袁輝，王熙晨，胡安琪

（1.中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué) 金融學(xué)院，湖北 武漢430073；2.招商銀行股份有限公司武漢分行，湖北 武漢430022）

2016年1月1日，我國正式實(shí)施“全面二孩”生育政策。這是我國生育政策的一次重大變革，也是自2013年推出“單獨(dú)二孩”生育政策后政府宏觀調(diào)控人口的又一新舉措。

20世紀(jì)80年代計(jì)劃生育政策的實(shí)施在我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中發(fā)揮了重要作用，但問題也隨之顯現(xiàn)。人口總和生育率持續(xù)走低，社會老齡人口占比不斷擴(kuò)大，“人口紅利”逐漸消失，社會養(yǎng)老壓力急劇增加，經(jīng)濟(jì)發(fā)展缺乏結(jié)構(gòu)性動(dòng)力?！爸袊?018年出生率降至10.94‰，創(chuàng)1949年以來新低,總和生育率降至1.52，低于理論界限值2.1?！盵1]“全面二孩”政策施行效果不及預(yù)期，我國人口總和生育率逼近國際公認(rèn)人口總和生育率1.3的“低生育陷阱”。人口問題再次成為我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中不可忽視的重要問題。

“養(yǎng)兒防老”觀念在我國根深蒂固，家庭養(yǎng)老是我國傳統(tǒng)的養(yǎng)老方式。隨著經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展，政府在養(yǎng)老保障中的作用日益突出。社會保障理論和人口理論告訴我們，一國社會養(yǎng)老保障水平和生育政策是家庭生育決策的重要影響因素，家庭生育數(shù)目是個(gè)體在家庭養(yǎng)老和社會養(yǎng)老之間權(quán)衡利弊、理性選擇的結(jié)果。新中國成立以來，我國的養(yǎng)老政策先后經(jīng)歷了老百姓所描述的“政府來養(yǎng)老”“政府幫養(yǎng)老”“養(yǎng)老不能靠政府”和現(xiàn)今“推遲退休好，自己來養(yǎng)老”等發(fā)展階段。計(jì)劃生育政策實(shí)施初期，政府為單獨(dú)子女家庭養(yǎng)老保障投入了大量財(cái)力，隨著人們生育觀念的改變，少生優(yōu)育深入人心，政府逐漸減少了對社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的財(cái)政支持力度，讓社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度回歸社會，在尋求社會養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支平衡的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。計(jì)劃生育政策調(diào)整與基本社會養(yǎng)老保障水平具有內(nèi)在聯(lián)系。面對我國當(dāng)前的人口形勢和未來社會養(yǎng)老保險(xiǎn)支付壓力，探究生育率視角下社會基本養(yǎng)老保障和生育政策的協(xié)同發(fā)展關(guān)系，對推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化具有重要意義。

一、文獻(xiàn)綜述

（一）國外研究現(xiàn)狀

西方發(fā)達(dá)國家率先完成工業(yè)革命步入現(xiàn)代化社會，社會財(cái)富極大豐富后人口結(jié)構(gòu)老齡化隨之出現(xiàn)?？v觀西方學(xué)者對社會養(yǎng)老保險(xiǎn)與生育率關(guān)系的研究主要基于Leibensten的成本效應(yīng)理論和J·C·Caldwell的代際財(cái)富流理論。

Leibensten Harvey運(yùn)用微觀經(jīng)濟(jì)理論和成本效應(yīng)概念對家庭規(guī)模進(jìn)行了成本效應(yīng)分析，該理論認(rèn)為，父母的生育行為是一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)行為，是否生育的決策是基于對生育子女所付出成本與回報(bào)效應(yīng)進(jìn)行權(quán)衡。當(dāng)生育子女所獲得的邊際效用大于撫育子女所付出的邊際成本時(shí)，父母會選擇生育；反之，父母則會減少生育子女?dāng)?shù)目，將當(dāng)期工資收入在滿足當(dāng)期消費(fèi)的前提下進(jìn)行養(yǎng)老保障的長期規(guī)劃。①See Means,Gardiner C.Book Reviews:Economic Backwardness and Economic Growth.Studies in Theory of Economic Development，Science,1957,Iss.3287,pp.1349-1350.J·C·Caldwell同樣認(rèn)為人們對生育與家庭經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系的判斷是決定生育率高低的主要因素，該理論認(rèn)為，在家庭父輩和子輩之間存在財(cái)富雙向或單向流動(dòng)關(guān)系，財(cái)富流動(dòng)的方向決定了人們的生育數(shù)量。例如傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)社會財(cái)富流向單向向上，即子輩的財(cái)富流向父輩，生育可以創(chuàng)造財(cái)富，助長了高生育率。而在工業(yè)社會，財(cái)富由父輩流向子輩，生育成為一種家庭負(fù)擔(dān)，從而減少生育子女?dāng)?shù)量，生育率降低。②See J·C·Caldwell.A theory of fertility:from high plateau todestabilization，Population and Development Review,1978,Iss.4,pp.553-557.

自1975年以來，國外學(xué)者針對社會保障與生育率關(guān)系的研究表明兩者基本呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。Hohm分析67國數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)社會保障與總和生育率呈顯著負(fù)向關(guān)系，其中養(yǎng)老金與生育率關(guān)系緊密。③See Hohm C F.Social Security and Fertility:An International Perspective,Demography,1975,Vol.12,Iss.4,pp.629-644.Cigno和Rosati（1996）④See Cigno A,Rosati F C.Jointly Determined Saving and Fertility Behaviour:Theory,and Estimates for Germany,Italy,UK and USA,European Economic Review,1996,Vol.40,Iss.8,pp.1561-1589.后又與Casolaro和Rosati（2002）⑤See Cigno A,Casolaro L,Rosati F C.The Impact of Social Security on Saving and Fertility in Germany,Public Finance Analy,2002,Vol.59,Iss.2,pp.189-211.研究了英、美、意、德近40年的數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)社會保障覆蓋率上升導(dǎo)致生育率下降。Ehrlich和Kim利用多國超三十年數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)尤其在OECD國家現(xiàn)收現(xiàn)付社會保障制度與生育率有顯著負(fù)向關(guān)系⑥See Ehrlich I,Kim J.Social Security and Demographic Trends:Theory and Evidence from the International Experience,Review of Economic Dynamics,2007,Vol.10,pp.55-77.。Fanti Luciano和Gori Luca研究了代際重疊、內(nèi)生生育率和公共養(yǎng)老金的一般均衡模型，假設(shè)柯布-道格拉斯技術(shù)和對數(shù)偏好后的結(jié)果表明，在現(xiàn)收現(xiàn)付養(yǎng)老金計(jì)劃中引入生育相關(guān)成分可能會破壞長期均衡。⑦See Fanti Luciano,Gori Luca.Fertility-related pensions and cyclical instability,Journal of Population Economics,2013,Vol.26,Iss.3,pp.1209-1232.Cipriani等人通過建立帶有生育率的世代交疊模型來研究養(yǎng)老金政策，發(fā)現(xiàn)若為應(yīng)對人口老齡化實(shí)施改變社會保障繳費(fèi)率或提高退休年齡會對生育率產(chǎn)生負(fù)面影響，從而加劇人口老齡化。⑧See Cipriani,Giam Pietro,Pascucci,Francesco.Pension Policies in a Model with Endogenous Fertility,Journal of Pension Economics and Finance,2020,Vol.19,Iss.1,pp.109-125.在特殊條件下，也有學(xué)者得到了相反的結(jié)論,Wang Leran在給定最低工資水平條件下，世代交疊模型結(jié)論顯示養(yǎng)老金可以提高生育率。⑨See Wang Leran.Fertility and Unemployment in A Social Security System,Economics Letters,2015,Vol.133,pp.19-23.綜上，除少數(shù)研究外多數(shù)研究表明二者呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。

（二）國內(nèi)研究現(xiàn)狀

國內(nèi)學(xué)者針對養(yǎng)老保障制度與生育政策的關(guān)系也進(jìn)行了系列研究，基于中國國情，學(xué)者們將我國“計(jì)劃生育”基本國策放在城鄉(xiāng)“二元”經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)現(xiàn)實(shí)背景中研究，形成了總體和結(jié)構(gòu)兩方面研究成果。

總體研究方面，國內(nèi)學(xué)者主要探究了養(yǎng)老保障制度和生育政策二者的協(xié)調(diào)關(guān)系。有關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)對生育水平影響的研究，康意對我國歷年社會養(yǎng)老保險(xiǎn)支出水平與總和生育率未來發(fā)展趨勢進(jìn)行了測算，認(rèn)為未來社會養(yǎng)老保險(xiǎn)支出水平將進(jìn)一步上升，總和生育率則呈下降趨勢，進(jìn)而通過格蘭杰因果關(guān)系檢驗(yàn)得出社會養(yǎng)老保險(xiǎn)支出水平是總和生育率變化的格蘭杰原因，且對總和生育率影響為負(fù)。⑩參見康意《社會養(yǎng)老保險(xiǎn)支出水平與總和生育率關(guān)系及其協(xié)調(diào)發(fā)展研究》，北京：對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)博士學(xué)位論文，2014年，第25-68頁。蘭永海、楊華磊和胡浩鈺利用省級面板數(shù)據(jù)構(gòu)建世代交疊模型分析得出，在現(xiàn)收現(xiàn)付制占主導(dǎo)的統(tǒng)賬結(jié)合的社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度下，“社會養(yǎng)老保險(xiǎn)顯著地?cái)D占家庭生育,對于城鎮(zhèn)化水平相對較高區(qū)域，擠占效應(yīng)和解釋力度更強(qiáng)”[2]。有關(guān)生育政策對養(yǎng)老保障影響的研究，于洪、曾益運(yùn)用系統(tǒng)精算模型，在不實(shí)行改革、單獨(dú)實(shí)行延長退休年齡、實(shí)行延長職工退休年齡和同時(shí)調(diào)整生育政策、降低養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)率四種假設(shè)前提下，動(dòng)態(tài)模擬我國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的財(cái)務(wù)運(yùn)行，認(rèn)為延長法定退休年齡和放松生育政策能在一定程度上減輕老齡化危機(jī)給基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支平衡帶來的壓力。①參見于洪等《退休年齡、生育政策與中國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的可持續(xù)性》，《財(cái)經(jīng)研究》，2015年第6期，第46-57+69頁。方先明、趙澤君和孫瑾瑜利用跨期迭代模型模擬五種不同生育情景下2015年至2050年我國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)最優(yōu)替代率，得出結(jié)論“隨著生育比例提高，個(gè)人賬戶最優(yōu)替代率和總最優(yōu)替代率隨之遞增，社會統(tǒng)籌賬戶最優(yōu)替代率隨之遞減”[3]。

鑒于我國城鄉(xiāng)“二元”經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，養(yǎng)老保障制度和生育政策的關(guān)系需要區(qū)分城鄉(xiāng)研究。在結(jié)構(gòu)研究方面，針對農(nóng)村地區(qū)，張漢湘認(rèn)為計(jì)劃生育剝奪了家庭養(yǎng)老效用，因此國家應(yīng)對農(nóng)村計(jì)劃生育夫婦提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性質(zhì)的養(yǎng)老保障。②參見張漢湘、周美林《對農(nóng)村計(jì)劃生育養(yǎng)老保障試點(diǎn)問題的思考》，《人口與計(jì)劃生育》，2002年第6期，第28-31頁。余麗麗對浙江湖州地區(qū)數(shù)據(jù)進(jìn)行仿真測算，建立了一套銜接計(jì)劃生育政策與農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的模式，政府應(yīng)利用獎(jiǎng)勵(lì)扶助金來為農(nóng)村計(jì)劃生育家庭建立養(yǎng)老保險(xiǎn)。③參見余麗麗《農(nóng)村計(jì)劃生育政策與養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的銜接與仿真研究》，浙江：浙江大學(xué)博士學(xué)位論文，2009年，第38-63頁。姜麗美通過對安徽省部分地區(qū)進(jìn)行調(diào)查分析，發(fā)現(xiàn)農(nóng)村養(yǎng)老制度參保后農(nóng)村家庭希望生育子女?dāng)?shù)下降。④參見姜麗美《農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度對農(nóng)村家庭生育意愿影響實(shí)證分析》，《吉林工商學(xué)院學(xué)報(bào)》，2017年第5期，第86-90頁。黃少安進(jìn)一步探討了現(xiàn)代福利社會條件下，政府承擔(dān)子女撫養(yǎng)成本和養(yǎng)老依靠家庭導(dǎo)致的成本外部化會使生育水平增加進(jìn)而造成生育的“公地悲劇”，從而提出“要推動(dòng)依賴子女轉(zhuǎn)移支付的農(nóng)村地區(qū)社會養(yǎng)老體系進(jìn)一步完善,提高新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)保障水平,改變家庭養(yǎng)老的傳統(tǒng)觀念,以期有利于抵消政府承擔(dān)生育成本導(dǎo)致的負(fù)外部性影響”[4]。針對城鎮(zhèn)，曾益利用精算模型測算不同生育情況對基金財(cái)務(wù)狀況壓力的緩解程度，得出“‘單獨(dú)二孩’政策有助于緩解養(yǎng)老金的支付壓力，但是該政策的效果要受到生育意愿和政府執(zhí)行力度的影響”[5]。駱正清等人通過人口預(yù)測模型測算我國生育政策的調(diào)整對于城鎮(zhèn)人口結(jié)構(gòu)的影響程度，運(yùn)用代際核算方法分析我國城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的代際平衡狀況，得出了全面放開二孩能有效促進(jìn)我國城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的代際平衡。⑤參見駱正清、江道正、陳正光《生育政策調(diào)整對我國城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)代際平衡的影響》，《廣西財(cái)經(jīng)學(xué)院學(xué)報(bào)》，2015年第3期，第94-99頁。

（三）國內(nèi)外研究現(xiàn)狀評價(jià)

綜上所述，國外大多數(shù)學(xué)者聚焦社會養(yǎng)老保障對生育率的影響，普遍得到二者呈負(fù)相關(guān)關(guān)系的結(jié)論，而國內(nèi)學(xué)者在此基礎(chǔ)上結(jié)合中國國情，進(jìn)一步研究了我國放松生育政策對緩解基本養(yǎng)老保障體系壓力的積極作用。綜合國內(nèi)外文獻(xiàn)，本文認(rèn)為：生育政策與社會基本養(yǎng)老保障二者并非存在簡單的影響與被影響、促進(jìn)與被促進(jìn)的直接關(guān)系，生育政策調(diào)整通過影響生育率水平傳導(dǎo)對社會基本養(yǎng)老保障制度的影響。生育率作為一項(xiàng)關(guān)鍵指標(biāo)，同時(shí)受生育政策和社會基本養(yǎng)老保障水平影響，必須抓住生育率這個(gè)關(guān)鍵變量，才能理順生育政策和基本養(yǎng)老保障制度的關(guān)系。

二、我國生育政策與基本養(yǎng)老保障制度：歷史變遷與現(xiàn)實(shí)觀照

（一）我國生育政策調(diào)整的歷程

中華人民共和國成立以來，我國一直在探索中調(diào)整生育政策，并呈現(xiàn)出一定的規(guī)律性。結(jié)合歷年生育政策的調(diào)整和總和生育率變動(dòng)趨勢，如表1所示，本文將我國生育政策的調(diào)整、變遷分為三大階段六個(gè)時(shí)期。

第一階段：人口動(dòng)蕩調(diào)整階段（時(shí)期一和時(shí)期二）。這是國家試點(diǎn)和提倡計(jì)劃生育時(shí)期。由于計(jì)劃生育缺乏剛性的制度要求，加之三年自然災(zāi)害的影響，人口總和生育率在這一階段表現(xiàn)出明顯起伏，但總和生育率維持在6.0左右。

第二階段：嚴(yán)控人口增長階段（時(shí)期三和時(shí)期四）。這是國家全面、嚴(yán)格實(shí)施計(jì)劃生育政策時(shí)期。計(jì)劃生育成效明顯，總和生育率由1970年的5.8下降到1979年的2.7，人口增長得到有效控制。

第三階段：微調(diào)階段（時(shí)期五和時(shí)期六）。伴隨計(jì)劃生育政策的實(shí)施，人口規(guī)模與人口年齡結(jié)構(gòu)的矛盾日漸顯現(xiàn)，人口規(guī)模不斷縮小致使人口老齡化比例上升，老齡化趨勢的加重又加劇人口規(guī)模的縮小。為有效解決人口結(jié)構(gòu)矛盾，促進(jìn)人口的可持續(xù)發(fā)展，該階段確定我國生育政策的主要目標(biāo)是：在穩(wěn)定較低生育率水平下，通過政策微調(diào)，減少人口老齡化給社會和家庭帶來的壓力。

表1我國計(jì)劃生育政策調(diào)整一覽

（二）我國生育政策調(diào)整的效果

1.人口結(jié)構(gòu)

我國人口結(jié)構(gòu)由中華人民共和國成立初期的“年輕型”向“老年型”變化，主要表現(xiàn)為家庭老年撫養(yǎng)比不斷上升。2007—2017年我國人口年齡結(jié)構(gòu)和各類撫養(yǎng)比見圖1，我國人口總量始終保持緩慢增長，但少兒人數(shù)不斷下降，老年人數(shù)則有所增加，隨之而來的是不斷下降的少兒撫養(yǎng)比與不斷增加的老年撫養(yǎng)比，該趨勢若不能得到有效控制，人口數(shù)量控制和人口老齡化矛盾將日趨突出。

圖1我國2007—2017年分年齡人口數(shù)及撫養(yǎng)比

2.生育水平

（1）我國總和生育率及其變化趨勢

出生率是某一年新生人口與總?cè)丝谥?，用于衡量人口?shù)量的絕對變化趨勢?？偤蜕蕜t是衡量人口數(shù)量相對性變化的指標(biāo)，該指標(biāo)將婦女的生育熱情、意愿、能力納入考慮范圍，反應(yīng)長期生育行為。本文采用總和生育率刻畫我國的生育水平，對解讀人口總量變化趨勢更具說服力。圖2反映1959—2017年我國總和生育率變化趨勢，表現(xiàn)出階段性特征：建國初期我國的人口總和生育率在較高水平上小幅波動(dòng)，中期經(jīng)歷了巨幅調(diào)整后持續(xù)走低，21世紀(jì)以來則處于相對穩(wěn)定的低生育水平。

圖2 1959—2017年我國總和生育率及其變化趨勢

（2）我國總和生育率的區(qū)域差異

我國各省（市、自治區(qū)）的資源稟賦、人文地理環(huán)境、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等都存在顯著的區(qū)域性差異，國家對生育政策的財(cái)政補(bǔ)貼力度、強(qiáng)制執(zhí)行力度、群眾的理解與配合程度也都存在一定差別，計(jì)劃生育政策在不同省（市、自治區(qū)）的執(zhí)行效果不盡相同，總和生育率指標(biāo)存在明顯的區(qū)域差異。依據(jù)我國三次人口普查數(shù)據(jù)測算的2000年、2005年、2010年的區(qū)域總和生育率顯示，各?。ㄊ?、自治區(qū)）的總和生育率均有不同程度下降，其中以山東、天津等省份變化最為明顯；各?。ㄊ?、自治區(qū)）之間存在明顯區(qū)域差異，呈西高東低態(tài)勢。

（3）育齡婦女分孩次生育情況①分孩次生育計(jì)算公式：一孩率=某期內(nèi)出生一孩人數(shù)÷同期內(nèi)出生人數(shù)；二孩率=某期內(nèi)出生二孩人數(shù)÷同期內(nèi)出生人數(shù)；三孩及多孩率=某期內(nèi)出生三孩及多孩人數(shù)÷同期內(nèi)出生人數(shù)。

孩次表示某一時(shí)期內(nèi)的新生兒在母親的生命周期內(nèi)所生育的胎次的順序。出生孩次的構(gòu)成能體現(xiàn)某一地區(qū)或時(shí)期內(nèi)計(jì)劃生育政策的落實(shí)程度，2006—2017年我國育齡婦女分孩次生育情況見表2?？傮w看，育齡婦女的生育孩次主要為一孩，其次為二孩，三孩及多孩占少數(shù)，表明我國長期實(shí)行計(jì)劃生育政策，多數(shù)家庭為獨(dú)生子女家庭。自21世紀(jì)以來，計(jì)劃生育政策有所松動(dòng)。2013年“單獨(dú)二孩”政策實(shí)施，二孩生育率得以小幅提升，三孩及以上的多孩生育率有所增加；2015年“全面二孩”政策實(shí)施并未有效提高生育率，政策效果不及預(yù)期。

表2 2006—2017年我國育齡婦女分孩次生育情況

（三）我國的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度

1.我國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建立與完善

縱觀中華人民共和國成立以來基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的發(fā)展，可以分為以下五個(gè)階段：

第一階段（1951年）：《勞動(dòng)保險(xiǎn)條例》施行，標(biāo)志我國社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度正式建立。

第二階段（1951—1966年）：我國社會養(yǎng)老保險(xiǎn)主要實(shí)行全國統(tǒng)籌，對機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位職工，實(shí)行統(tǒng)一的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支付水平。

第三階段（1966—1984年）：受“文革”影響，中斷了社會統(tǒng)籌，代之以單位保險(xiǎn)。

第四階段（1997年）：國務(wù)院出臺相關(guān)政策，建立“統(tǒng)賬結(jié)合”的城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

第五階段（2009年）：建立城鄉(xiāng)統(tǒng)籌的養(yǎng)老保險(xiǎn)體制。

我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度主要由城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)等制度構(gòu)成，2014年新農(nóng)保和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)合并，統(tǒng)一為城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)。

圖3 1989—2017年我國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出水平

2.我國養(yǎng)老保障水平穩(wěn)中有升

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出水平是衡量一國或者地區(qū)社會養(yǎng)老保障水平的重要指標(biāo)。從圖3我們可以得知，自1989年以來，除2000年前后我國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出水平出現(xiàn)小幅波動(dòng)，1989—2017近三十年時(shí)間我國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出水平呈上升趨勢。

表3反映的是2012年OECD部分成員國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出占GDP的比重及排名①參見蘇宗敏、王中昭《人口老齡化背景下中國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出水平的探析》，《宏觀經(jīng)濟(jì)研究》，2015年第7期，第59-64頁。，同期我國社會養(yǎng)老保險(xiǎn)支出占GDP的比重為3.09%，2017年該指標(biāo)為4.89%，與OECD成員國相比仍有差距，應(yīng)在力求養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支平衡的前提下提升我國社會養(yǎng)老保障水平。養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率是判斷社會公平的重要指標(biāo)。2009年，日本、美國等發(fā)達(dá)國家的社會養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率已接近80%，我國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率雖穩(wěn)中有升但較之差距巨大。②參見吳永求《養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋面擴(kuò)大：現(xiàn)狀、挑戰(zhàn)及政策選擇》，《保險(xiǎn)研究》，2012年第10期，第113-122頁。

表3 2012年OECD部分成員國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出占GDP的比重及排名

3.我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老的資金來源

雖然我國于2014年統(tǒng)一城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老社會保險(xiǎn)制度，但長期以來城鄉(xiāng)“二元”經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)使得城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老的資金來源有顯著差異。在城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老社會保險(xiǎn)制度統(tǒng)一前的2013年，我國大部分城鎮(zhèn)居民主要依靠離退休金、養(yǎng)老金養(yǎng)老，兩項(xiàng)占比達(dá)66%，家庭成員的養(yǎng)老供給占比達(dá)22%；而農(nóng)村老年人的養(yǎng)老收入則主要來自勞動(dòng)收入與家庭成員供給，勞動(dòng)收入占比41%，家庭其他成員供給占比達(dá)48%。農(nóng)村老年人養(yǎng)老金收入占比僅5%，仍有4%的農(nóng)村老年人依靠最低生活保障金養(yǎng)老。③參見王崢、鐘詩怡、羅晴珊《新型城鎮(zhèn)化過程中的政府責(zé)任——農(nóng)村空巢老人醫(yī)療保障視角》，《山東農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)》，2017年第2期，第31-34頁。

縱觀生育政策與基本養(yǎng)老保障制度的歷史變遷，我國生育政策的調(diào)整先后經(jīng)歷了人口動(dòng)蕩調(diào)整階段、嚴(yán)控人口增長階段和微調(diào)階段，觀照我國總和生育率的變動(dòng)，政府相機(jī)抉擇生育政策，呈現(xiàn)出由嚴(yán)苛到適度、有序放松的政策調(diào)整規(guī)律。與此同時(shí)，我國的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由建立、推廣、中止到整合城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，有中國特色的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度日臻完善。從政策、制度調(diào)整映射到數(shù)量關(guān)系上看，生育率和基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出水平呈反向變動(dòng)趨勢，即生育率整體下降，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出水平總體上升。

三、實(shí)證分析

基于前文的理論分析和現(xiàn)實(shí)分析，生育政策與社會基本養(yǎng)老保障二者并非存在簡單的影響與被影響、促進(jìn)與被促進(jìn)的直接關(guān)系，生育政策的調(diào)整是通過影響生育率水平傳導(dǎo)對社會基本養(yǎng)老保障的影響。本文選用兩期世代交疊模型實(shí)證分析生育政策調(diào)整與社會基本養(yǎng)老保障的關(guān)系。

（一）變量選取

為探究我國生育政策的調(diào)整與社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的內(nèi)在關(guān)聯(lián)，根據(jù)生育率的影響因素，選取計(jì)劃生育政策、人口結(jié)構(gòu)及社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)保障水平和社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)為統(tǒng)計(jì)變量，選用1997—2017年中國30個(gè)省、市、自治區(qū)（因西藏?cái)?shù)據(jù)不完整，予以剔除）的生育率（SY）、社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)保障水平（YL）、計(jì)劃生育政策實(shí)施強(qiáng)度（JY）、居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)（CPI）以及國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）的面板數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸分析。

1.生育率（SY）

總和生育率是總育齡婦女的年齡別生育率①年齡別生育率=該年齡段婦女生育子女?dāng)?shù)該年齡段婦女人數(shù)年齡段跨度。之和。因目前僅有2000年開始三次全國人口普查的人口總和生育率數(shù)據(jù)，本文使用人口出生率來代替總和生育率，但人口出生率存在不相關(guān)因素會影響研究結(jié)果準(zhǔn)確性，如其基數(shù)涵蓋社會該年齡段所有人，不能準(zhǔn)確代表單位婦女的生育情況，故本文引入考慮育齡婦女②育齡婦女：處于生育時(shí)期的女性，這一生育期的確定是處于15—49周歲，不管未婚、已婚和喪偶，理論上有生育能力年齡的女性，生育能力在年齡段上的分配是存在區(qū)別的，其中25歲是黃金生育期，具有最強(qiáng)的生育能力。數(shù)的生育率指標(biāo)，公式為：

2.社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)保障水平（YL）

本文選取社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出水平作為社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)保障程度的衡量指標(biāo)，用公式表示為：

3.計(jì)劃生育政策實(shí)施強(qiáng)度（JY）

政府通常會根據(jù)當(dāng)前對人口結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)形勢的預(yù)測判斷對計(jì)劃生育政策進(jìn)行調(diào)整，居民對這一政策的接受配合程度也會發(fā)生改變，從而影響生育意愿。計(jì)劃生育政策實(shí)施強(qiáng)度的計(jì)算公式為：

4.居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)（CPI）

居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)通常反映居民家庭購買的消費(fèi)性商品與服務(wù)價(jià)格水平的變動(dòng)情況，本文以1996年居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)為基期。

5.國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）

國內(nèi)生產(chǎn)總值指在一定時(shí)期內(nèi)某個(gè)國家或地區(qū)所生產(chǎn)的最終產(chǎn)品和勞務(wù)的價(jià)值總和，是衡量一國或者地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的常用指標(biāo)。

（二）數(shù)據(jù)說明

本文選取1997—2017年全國30個(gè)?。ㄊ小⒆灾螀^(qū)）的上述變量數(shù)據(jù)組合為面板數(shù)據(jù)。各地區(qū)的出生率、育齡婦女人數(shù)、年末總?cè)丝?、?dāng)年采取節(jié)育措施人數(shù)等數(shù)據(jù)來自1998—2018年的《中國人口統(tǒng)計(jì)年鑒》和《中國人口和就業(yè)統(tǒng)計(jì)年鑒》，居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值數(shù)據(jù)來自1998—2018年《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》，社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出數(shù)據(jù)來自1998—2018年《中國勞動(dòng)統(tǒng)計(jì)年鑒》。由于2015年各年鑒中西藏育齡婦女總數(shù)、采取節(jié)育措施總?cè)藬?shù)缺失，故剔除西藏地區(qū)各變量。

（三）模型設(shè)定及參數(shù)估計(jì)

1.模型選用與相關(guān)說明

本文選取個(gè)體固定效應(yīng)變截距模型對面板數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸。原因如下：首先，由于本文選取1997—2017年30個(gè)?。ㄊ小⒆灾螀^(qū)）相關(guān)指標(biāo)的面板數(shù)據(jù)，具有更大的自由度，較好控制了個(gè)體變量值的異質(zhì)性，弱化了變量之間的多重共線性；其次，本文研究的主要對象是我國社會基本養(yǎng)老保障和生育政策調(diào)整兩者的關(guān)系，采用各省（市、自治區(qū)）的區(qū)域數(shù)據(jù)是為了讓模型回歸擬合效果更好，并非探究地區(qū)之間各變量參數(shù)的差異，也不討論參數(shù)是否會隨著區(qū)域的不同而變化。

2.模型有效性檢驗(yàn)

變截距模型有固定影響變截距模型和隨機(jī)影響變截距模型兩種形式，但是由于干擾項(xiàng)和可觀測特征之間總是有關(guān)的，隨機(jī)效應(yīng)模型的前提假設(shè)不成立，同時(shí)Hausman檢驗(yàn)的結(jié)果顯示P值為0.0000，所以本文選擇使用固定效應(yīng)模型。又因?yàn)閭€(gè)體效應(yīng)與回歸變量存在一定關(guān)系，故采用個(gè)體固定效應(yīng)模型，該模型既能研究生育政策調(diào)整與社會基本養(yǎng)老保障的關(guān)系，又能夠進(jìn)一步體現(xiàn)區(qū)域特征與差異。

3.模型估計(jì)結(jié)果

區(qū)域人口出生率與社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出水平和計(jì)劃生育實(shí)施強(qiáng)度等變量關(guān)系模型：

c反應(yīng)30個(gè)省（市、自治區(qū)）的平均人口出生 率，c*i為i地區(qū)人口出生率對平均人口出生率的偏離，反應(yīng)省際人口出生結(jié)構(gòu)差異。根據(jù)表4個(gè)體固定效應(yīng)模型參數(shù)估計(jì)結(jié)果，得出區(qū)域人口出生率和社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出水平與計(jì)劃生育實(shí)施強(qiáng)度關(guān)系的模型：

表4個(gè)體固定效應(yīng)模型參數(shù)估計(jì)結(jié)果

社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出（YL）的系數(shù)為-0.227 111，標(biāo)準(zhǔn)差為0.045 622，并且通過任意顯著性水平的t檢驗(yàn)，說明我國社會基本養(yǎng)老保障水平的提高會導(dǎo)致生育率降低，與理論假設(shè)一致，社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)保障水平上升1個(gè)百分點(diǎn)，生育率下降約0.227個(gè)百分點(diǎn)。其他變量與生育率也有顯著關(guān)系，計(jì)劃生育政策實(shí)施強(qiáng)度與生育率呈負(fù)向關(guān)系，計(jì)劃生育實(shí)施強(qiáng)度上升1個(gè)百分點(diǎn)，生育率下降約0.469個(gè)百分點(diǎn)；居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)雖然顯著，但系數(shù)較小，對生育率有微弱的正向影響；國內(nèi)生產(chǎn)總值的對數(shù)值增加1個(gè)單位，生育率相應(yīng)下降約0.016個(gè)單位。各地區(qū)橫截面固定影響系數(shù)見表5。

表5各地區(qū)自發(fā)人口出生率對平均人口出生率偏離（c*i）的估計(jì)結(jié)果

從估計(jì)結(jié)果看出，對于本文選取的30個(gè)省（市、自治區(qū)），雖然各地人口出生率的傾向相同，但是1997—2017年間人口出生率的自發(fā)性存在顯著差異。正向偏離值最大五個(gè)地區(qū)分別是廣東（0.025 927）、山東（0.022 113）、河南（0.016 176）、河北（0.01 568）、安徽（0.013 067），正向偏離值高說明自發(fā)性人口生育率較高；負(fù)向偏離值最大五個(gè)地區(qū)分別是天津（-0.024 215）、北京（-0.023 417）、吉林（-0.020 206）、青海（-0.018 555）、上海（-0.017 699），負(fù)向偏離值高的地區(qū)，人口出生率自發(fā)性較低。從各省的正負(fù)偏離值的分布來看，中國各省的自發(fā)性人口生育率大體呈東南高西北低的態(tài)勢，說明我國人口生育率存在顯著的區(qū)域差異。

（四）實(shí)證結(jié)果分析

1.社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)保障水平是影響人口生育率的重要因素，二者呈負(fù)相關(guān)關(guān)系，即社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)保障水平提高會降低生育率。

2.計(jì)劃生育政策的實(shí)施強(qiáng)度對我國人口生育率具有顯著影響，二者呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。一國對于人口的管控力度直接影響該國的生育率。就我國而言，在長期計(jì)劃生育政策的實(shí)施中，國家大力宣傳新型生育理念，對于不符合生育政策的生育行為進(jìn)行罰款等處罰，嚴(yán)格的生育管制政策使得超生需要付出更高的成本，生育率自然下降。

3.不同?。ㄊ?、自治區(qū)）的固定影響系數(shù)存在較大差異，我國人口生育率受區(qū)域因素影響較大。結(jié)合各省人口基數(shù)來看，與表5結(jié)論類似，大體呈現(xiàn)東南高西北低的態(tài)勢，先期的人口基數(shù)可能是造成該結(jié)果的原因之一。

4.經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平對人口生育率具有負(fù)效應(yīng)。一國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高，生育率會越低，可能的原因是社會生產(chǎn)力水平的提高會帶來人們生育觀念的轉(zhuǎn)變，從而導(dǎo)致生育率降低。同時(shí)，物價(jià)水平對生育率也會產(chǎn)生一定影響，兩者同向變動(dòng)。根據(jù)表4結(jié)果，居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)上漲1個(gè)百分點(diǎn)，生育率提高0.00052個(gè)百分點(diǎn)，但是其系數(shù)很小，對生育率的影響不大。

四、政策建議

（一）“放管”結(jié)合，創(chuàng)新計(jì)劃生育政策

計(jì)劃生育政策實(shí)施強(qiáng)度對生育率有顯著的負(fù)向影響，其影響力明顯大于其他因素的影響力，計(jì)劃生育政策實(shí)施強(qiáng)度是影響家庭生育決策的主要因素。我國全面推行計(jì)劃生育政策以來，人口過快增長得到有效控制，為全面建成小康社會提供了有力支撐。當(dāng)今，中國人口出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)折性變化，群眾生育觀念發(fā)生重大轉(zhuǎn)變，人口與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展面臨諸多新情況，“全面二孩”生育政策實(shí)施以來，效果未及預(yù)期?，F(xiàn)階段政府應(yīng)將計(jì)劃生育工作的重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到優(yōu)生優(yōu)育的政策引導(dǎo)和宣傳上來，讓生育決策權(quán)回歸家庭。努力創(chuàng)新計(jì)劃生育政策，改變單純以“量”為核心的政策改革導(dǎo)向，注意量質(zhì)并重，實(shí)現(xiàn)人口規(guī)模和人口結(jié)構(gòu)的良性調(diào)整，努力構(gòu)建盯住生育率指標(biāo)的生育政策與基本養(yǎng)老保障制度的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。

（二）完善社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)

生育政策的調(diào)整是通過影響生育率水平，進(jìn)而影響社會基本養(yǎng)老保障制度的。實(shí)證結(jié)果表明社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)對生育率有一定的抑制作用，事實(shí)上影響人口生育率的因素眾多，我們要進(jìn)一步研究基本社會養(yǎng)老保障制度抑制生育率的內(nèi)在機(jī)理和傳導(dǎo)路徑，以控制生育率水平為目標(biāo)，協(xié)調(diào)人口生育率與社會基本養(yǎng)老保障水平的關(guān)系。養(yǎng)老金體系是一國老年人體面養(yǎng)老、有尊嚴(yán)生活的制度保障，也是發(fā)展養(yǎng)老金融與養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的物質(zhì)基礎(chǔ)。面對人口老齡化，世界各國都在不斷完善社會保障制度，以期構(gòu)建更加安全、高效、可持續(xù)的養(yǎng)老金制度體系。借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，政府要進(jìn)一步完善社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，適時(shí)、適度增加社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的廣度和深度，縮小城鄉(xiāng)社會基本養(yǎng)老保障水平的差距。由于歷史原因，我國社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金存在一定缺口，政府要通過調(diào)控生育率、延長退休年齡、改善人口結(jié)構(gòu)等措施的組合拳回補(bǔ)缺口，完善有中國特色的養(yǎng)老保障制度，形成多元化、多層次的養(yǎng)老保障體系?，F(xiàn)階段，在完善社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的同時(shí)，政府要通過人口政策引領(lǐng)和財(cái)稅政策扶持，大力發(fā)展職業(yè)年金和居民個(gè)人商業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)。

（三）縮小地區(qū)差異，制定符合本地實(shí)際的政策制度和實(shí)施方案

計(jì)劃生育政策的實(shí)施效果以及社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)保障水平存在區(qū)域差異，除經(jīng)濟(jì)因素外，人們的觀念、地區(qū)習(xí)俗也是形成該差異的不可忽視的因素。區(qū)域差異客觀存在，為了實(shí)現(xiàn)全國經(jīng)濟(jì)社會的協(xié)調(diào)發(fā)展，需要縮小區(qū)域差異。實(shí)證分析表明，計(jì)劃生育政策實(shí)施強(qiáng)度和社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)保障水平與生育率均呈負(fù)相關(guān)關(guān)系，而現(xiàn)行的“全面二孩”政策的實(shí)施對提升生育率的作用并不明顯，說明在實(shí)施“全面二孩”生育政策的同時(shí)，還需要制定有針對性的措施調(diào)整居民的養(yǎng)老保障水平。為此，我們要抓住生育率這一關(guān)鍵變量，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)計(jì)劃生育政策調(diào)整和社會基本養(yǎng)老保障的關(guān)系，促進(jìn)生育政策和基本養(yǎng)老保障制度的協(xié)同發(fā)展。中央政府要作好相關(guān)政策制度的頂層設(shè)計(jì)，留足空間鼓勵(lì)地方政府因地制宜制定相關(guān)政策的實(shí)施方案和配套措施，協(xié)同運(yùn)用社會保險(xiǎn)、商業(yè)保險(xiǎn)和財(cái)稅政策等手段，促使本地區(qū)人口規(guī)模的適度增長和人口結(jié)構(gòu)的合理改善，實(shí)現(xiàn)本地區(qū)生育政策和社會基本養(yǎng)老保障制度的協(xié)調(diào)發(fā)展，以縮小地區(qū)差異，實(shí)現(xiàn)全國范圍經(jīng)濟(jì)社會的協(xié)調(diào)發(fā)展。