覃雨浪

摘 要：商業(yè)銀行在金融市場領(lǐng)域的作用重大，同時商業(yè)銀行也同樣面臨著巨大的金融風(fēng)險，如何科學(xué)、有效地防控風(fēng)險是當(dāng)前金融領(lǐng)域關(guān)注的重點問題。本文詳細(xì)地描述了商業(yè)銀行以及金融風(fēng)險管理等概念，對當(dāng)前商業(yè)銀行金融進行風(fēng)險分析，明確地闡述了商業(yè)銀行金融風(fēng)險產(chǎn)生的幾大原因，探討了商業(yè)銀行對于金融風(fēng)險的防范策略，以供參考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;金融風(fēng)險;防范策略

前言：商業(yè)銀行的發(fā)展過程與我國的社會經(jīng)濟發(fā)展水平緊密相連，但在金融資金交易的過程中存在著很多的不確定性因素，不可避免地出現(xiàn)金融風(fēng)險，銀行應(yīng)該結(jié)合自身情況特點，從整個金融市場的角度出發(fā)，建立完善科學(xué)有效的管理制度和防控體系，強化商業(yè)銀行應(yīng)對各種風(fēng)險的能力，確保金融體系健康、高效、穩(wěn)定地發(fā)展。

一、概念界定

1.商業(yè)銀行

商業(yè)銀行是一個信用授權(quán)的中介以獲取利潤為目的、能提供活期存款的金融組織機構(gòu)，是市場經(jīng)濟的產(chǎn)物，適應(yīng)市場的經(jīng)濟發(fā)展和社會化大生產(chǎn)的需要，以獲取最大利潤為目標(biāo)，以多種金融資產(chǎn)為經(jīng)營對象，多種金融負(fù)債為籌集資金，具有信用創(chuàng)造功能的金融機構(gòu)。

2.金融風(fēng)險界定

金融風(fēng)險定義比較廣泛，本文主要介紹銀行對于外來的資金進行融通時，因為某些不可抗拒因素或者不確定因素所產(chǎn)生的負(fù)面影響，進一步造成相關(guān)的個人利益或者企業(yè)利益受到損害的一種情況，總體來說就是指銀行和投資者在融資、使用的過程中遭受到損失的大概幾率。

3.風(fēng)險管理界定

風(fēng)險管理是指銀行對融資過程中存在的潛在風(fēng)險進行分析研究，對潛在的風(fēng)險采取相關(guān)的預(yù)防措施，建立健全合理的預(yù)防控制系統(tǒng)，使金融風(fēng)險控制在銀行可以承受的范圍之內(nèi)，最大程度地降低風(fēng)險成本，以確保實現(xiàn)利益的最大化。

4.風(fēng)險管理流程

風(fēng)險管理流程主要分為三大模塊，分別是風(fēng)險的識別、風(fēng)險的評估和風(fēng)險的控制。

風(fēng)險識別是風(fēng)險管理中最基本的重要因素，銀行在金融融資方面還沒有出現(xiàn)損失之前，使用合理的方法和手段對其進行詳細(xì)的分析和判斷，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的類型和性質(zhì)，挖掘出此種風(fēng)險出現(xiàn)的原因，進而判斷出此風(fēng)險會進一步給銀行帶來的損失，金融市場不是一成不變的，所以風(fēng)險識別也要緊跟著社會金融市場變化大趨勢，盡可能地避免潛在的風(fēng)險給銀行帶來的損失。

風(fēng)險識別之后就要進行相對應(yīng)的風(fēng)險評估，對之前識別到的風(fēng)險進行全面的綜合分析，采取歷史的樣本數(shù)據(jù)作參考，對可能發(fā)生的風(fēng)險概率和可能給銀行帶來的損失進行研究和探討，結(jié)合銀行實際的風(fēng)險承受能力，選擇恰當(dāng)?shù)姆绞竭M行分析、管理和控制。因為風(fēng)險評估對風(fēng)險的解決方案起著至關(guān)重要的作用，所以銀行應(yīng)該實施科學(xué)的風(fēng)險評估，規(guī)范企業(yè)的管理制度。

風(fēng)險控制就是在風(fēng)險評估的基礎(chǔ)之上采取相對應(yīng)的措施把風(fēng)險降到最低，控制在銀行可以承受的范圍之內(nèi)，如果有的風(fēng)險實在控制不了，就應(yīng)該盡量把風(fēng)險的范圍縮到最小，達(dá)到風(fēng)險的最小化。

二、當(dāng)前商業(yè)銀行金融風(fēng)險分析

1.流動性指標(biāo)風(fēng)險

大部分商業(yè)銀行在進行金融活動之前，沒有詳細(xì)地制定流動性指標(biāo)數(shù)據(jù)，缺乏對流動性指標(biāo)的認(rèn)識，造成銀行在開展活動的時候缺少可以參考的資源，進而導(dǎo)致活動沒有秩序。一旦缺乏流動性指標(biāo)，銀行進行的金融活動可能會出現(xiàn)意外，工作人員就不能及時發(fā)現(xiàn)問題，做出相關(guān)的應(yīng)對措施和管理，繼而會深刻地影響其長期發(fā)展?jié)摿驮诮?jīng)濟方面所起到的作用。部分銀行已經(jīng)意識到流動性指標(biāo)對于銀行管理方面的重要作用，也制定了相關(guān)的制度體系和指標(biāo)數(shù)據(jù)，但是工作人員并沒有在管理工作中充分地發(fā)揮流動性指標(biāo)的作用，這些現(xiàn)象對銀行的長期發(fā)展有著十分不利的副作用。

2.盈利性管理風(fēng)險

銀行得以發(fā)展的核心就是盈利，銀行作為一種普遍、常見的金融機構(gòu)，在銀行組織的各項經(jīng)濟管理活動中，利益與損失并存，針對這一現(xiàn)象，銀行在做相關(guān)的盈利活動時，應(yīng)及時做好管理管控工作，盡可能地使其避免出現(xiàn)風(fēng)險問題，但商業(yè)銀行在進行管理盈利項目的同時，肯定會受外界不可預(yù)知因素的影響，這會大幅度地減少盈利空間，提高金融風(fēng)險。各大銀行比較注重自身的利潤數(shù)據(jù)，缺少相關(guān)的管理工作，很少進行盈利性的管理，嚴(yán)重影響了銀行的綜合發(fā)展，提高了金融風(fēng)險，為金融管理體系留下潛在的安全隱患。

3.互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險

近年來社會信息的不斷發(fā)展和進步，都離不開互聯(lián)網(wǎng)信息的快速發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)信息化已經(jīng)成為新時代的主流，商業(yè)銀行充分利用其方便快捷的優(yōu)勢，使銀行的發(fā)展得到了更多的途徑和更大的動力。在此過程中，對于在互聯(lián)網(wǎng)模式下進行的各項經(jīng)濟金融業(yè)務(wù)，也需要相關(guān)的制度管理。目前，有很多銀行在互聯(lián)網(wǎng)的模式下開展進行相關(guān)的金融活動時，不夠重視相關(guān)的管理工作，進而加大問題和風(fēng)險的頻繁發(fā)生，與此同時，相關(guān)的管理人員也沒有對這些問題和風(fēng)險進行及時的分析和處理，問題就會逐步地被發(fā)展和放大，會嚴(yán)重地影響銀行自身各項業(yè)務(wù)的開展以及長遠(yuǎn)的發(fā)展?jié)摿Α?/p>

4.財務(wù)管理人員風(fēng)險

銀行的主體是錢，所以財務(wù)管理是重中之重，如果在財務(wù)管理環(huán)節(jié)上出問題，那銀行就會面臨巨大的金融風(fēng)險，管理人員是整個財務(wù)工作的核心因素，而就目前形勢來看，大多數(shù)的財務(wù)管理工作人員的綜合業(yè)務(wù)水平，沒有緊跟社會金融活動發(fā)展的步伐，缺少相關(guān)的風(fēng)險認(rèn)知，也沒有及時豐富自己的知識水平，而是憑自身的認(rèn)知進行工作，并未嚴(yán)格執(zhí)行銀行的各項管理制度要求，財務(wù)人員對待管理工作的態(tài)度，會嚴(yán)重加大銀行出現(xiàn)經(jīng)濟問題的風(fēng)險。

5.信用缺失風(fēng)險

信用風(fēng)險也會被稱為違約風(fēng)險，是指貸款人自身不愿意或者沒有能力去履行合同條件造成的違約現(xiàn)象，導(dǎo)致銀行遭受一定的經(jīng)濟損失，信用風(fēng)險是由于債務(wù)人的信用變化導(dǎo)致的銀行經(jīng)濟風(fēng)險，所以銀行要加強金融風(fēng)險管理。因銀行缺乏嚴(yán)格的信用管理規(guī)章制度，加上債務(wù)人對信用觀念的認(rèn)識不足，導(dǎo)致商業(yè)銀行的不良貸款率或違約現(xiàn)象普遍，信用風(fēng)險關(guān)乎到銀行經(jīng)濟活動的開展，也關(guān)乎到我國現(xiàn)代經(jīng)濟的健康平穩(wěn)發(fā)展。

三、商業(yè)銀行金融風(fēng)險產(chǎn)生的原因

1.缺乏完善的內(nèi)部管理機制

目前商業(yè)銀行的風(fēng)險防范意識和管理制度體系還不夠完善。首先，商業(yè)銀行的內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)體系規(guī)模不夠健全，金融業(yè)的治理結(jié)構(gòu)不夠完善，不能合理地決策和執(zhí)行以及監(jiān)督，進而使得銀行的風(fēng)險防范意識薄弱和監(jiān)督制度管理體系薄弱。其次，目前的銀行金融業(yè)機構(gòu)的風(fēng)險防范與管理制度體系大多都是縱向發(fā)展的，而我國目前形勢下的商業(yè)銀行都是以分行為經(jīng)營單位的體制，所以導(dǎo)致銀行業(yè)的風(fēng)險防范與管理制度體系都是橫向的，這種管理體系進而導(dǎo)致了金融業(yè)的低效率。最后，銀行的內(nèi)部管理約束不夠，單位的管理層領(lǐng)導(dǎo)，或者是普通的內(nèi)部員工對金融風(fēng)險的警惕性不強，風(fēng)險防控意識層面得不到優(yōu)化與提升，缺少應(yīng)對風(fēng)險的主動性和積極性，甚至還會存在僥幸心理，而深深埋下了金融風(fēng)險的隱患。

2.風(fēng)險管理意識薄弱

風(fēng)險防范的管理理念是商業(yè)銀行在進行經(jīng)營風(fēng)險管理過程中重要的行為模式，關(guān)系到銀行的各方面業(yè)務(wù)及每個員工，起著至關(guān)重要的作用。但是商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營意識淡薄，風(fēng)險防范與管理的意識在銀行業(yè)經(jīng)營管理和全行業(yè)員工中貫徹的還不夠充分，讓銀行業(yè)的職員產(chǎn)生了風(fēng)險防范管理只是風(fēng)險控制部門責(zé)任的認(rèn)識誤區(qū)。工作人員對風(fēng)險管理沒有足夠的認(rèn)知，還處于傳統(tǒng)的老舊思想理念，適應(yīng)不了新時代銀行業(yè)的快速發(fā)展和復(fù)雜的風(fēng)險環(huán)境需求。首先，銀行追求的目標(biāo)偏單一，只顧片面地追求銀行業(yè)務(wù)的拓展壯大，對銀行業(yè)發(fā)展和風(fēng)險防范與管理的關(guān)系認(rèn)識不充分，對盈利的水平以及資產(chǎn)的質(zhì)量不夠重視，而忽視了風(fēng)險防范與管理。其次，不能充分地認(rèn)識眼前利益與長遠(yuǎn)目標(biāo)的協(xié)調(diào)關(guān)系，在國際上，銀行長期經(jīng)營主要靠市值的穩(wěn)定，目前我國商業(yè)銀行缺少對風(fēng)險的認(rèn)知，一味地去追求眼前的業(yè)績效益，例如我國的一些商業(yè)銀行不斷地擴大貸款的規(guī)模，進而減少不良資產(chǎn)率，如果不及時地加以防范制定相關(guān)管理措施會增加商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)率。

3.缺乏專業(yè)化的風(fēng)險評估

數(shù)據(jù)處理在銀行業(yè)務(wù)員處理過程中起著至關(guān)重要的作用，但目前大部分銀行內(nèi)部都沒有專業(yè)化的信息處理體系，互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展迅速，信息化技術(shù)不斷提升，銀行的業(yè)務(wù)也離不開互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用，充分地利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)建立專業(yè)的信息分析處理模型可以實時監(jiān)控銀行的各個指標(biāo)，有效地提高業(yè)務(wù)的處理效率，建立模型體系是一個較為繁雜的過程，需要收集每個階段的數(shù)據(jù)，然后進行合理的分析、探討和評估，為銀行挑選出優(yōu)質(zhì)的客戶資源，在交易完成之后還要及時地跟進資金的流向，進而減少客戶違約的可能。

4.缺少完善風(fēng)險防控長效機制

目前商業(yè)銀行雖然制定了一系列的關(guān)于風(fēng)險防控能力的規(guī)章制度，但是在具體實施方面面臨著如下幾個問題。首先，金融風(fēng)險防控體系缺乏科學(xué)性，在銀行的日常運營和發(fā)展過程當(dāng)中應(yīng)及時地應(yīng)對風(fēng)險并實施相關(guān)有效措施，當(dāng)前經(jīng)濟發(fā)展速度比較快，金融風(fēng)險系數(shù)就會不斷增加，金融風(fēng)險防控制度、防控策略的實施和后勤保障等還都有很大的發(fā)展空間，所以應(yīng)該盡快完善銀行的金融風(fēng)險防控體系，積極強化體系自身的科學(xué)性。其次，商業(yè)銀行缺少完善風(fēng)險防控長效機制，從大部分國家銀行整體形勢來看，沒有一成不變的金融風(fēng)險防控體系。隨著經(jīng)濟發(fā)展的不斷變化，金融防控體系在實施的過程中也應(yīng)該及時更新觀念與時俱進。大部分的商業(yè)銀行金融風(fēng)險防控體系，缺少完善的風(fēng)險防控長效機制，有“水過地皮濕”的現(xiàn)象發(fā)生。所以，應(yīng)把完善商業(yè)銀行金融風(fēng)險的長效防控體系，作為今后該領(lǐng)域關(guān)注的主要方向。

四、商業(yè)銀行金融風(fēng)險的防范策略

1.不斷完善內(nèi)部控制機制

在今后的金融風(fēng)險防控體系實施的過程中，應(yīng)盡快地對其完善相關(guān)的金融風(fēng)險防控機制，為夯實金融風(fēng)險防控體系打好基礎(chǔ)。銀行可以進行金融體制方面的創(chuàng)新，結(jié)合實際，按市場的規(guī)則制度來管理經(jīng)濟，加強控制機制管理。各個部門團結(jié)協(xié)作，將風(fēng)險管理、業(yè)務(wù)管理和企業(yè)合規(guī)管理融合在一起，部門管理者與銀行員工共同面對和化解金融風(fēng)險，對運營中的風(fēng)險實時監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)和排除潛在的金融風(fēng)險，提高警惕性。也應(yīng)該建立健全監(jiān)測預(yù)警和反饋機制，在原有的防控機制基礎(chǔ)上進行查缺補漏，及時調(diào)整與完善，根據(jù)整體銀行金融發(fā)展趨勢結(jié)合之前所得的防控經(jīng)驗，創(chuàng)新金融體制，積極宣傳風(fēng)險防控機制的重要性，對員工在制度和意識觀念上逐步推進，營造良好的金融風(fēng)險防控環(huán)境，進一步有效地提升應(yīng)對金融風(fēng)險的水平和減少金融風(fēng)險的防控誤區(qū)。

2.樹立先進風(fēng)險管理理念

為了有效地防范金融風(fēng)險，就要強化風(fēng)險的防范與管理意識，樹立先進的風(fēng)險管理理念，完善金融風(fēng)險的監(jiān)督機制。商業(yè)銀行必須要加強其內(nèi)部員工管理，完善風(fēng)險監(jiān)督內(nèi)控制度，讓員工明確相關(guān)職位的責(zé)任，互相監(jiān)督，也可以借鑒其他國家銀行在金融業(yè)管理方面的經(jīng)驗，結(jié)合實際，建立一套符合自身情況的風(fēng)險管理體制體系，明確銀行可以承受的風(fēng)險率以及自身的發(fā)展情況和經(jīng)營能力，進行量化管理，從大局出發(fā)，也可以在銀行內(nèi)部設(shè)立風(fēng)險和資本委員會等機構(gòu)，對業(yè)務(wù)計劃進行審批，根據(jù)合理調(diào)配市場風(fēng)險、運營風(fēng)險、信用風(fēng)險等對計劃的額度做出不斷地調(diào)整，建立健全科學(xué)、有效的風(fēng)險防范模式，提升銀行內(nèi)部的管理能力，根據(jù)市場的不斷發(fā)展和變化適時地開展多項經(jīng)濟活動。比如推出如指數(shù)票據(jù)、指數(shù)期貨、利率期貨、指數(shù)憑證、指數(shù)股票和指數(shù)債券等金融衍生工具。通過金融衍生工具的買賣有效地調(diào)節(jié)風(fēng)險的管理策略，對風(fēng)險實施動態(tài)的管理。銀行應(yīng)該加大對人員的管理制度，引進相關(guān)人才，通過培訓(xùn)學(xué)習(xí)，培養(yǎng)一支可以適應(yīng)現(xiàn)代化金融企業(yè)風(fēng)險管理制度體系的隊伍，讓員工適應(yīng)現(xiàn)代化金融管理的需要，掌握先進的金融風(fēng)險管理知識，借鑒他國有效的經(jīng)驗，為本單位建立一套行之有效的現(xiàn)代金融風(fēng)險管理體系。

3.構(gòu)建金融風(fēng)險模擬系統(tǒng)

首先，可以建立金融風(fēng)險防范的識別機制，由于銀行金融業(yè)很難把握企業(yè)的宏觀風(fēng)險，所以商業(yè)銀行一般情況下都會注重于識別微觀風(fēng)險。商業(yè)銀行可以建立完善的客戶信貸檔案，及時且真實地記錄交易的全過程，參照國際金融機構(gòu)的經(jīng)驗，結(jié)合自身實際的監(jiān)管要求完善檔案管理，有效地控制信貸的風(fēng)險，實時關(guān)注預(yù)警信號。風(fēng)險識別機制可以有效地識別和發(fā)現(xiàn)貸款過程中可能出現(xiàn)的問題和預(yù)測未來的發(fā)展趨勢。其次，可以建立健全風(fēng)險防范的分析機制，財務(wù)分析和非財務(wù)分析是在金融風(fēng)險防范的提前預(yù)警進行風(fēng)險分析的核心，要想對企業(yè)進行全面、真實、準(zhǔn)確的了解，就必須根據(jù)會計分析的要求進行財務(wù)分析。最后，需要對貸款人的詳細(xì)了解，通過對貸款人的管理風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、社會、自然及銀行的信貸管理等因素的分析，掌握貸款人的基本信息及經(jīng)營狀況，進一步判斷貸款人的經(jīng)營風(fēng)險分析，構(gòu)建金融風(fēng)險模擬系統(tǒng)，科學(xué)有效地管理好企業(yè)未來的發(fā)展。

4.完善金融風(fēng)險防控長效機制

完善金融風(fēng)險防控長效機制，提高應(yīng)對金融風(fēng)險的能力，銀行應(yīng)該借助中外各國的銀行協(xié)會或其他社會組織的平臺，實現(xiàn)金融風(fēng)險防控信息的資源共享，可以有效降低由于信息的不暢通而導(dǎo)致的金融風(fēng)險現(xiàn)象的發(fā)生。完善金融風(fēng)險防控長效機制，不僅是一味地以自身的利益為核心去舉辦各種經(jīng)濟活動，而要結(jié)合實際與國外銀行之間進行互相交流和學(xué)習(xí)，從中汲取更多的關(guān)于溝通機制、應(yīng)對機制的經(jīng)驗，建立完善適合自身發(fā)展的長效機制體制，提高金融風(fēng)險識別能力，加大對金融風(fēng)險的防控力度，提升內(nèi)控水平，逐步提高應(yīng)對金融風(fēng)險的能力。

五、結(jié)論

綜上所述，銀行在不斷的發(fā)展過程中，應(yīng)該實時地挖掘潛在的金融風(fēng)險，積極地面對并及時處理，正確地認(rèn)識到管理防控機制對銀行長期發(fā)展的影響，根據(jù)銀行可以承受的風(fēng)險率以及自身的發(fā)展情況和經(jīng)營能力，建立完善金融風(fēng)險防控長效機制，給員工樹立正確、科學(xué)、先進的風(fēng)險管理理念，對于不同水平的員工一定要給予不同的引導(dǎo)，讓其發(fā)揮出自身最大價值，吸納人才，建立專業(yè)素養(yǎng)的風(fēng)險管理隊伍，提高商業(yè)銀行應(yīng)對金融風(fēng)險的能力，不斷提高商業(yè)銀行的盈利空間和未來發(fā)展的潛力。

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