、海警局、FATF（國(guó)際反洗錢(qián)金融行動(dòng)特別工作組）等建立洗錢(qián)犯罪線(xiàn)索移送、辦案協(xié)作等工作機(jī)制，就證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、法律適用達(dá)成共識(shí)，凝聚反洗錢(qián)工作合力。又如對(duì)金融領(lǐng)域新業(yè)態(tài)新問(wèn)題，可以組織開(kāi)展騙取貸款、高利放貸、票據(jù)、私募基金等領(lǐng)域的法律適用問(wèn)題專(zhuān)題研究，加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)絡(luò)借貸、共享經(jīng)濟(jì)等業(yè)態(tài)分析，積極參與金融放貸領(lǐng)域突出問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)整治。深挖并嚴(yán)肅懲處為金融違法犯罪提供身份信息、軟件開(kāi)發(fā)、流量支持、廣告宣傳、銀行賬戶(hù)等幫助的黑灰產(chǎn)業(yè)鏈，強(qiáng)化與相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的線(xiàn)索互通共享，會(huì)同有關(guān)監(jiān)管部門(mén)形成監(jiān)管治理合力。

二、事中化解緊扣“資金流向”提升精確打防能力

事中化解是從刑事訴訟程序視角出發(fā)，強(qiáng)調(diào)檢察機(jī)關(guān)在辦理金融案件過(guò)程中，通過(guò)發(fā)揮批捕、起訴以及貫穿始終的法律監(jiān)督職能，在確保案件順利辦結(jié)的基礎(chǔ)上體現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)防控的力度和水平，關(guān)鍵就在于緊扣“資金流向”，實(shí)現(xiàn)精確打防。

一是通過(guò)資金流向區(qū)分行為責(zé)任。如在認(rèn)定非法占有目的方面，通過(guò)收集資金往來(lái)記錄、會(huì)計(jì)賬簿和會(huì)計(jì)憑證、資金使用成本、資金決策使用過(guò)程、資金主要用途、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移情況等與資金使用相關(guān)的證據(jù)，查證是否大部分資金未用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，或名義上投入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)但又通過(guò)各種方式抽逃轉(zhuǎn)移資金，進(jìn)而認(rèn)定其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的盈利能力是否具有支付全部本息的現(xiàn)實(shí)可能性。如果資金用于炒股、放貸等投資渠道而非個(gè)人揮霍的，需進(jìn)一步收集反映資金使用決策過(guò)程的證據(jù)，包括合規(guī)性審查、債務(wù)人核查、平臺(tái)考察選擇等，以證明是否經(jīng)過(guò)慎重考慮、是否極度不負(fù)責(zé)任置資金于風(fēng)險(xiǎn)中的主觀心態(tài)。又如在認(rèn)定責(zé)任方面，非法集資的犯罪數(shù)額既是定性要素，也是追究行為人責(zé)任的定量要素，對(duì)依法適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬和量刑產(chǎn)生直接影響。檢察機(jī)關(guān)適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬提出確定刑量刑建議時(shí)，高度關(guān)注資金流向反映出其違法所得退賠的程度和情況，結(jié)合其身份地位和涉案金額，確定主刑長(zhǎng)短、罰金是否減讓乃至免除以及刑罰的執(zhí)行方式，對(duì)鼓勵(lì)主動(dòng)退賠、有效化解社會(huì)矛盾均具有現(xiàn)實(shí)意義。

二是緊盯資金流向盡力追贓挽損。追贓問(wèn)題關(guān)乎廣大投資者的切身利益，關(guān)乎社會(huì)穩(wěn)定，在金融檢察辦案中極為重要且貫穿訴訟始終。首先在提前介入階段，檢察機(jī)關(guān)就有必要了解并監(jiān)督公安機(jī)關(guān)嚴(yán)格依法追查贓款贓物，規(guī)范財(cái)物處置，不因情況不明而導(dǎo)致該追不追、事后流失的可能。其次在審查逮捕、審查起訴期間，始終關(guān)注對(duì)資金流向的查證，要有“資金流到哪里、案件查到哪里”的敏感性，而不是“人抓到哪個(gè)、資金查到哪段”，從而做到應(yīng)追盡追、不漏人、不漏事。再次，在訴訟期間，由于部分物品如汽車(chē)、電子產(chǎn)品、臨近到期的金融票證等價(jià)值易貶損財(cái)物，有必要先行處置及時(shí)變現(xiàn)。2019年上海市公檢法會(huì)簽印發(fā)的《涉眾型金融犯罪案件價(jià)值易貶損財(cái)物先行處置辦法》，進(jìn)一步明確處置職權(quán)分工、啟動(dòng)條件、流程程序等司法實(shí)踐中亟待回應(yīng)的操作性問(wèn)題，取得良好實(shí)效。對(duì)于行為人將集資款用于購(gòu)買(mǎi)房產(chǎn)、投資股權(quán)等情況，為確保處置精準(zhǔn)，探索委托第三方專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)處置的新路徑，以更專(zhuān)業(yè)化的方式實(shí)現(xiàn)特定款物的資產(chǎn)變現(xiàn)甚至盈利。最后，資金流向可能還反映金融放貸行為以及逃廢債行為。部分投機(jī)者在平臺(tái)爆雷前故意借款，一旦負(fù)責(zé)人被抓獲，借款者便不履行償還義務(wù)。辦案時(shí)有必要告知不履行債權(quán)可能導(dǎo)致的后果（如依法凍結(jié)賬戶(hù)、列入個(gè)人信用等），督促惡意逃廢債的債權(quán)人主動(dòng)履行還款義務(wù)，正確運(yùn)用刑事手段，最大限度歸集資金。

三是圍繞資金流向引導(dǎo)補(bǔ)充偵查。檢察引導(dǎo)補(bǔ)充偵查，覆蓋提前介入、審查逮捕、捕后訴前引導(dǎo)、審查起訴兩次退回補(bǔ)查，以及訴至法院后仍需調(diào)取補(bǔ)查的全流程。由于金融犯罪案件復(fù)雜、涉及面廣且取證要求高，尤其需要通過(guò)多段引導(dǎo)、層層遞進(jìn)等方式，突出檢察機(jī)關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn)防控的力度和成效，高度關(guān)注金融犯罪所得通過(guò)地下錢(qián)莊、虛擬幣等途徑流至境外，并關(guān)注是否用于金融放貸等領(lǐng)域涉黑惡違法犯罪，為治理“套路貸”“校園貸”等犯罪及相關(guān)黑灰產(chǎn)業(yè)“打財(cái)斷血”。

三、事后預(yù)防融通“數(shù)據(jù)化思維”

事后預(yù)防強(qiáng)調(diào)檢察機(jī)關(guān)通過(guò)辦案發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后，會(huì)同職能部門(mén)構(gòu)建監(jiān)管部門(mén)統(tǒng)籌監(jiān)管、協(xié)會(huì)自律監(jiān)管、金融機(jī)構(gòu)自我監(jiān)管、司法機(jī)關(guān)兜底監(jiān)管的監(jiān)管合力，既要給創(chuàng)新者以容錯(cuò)空間，也要堅(jiān)持將偽金融活動(dòng)清退出市場(chǎng)，守住金融安全底線(xiàn)。當(dāng)前，制定周密安全、可行有效的精細(xì)化預(yù)警應(yīng)對(duì)方案，除了繼續(xù)完善立法、宣傳普法等傳統(tǒng)途徑外，需要運(yùn)用“數(shù)據(jù)化思維”助力監(jiān)管決策。

一是善于積累數(shù)據(jù)。2019年上海市人民檢察院發(fā)布了《組織開(kāi)展打好防范化解重大金融風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)實(shí)施方案》，強(qiáng)調(diào)全市各級(jí)檢察機(jī)關(guān)在落實(shí)最高人民檢察院“三號(hào)檢察建議”過(guò)程中，要探索建立防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)大數(shù)據(jù)平臺(tái)，著力打通與金融監(jiān)管部門(mén)、公安機(jī)關(guān)、行政監(jiān)管部門(mén)等的數(shù)據(jù)壁壘，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)信息共享。目前，部分基層檢察院已逐步與地方金融服務(wù)辦公室、市場(chǎng)監(jiān)管局、公安機(jī)關(guān)建立暢通數(shù)據(jù)交換和線(xiàn)索溝通機(jī)制，督促相關(guān)部門(mén)將經(jīng)營(yíng)范圍涉金融領(lǐng)域的企業(yè)納入實(shí)時(shí)監(jiān)控平臺(tái)，予以信息篩查。如通過(guò)聯(lián)合科技公司開(kāi)發(fā)的信息平臺(tái)，將轄區(qū)內(nèi)涉及投資理財(cái)業(yè)務(wù)公司的各類(lèi)網(wǎng)絡(luò)輿情信息自動(dòng)收集抓取，自動(dòng)識(shí)別歸集，對(duì)于存在頻繁更換高管人員、舉報(bào)糾紛訴訟多發(fā)、本地僅有分支機(jī)構(gòu)等情況的，甚至短時(shí)間內(nèi)人員流動(dòng)特別密集、能耗突增或銳減等異常經(jīng)營(yíng)情況的，均相應(yīng)提升風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，予以重點(diǎn)關(guān)注。檢察機(jī)關(guān)還可以發(fā)揮在類(lèi)案模型建構(gòu)、案例梳理方面的優(yōu)勢(shì)，幫助健全風(fēng)險(xiǎn)甄別機(jī)制，參與對(duì)有涉案苗頭的企業(yè)及時(shí)約談勸誡關(guān)注，推動(dòng)企業(yè)轉(zhuǎn)型;對(duì)確已涉案的，充分告知法律政策，幫助監(jiān)管單位及公安機(jī)關(guān)第一時(shí)間查扣凍結(jié)涉案資產(chǎn)，及時(shí)引導(dǎo)穩(wěn)控輿情。

二是善于分析數(shù)據(jù)。檢察機(jī)關(guān)應(yīng)會(huì)同法院金融審判部門(mén)、公安經(jīng)偵部門(mén)、網(wǎng)安部門(mén)合成作戰(zhàn)模式，既健全金融違法犯罪情報(bào)研判、通報(bào)制度，完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制，也加強(qiáng)對(duì)金融犯罪典型案例的總結(jié)研判，為構(gòu)建、完善大數(shù)據(jù)分析模型提供法律支持，確保金融風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早研判、早處置。促成公安機(jī)關(guān)在辦案過(guò)程中更加注重基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息采集，結(jié)合大數(shù)據(jù)中心建設(shè)和基于人臉識(shí)別、圖形處理、語(yǔ)言學(xué)習(xí)的AI技術(shù)，加大對(duì)犯罪線(xiàn)索的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、快速反應(yīng)和預(yù)警推送。近期上海警方通過(guò)公安機(jī)關(guān)風(fēng)控系統(tǒng)反洗錢(qián)子系統(tǒng)篩查分析，破獲數(shù)起虛假外匯或網(wǎng)絡(luò)非法期貨交易案，檢察機(jī)關(guān)依托已經(jīng)探索構(gòu)筑的金融檢察研究中心等團(tuán)隊(duì)，會(huì)同證券監(jiān)管部門(mén)、法院等單位進(jìn)一步統(tǒng)一證據(jù)規(guī)格，形成打擊合力。

三是善于運(yùn)用數(shù)據(jù)。通過(guò)案件數(shù)據(jù)比較、對(duì)應(yīng)關(guān)系發(fā)掘、數(shù)據(jù)模型建立等“大數(shù)據(jù)思維”措施，發(fā)揮檢察機(jī)關(guān)金融辦案和案件管理部門(mén)的主觀能動(dòng)性，以全面構(gòu)建立體化社會(huì)治安防控體系為平臺(tái)，將防控互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪納入平臺(tái)建設(shè)。通過(guò)對(duì)案件數(shù)據(jù)的信息發(fā)掘和關(guān)系整理，強(qiáng)化類(lèi)案模型研發(fā)，會(huì)同法院和公安機(jī)關(guān)不間斷摸排，及時(shí)預(yù)警，提出維穩(wěn)工作建議。以近年來(lái)出現(xiàn)的利用區(qū)塊鏈實(shí)施犯罪為例，上海檢察機(jī)關(guān)及時(shí)反應(yīng)，運(yùn)用大數(shù)據(jù)排查利用互聯(lián)網(wǎng)、APP等方式進(jìn)行虛擬貨幣售賣(mài)的行為以及高杠桿風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)塊鏈創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目。另外在宣傳方面，融入大數(shù)據(jù)技術(shù)、分類(lèi)分層加強(qiáng)區(qū)塊鏈、數(shù)字貨幣投資者宣傳教育工作：以可視化方式向金融投資常識(shí)相對(duì)薄弱的群體展示區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用和風(fēng)險(xiǎn)，普及復(fù)雜金融技術(shù)的運(yùn)作;對(duì)專(zhuān)業(yè)投資者，加強(qiáng)對(duì)更為復(fù)雜的區(qū)塊鏈金融科技知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的教育培訓(xùn)，以應(yīng)對(duì)境內(nèi)外復(fù)雜的數(shù)字貨幣和區(qū)塊鏈項(xiàng)目，提前預(yù)判金融風(fēng)險(xiǎn)。

注釋?zhuān)?/p>

[1]參見(jiàn)陳忠陽(yáng)：《新時(shí)代的金融風(fēng)險(xiǎn)管理》，《中國(guó)金融》2018年4月。