張慧敏

伴隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和城市化進(jìn)程的推進(jìn)，農(nóng)村地域觀念逐步淡化，金融競(jìng)爭(zhēng)已經(jīng)延申之廣闊的農(nóng)村地區(qū)。作為農(nóng)村金融的主力軍，信用社面臨著新的競(jìng)爭(zhēng)格局。資金作為農(nóng)信社業(yè)務(wù)的核心，有效的配置和運(yùn)行資金可以為信用社帶來(lái)可觀的利潤(rùn)，因此，資金管理在信用社經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)揮重要的作用。本文針對(duì)農(nóng)村信用社資金管理中存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，并提出相關(guān)對(duì)策及建議，希望提高農(nóng)村信用社的資金管理與運(yùn)作，提高自身核心競(jìng)爭(zhēng)力，以盡可能多的獲取利潤(rùn)，實(shí)現(xiàn)信用社可持續(xù)發(fā)展。

農(nóng)村信用社是以促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展為前提的，但隨著互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)的崛起，城市與農(nóng)村的地域隔離逐漸模糊，各大銀行機(jī)構(gòu)也紛紛加入農(nóng)村金融的競(jìng)爭(zhēng)，為了繼續(xù)穩(wěn)定客戶(hù)群，提高農(nóng)信社的聲譽(yù)和社會(huì)知名度，優(yōu)化資金管理，提高農(nóng)信社資金使用效率成為關(guān)鍵。本文打算從資金管理環(huán)節(jié)、不良貸款產(chǎn)生原因、管理制度、信用社內(nèi)部機(jī)構(gòu)、人員管理等方面對(duì)資金管理存在問(wèn)題進(jìn)行探討，從而解決信用社資金管理效率低下等問(wèn)題，從而提升信用社的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

一、信用社的業(yè)務(wù)特點(diǎn)及資金管理的必要性

（一）信用社的業(yè)務(wù)特點(diǎn)

信用社是經(jīng)營(yíng)貨幣的地方性金融機(jī)構(gòu)，它規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，經(jīng)營(yíng)和發(fā)展容易受到經(jīng)濟(jì)水平的影響，它作為服務(wù)三農(nóng)的金融機(jī)構(gòu)，面對(duì)的客戶(hù)是廣大的農(nóng)民群眾，它主要是以吸收存款、借出資金為主要業(yè)務(wù)。農(nóng)村信用社是以保證資金流動(dòng)性、安全性前提下，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，因此，有效的資金管理是保證信用社業(yè)務(wù)有序進(jìn)行的關(guān)鍵因素。

（二）信用社資金管理的必要性

資金是信用社生存和發(fā)展的血液，作為以吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算為主要業(yè)務(wù)的金融企業(yè)，怎樣合理的配置資金，以幫助實(shí)現(xiàn)企業(yè)效益最大化，資金的流入與流出，資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，都關(guān)系著信用社的生存和發(fā)展，因此有效的資金管理是幫助信用社發(fā)展壯大的關(guān)鍵，因此加強(qiáng)信用社資金管理效率成為信用社戰(zhàn)略管理的必然。

二、目前信用社資金管理現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題

（一）資金管理混亂

1.籌資成本過(guò)高

目前，農(nóng)村信用社存款利率普遍高于其他金融機(jī)構(gòu)，雖然有利于當(dāng)下吸引更多的儲(chǔ)蓄客戶(hù)，但這不會(huì)是長(zhǎng)久之計(jì)，因?yàn)槠渌瑯I(yè)競(jìng)爭(zhēng)者也可以通過(guò)提高利率來(lái)獲取客戶(hù)，這樣只會(huì)形成惡性競(jìng)爭(zhēng)，造成籌資成本過(guò)高。

2.資金使用效率低下

資金調(diào)度環(huán)節(jié)不及時(shí)，使大量閑置資金滯留網(wǎng)點(diǎn)，現(xiàn)金留存量不好把控，留存過(guò)多這些資金無(wú)法產(chǎn)生任何效益，造成資金使用效率低下，留存過(guò)少，可能無(wú)法滿足客戶(hù)需求，影響信用社服務(wù)質(zhì)量。因農(nóng)村信用社主要覆蓋農(nóng)村地區(qū)，居民整體素質(zhì)、現(xiàn)金使用以及硬幣攜帶不便等因素影響，產(chǎn)生較多殘幣和硬幣，因現(xiàn)金開(kāi)戶(hù)行要求，殘幣硬幣需要成捆上繳，造成較多殘破幣、硬幣滯留營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)無(wú)法及時(shí)上繳。

（二）不良率提升，造成資金流失

1.信貸業(yè)務(wù)人員道德品質(zhì)缺失

員工道德風(fēng)險(xiǎn)，法律意識(shí)淡泊，與客戶(hù)內(nèi)外勾結(jié)騙取貸款，形成大量不良貸款，造成重大資金流失。部分員工參與民間借貸，引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。

2.授權(quán)管理模式不合理

下放放款額度審批權(quán)限過(guò)大，網(wǎng)點(diǎn)主任濫用權(quán)限，將資金發(fā)放給不合格貸款人，最后大量不合格貸款人違約，造成不良率上升。

3.貸款辦理流程不規(guī)范

貸前審查流于形式，對(duì)貸款人是否存在貸款資質(zhì)審核不嚴(yán)，對(duì)貸款資料的審核，貸款發(fā)放環(huán)節(jié)審核形同虛設(shè)，貸后疏于管理，無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法第一時(shí)間采取措施，造成資金損失。而對(duì)于抵押貸款，抵押物的價(jià)值也因會(huì)因市場(chǎng)變化而上下浮動(dòng)，當(dāng)?shù)盅何锏膬r(jià)值下降時(shí)，信貸人員無(wú)法做出快速反應(yīng)，造成貸款風(fēng)險(xiǎn)增加，資金損失率增加。

（三）投資渠道單一

投資渠道單一是目前信用社資產(chǎn)管理中存在的一個(gè)重要問(wèn)題。信用社通過(guò)高利率吸收大量存款，但信用社主要資金用于發(fā)放貸款外，剩余資金除了存放同業(yè)外，沒(méi)有其他的投資渠道，投資渠道狹隘。資金主要以房產(chǎn)抵押貸款，擔(dān)保貸款為主，在貸款投放方面，作為服務(wù)三農(nóng)的金融機(jī)構(gòu)，資金卻很少用于支持農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)。農(nóng)信社大部分的貸款都是以農(nóng)業(yè)貸名義發(fā)放，但貸款發(fā)放后，真正用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的卻不多，大部分貸款資金流向了房地產(chǎn)、消費(fèi)等行業(yè)。

三、導(dǎo)致信用社資金管理問(wèn)題的原因分析

（一）管理制度不完善，缺乏統(tǒng)籌安排。

信用社各項(xiàng)管理制度不夠完善，制度運(yùn)用存在明顯不足?；鶎訂T工對(duì)管理相關(guān)制度缺乏正確的理解，不能很好的配合制度的執(zhí)行，管理層對(duì)管理制度缺乏真正的重視，在制度運(yùn)用過(guò)程中缺乏有效的監(jiān)督和審核。信用社網(wǎng)點(diǎn)分布密集，客戶(hù)資源嚴(yán)重重合，造成人力物力資源的浪費(fèi)。各網(wǎng)點(diǎn)間不僅缺乏有效溝通，還可能存在一定的競(jìng)爭(zhēng)，高管層未能作好統(tǒng)籌規(guī)劃，資源分配不合理等原因都造成資金管理的亂象。

（二）人員素質(zhì)低下、缺乏有效監(jiān)管。

信貸人員各方面缺乏有效的培訓(xùn)，對(duì)于客戶(hù)經(jīng)理的崗位沒(méi)有進(jìn)行很好的全方位的培訓(xùn)，客戶(hù)經(jīng)理的任命是從柜員中挑選，而柜員此前未做過(guò)客戶(hù)經(jīng)理，對(duì)客戶(hù)經(jīng)理崗位沒(méi)有清楚的認(rèn)識(shí)，在任職過(guò)程中，只是從上一任客戶(hù)經(jīng)理中學(xué)會(huì)如何辦理信貸業(yè)務(wù)，未清醒意思到崗位職責(zé)以及在以后工作中可能面對(duì)的陷阱或者誘惑，因此，導(dǎo)致出現(xiàn)內(nèi)外勾結(jié)的騙取銀行貸款，造成信用社資金重大流失。同時(shí)，貸款辦理發(fā)放缺乏有效的監(jiān)督，貸款審查不嚴(yán)，辦貸流程不規(guī)范，未有效落實(shí)三查制度，尤其是未重視貸后管理，因信用社貸款業(yè)務(wù)額度小，分布廣，這對(duì)于后續(xù)的跟蹤管理帶來(lái)難度，而現(xiàn)實(shí)中信貸人員因一人要負(fù)責(zé)上百位客戶(hù)，容易造成疏于貸后管理。

（三）未真正重視支農(nóng)貸款。

作為農(nóng)村金融的主力軍，應(yīng)積極投身農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，但農(nóng)作物產(chǎn)品生長(zhǎng)周期較長(zhǎng)，生長(zhǎng)環(huán)境容易受外界因素影響，產(chǎn)出風(fēng)險(xiǎn)較高，同時(shí)，農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售渠道狹窄，產(chǎn)品容易腐壞，都導(dǎo)致農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)較高，因此銀行發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款意愿不強(qiáng)。

四、改善信用社資金管理的對(duì)策

（一）整治資金管理亂象。

第一，降低籌資成本，改變以利率吸引客戶(hù)的攬儲(chǔ)方式，以提升信用社服務(wù)質(zhì)量來(lái)吸引客戶(hù)。提高資金使用效率，簡(jiǎn)化資金調(diào)度程序，合理安排資金使用。加強(qiáng)殘幣、硬幣整合回籠，對(duì)于零散的殘幣硬幣，網(wǎng)點(diǎn)間進(jìn)行整合上繳，減少網(wǎng)點(diǎn)積壓。積極向農(nóng)村推廣非現(xiàn)金支付工具使用，減少現(xiàn)金使用率。第二，加強(qiáng)信用社內(nèi)部機(jī)構(gòu)管理。通過(guò)提升信用社營(yíng)運(yùn)能力是資金得到有效的運(yùn)用，以幫助信用社提升資源的使用率，同時(shí)提升資產(chǎn)使用效率。作為信用社高管層應(yīng)從優(yōu)化機(jī)構(gòu)配置，提升員工素質(zhì)方面著手，合理的配置資源，提升資金的運(yùn)營(yíng)管理。積極搭建網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)各種業(yè)務(wù)線上辦理，以便精簡(jiǎn)線下網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)，整合資源管理，減少資金占用。第三，繼續(xù)完善各項(xiàng)管理制度。完善的制度是信用社運(yùn)行發(fā)展的基礎(chǔ)，不斷完善各項(xiàng)管理制度是信用社可持續(xù)發(fā)展的前提。除了構(gòu)建相關(guān)制度的基本框架，也要明確在運(yùn)用過(guò)程中的實(shí)施細(xì)則，通過(guò)不斷實(shí)踐，定期修正制度辦法，使各項(xiàng)制度真正的符合信用社發(fā)展的情況。要加強(qiáng)員工制度培訓(xùn)，讓信用社全體員工充分理解制度的作用與運(yùn)用以及各自的崗位職責(zé)，以此提高員工的工作積極性和責(zé)任感。

（二）降低不良率

提升員工道德和法律意識(shí)，避免產(chǎn)生職務(wù)犯罪的發(fā)生，合理下放基層網(wǎng)點(diǎn)主任審批權(quán)限，規(guī)范貸款辦理流程，加強(qiáng)貸前、貸中、貸后管理，尤其是加強(qiáng)貸后管理，同時(shí)加強(qiáng)監(jiān)管力度，制定信貸監(jiān)督制度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)制止可能發(fā)生的犯罪行為。首先，要加強(qiáng)員工管理，樹(shù)立正確的價(jià)值觀。作為信用社員工，首先要有專(zhuān)業(yè)的業(yè)務(wù)能力和職業(yè)修養(yǎng)，所以要加強(qiáng)對(duì)員工的業(yè)務(wù)能力提升。要定期進(jìn)行業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)，并進(jìn)行定期業(yè)務(wù)能力考核。確保員工保持業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)水平和自身的高素質(zhì)水平。其次，要加強(qiáng)員工道德品質(zhì)和法律意識(shí)的提升，樹(shù)立員工正確的價(jià)值觀念。員工的思想道德健康關(guān)乎其在工作中抵御誘惑的能力，正確的價(jià)值觀念能引導(dǎo)員工在面對(duì)不良誘惑做出正確的選擇，同時(shí)良好的法律意識(shí)，能讓員工錯(cuò)誤選擇所帶來(lái)的嚴(yán)重后果，避免給信用社帶來(lái)?yè)p失。然后，對(duì)于客戶(hù)經(jīng)理崗位，應(yīng)該進(jìn)行嚴(yán)格的人員篩選，同時(shí)，在任職前，對(duì)客戶(hù)經(jīng)理從業(yè)務(wù)、思想、法律等方面進(jìn)行全方位的任職培訓(xùn)。最后，對(duì)員工應(yīng)進(jìn)行定期的業(yè)務(wù)能力，思想品德，法律法規(guī)等方面的定期考核。只有這樣才能有效管理信用社員工。然后，合理規(guī)范貸款審批權(quán)限，不僅是規(guī)范單筆貸款的審批權(quán)限，針對(duì)不同類(lèi)別貸款產(chǎn)品，應(yīng)該作出相應(yīng)的貸款審批權(quán)限。最后，對(duì)于貸款的辦理要實(shí)現(xiàn)全流程管理，無(wú)論是貸前、貸中、貸后，都應(yīng)該有相應(yīng)的管理規(guī)范。

（三）重視支農(nóng)貸款。

真正的支持農(nóng)業(yè)發(fā)展，加大農(nóng)業(yè)貸款投入。目前，國(guó)家大力發(fā)展鄉(xiāng)村振興，除了不斷完善鄉(xiāng)村環(huán)境，重視支農(nóng)貸款，將資金正在的投入到有需求的農(nóng)業(yè)領(lǐng)域中去成為重要任務(wù)，對(duì)于農(nóng)作物生產(chǎn)，我們應(yīng)積極利用我們的服務(wù)平臺(tái)，幫助客戶(hù)實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售渠道的擴(kuò)展，這不僅幫助了農(nóng)民，贏得了我們信用社的好口碑，同時(shí)也保證了的我們信貸資金的回籠。將有限的資金投入到那些有前景、有市場(chǎng)的優(yōu)質(zhì)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目中去，同時(shí)積極參與到客戶(hù)產(chǎn)、銷(xiāo)過(guò)程中，才能真正實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融主力軍的作用，而不是為了政策性職能的實(shí)現(xiàn)，將資金以支農(nóng)的名義發(fā)放給其他人，造成資金的盲目不合理投入。

五、結(jié)語(yǔ)

本文主要闡述了信用社在發(fā)展經(jīng)營(yíng)過(guò)程中遇到的資金管理問(wèn)題，通過(guò)對(duì)信用社內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員管理、制度建設(shè)等方面的分析，提出信用社只有努力完善各項(xiàng)管理制度，加強(qiáng)內(nèi)部機(jī)構(gòu)管理，提高資金管理運(yùn)用，培養(yǎng)員工專(zhuān)業(yè)能力，積極搭建網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)平臺(tái)，重視支農(nóng)貸款，才能為信用社在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中奠定基礎(chǔ)，希望信用社高層管理人員，能重視資金管理，將資金管理放在信用社發(fā)展中的重要戰(zhàn)略位置，從而實(shí)現(xiàn)信用社的可持續(xù)健康發(fā)展。

（作者單位：永泰縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社）