盧邦柱 梁志勇 易梅娣 鄺志堅(jiān)

【摘要】隨著經(jīng)濟(jì)全球化時代的到來，我國經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，經(jīng)濟(jì)總量持續(xù)攀升，擴(kuò)大服務(wù)業(yè)和拉動內(nèi)需，加上“一帶一路”建設(shè)的推進(jìn)，促使電子商務(wù)和電子金融的高速擴(kuò)張，如何有效提高和加強(qiáng)我國青少年的財經(jīng)素養(yǎng)已成為基礎(chǔ)教育的當(dāng)務(wù)之急，也是中學(xué)教育的一個重要課題。筆者認(rèn)為，可以從學(xué)校德育工作開展過程中不斷滲透財經(jīng)知識和教育，幫助學(xué)生從小形成良好的消費(fèi)習(xí)慣，在日常生活中培養(yǎng)正確的消費(fèi)觀和理財能力，提高其財經(jīng)素養(yǎng)。

【關(guān)鍵詞】財經(jīng)素養(yǎng);德育工作

一、財經(jīng)素養(yǎng)的概念

按照權(quán)威機(jī)構(gòu)的定義，財經(jīng)素養(yǎng)是對財經(jīng)概念和風(fēng)險的知識和理解力，以及應(yīng)用這些知識和理解力的技能、動機(jī)和信心，使個體能夠在各種財經(jīng)情境做出有效決策，提高個人和社會的經(jīng)濟(jì)利益，并能夠長期經(jīng)營生活。

財經(jīng)素養(yǎng)的定義是兩大層次，第一個層次是側(cè)重于知識和技能的積累，主要是指相關(guān)知識的掌握和學(xué)習(xí);第二個層次是目的和應(yīng)用，也就是應(yīng)用知識和技能，以及在應(yīng)用過程中個人相關(guān)的態(tài)度、價值觀等。

二、國內(nèi)外青少年財經(jīng)素養(yǎng)的教育培養(yǎng)情況分析

（一）世界主要發(fā)達(dá)國家的財經(jīng)素養(yǎng)教育概況

說起猶太人，給人印象很深的是他們很會掙錢。猶太人占世界總?cè)丝谥挥?.2%，卻誕生了27%的諾貝爾獎獲得者;在美國，猶太人僅占總?cè)丝诘?%，卻擁有美國70%的財富，并誕生了三分之一的美國名牌大學(xué)教授，占據(jù)了60%的美國一流文學(xué)、戲劇、音樂作家。猶太人為什么成功？因素有很多，但其中有一點(diǎn)是，基本上每一個猶太人，從家庭的層面，孩子從小就接受良好的財經(jīng)素養(yǎng)教育。

美國的父母對財經(jīng)素養(yǎng)教育是非常重視的，他們把財經(jīng)素養(yǎng)教育稱為“從三歲開始實(shí)現(xiàn)的幸福人生計劃”，財經(jīng)素養(yǎng)被視為一個核心生活能力。很多家庭讓孩子從小參加勞動，讓他們明白財富來之不易，是努力工作才能獲得的，并且在孩子很小的時候就鼓勵他們打工賺錢，獲得自己的零花錢和生活費(fèi)，使孩子盡早學(xué)會自立。在生活中他們會指導(dǎo)孩子如何合理消費(fèi)，帶孩子購物，讓孩子列購物清單，教孩子比較價格，如何尋找物美價廉的商品等等。

美國對孩子財經(jīng)素養(yǎng)的培養(yǎng)，不同年齡段的培養(yǎng)目標(biāo)是很明確的。比如，3歲開始讓孩子認(rèn)識硬幣及其幣值，逐漸地區(qū)分需要和想要;7歲的時候開始看價格標(biāo)簽，比較價格，把錢存到賬戶;9歲的時候制定開銷計劃等;10多歲的時候，讓孩子認(rèn)識金融產(chǎn)品，甚至開設(shè)賬戶，讓孩子買賣股票等。通過這些實(shí)際操作，讓孩子了解整個家庭的財務(wù)狀況和投資情況，參與家庭財經(jīng)決策。讓孩子的財經(jīng)意識得到培養(yǎng)和提高的同時，增加責(zé)任感。

美國在20世紀(jì)90年代就開始將財經(jīng)素養(yǎng)教育納入國民基礎(chǔ)教育體系中。實(shí)際上不止美國，世界各國政府紛紛加大了對財經(jīng)素養(yǎng)教育的投入和支持，到目前為止，有20多個國家把財經(jīng)素養(yǎng)教育作為國家戰(zhàn)略，納入國家的基礎(chǔ)教育體系。英國2000年把財經(jīng)素養(yǎng)教育正式列入了英格蘭的學(xué)校教育系統(tǒng);日本金融宣教中央委員會將2005 年定為日本“財經(jīng)素養(yǎng)教育元年”。2012年開始，世界經(jīng)合組織的PISA（國際學(xué)生評估項(xiàng)目）也在測評中把財經(jīng)素養(yǎng)加了進(jìn)來，成為評價學(xué)生素質(zhì)的一個重要指標(biāo)。

（二）我國青少年財經(jīng)素養(yǎng)教育現(xiàn)狀

在計劃經(jīng)濟(jì)年代，大多數(shù)人的財經(jīng)意識基本為零。改革開放初期，少數(shù)有一定財經(jīng)意識的人憑著膽識和眼光，成為第一代的“淘金者”。隨著經(jīng)濟(jì)深入發(fā)展，大多數(shù)人解決了溫飽問題之后，富余的資金該如何處理成為了第二代人的分水嶺：大多數(shù)人出于資金安全考慮，只懂得將錢存進(jìn)銀行，收取微薄的利息，卻沒能抵沖掉通貨膨脹帶來的貨幣貶值;而小部分有投資意識的人不僅將錢投入金融市場，甚至從銀行貸款來進(jìn)行商業(yè)活動，讓錢生錢，中產(chǎn)家庭和富人階層逐步出現(xiàn)。新世紀(jì)，我國加入WTO，國人與世界的接觸和認(rèn)識越來越多，尤其是近十年來，盡管經(jīng)濟(jì)發(fā)展逐步進(jìn)入深水區(qū)，但經(jīng)濟(jì)總量足夠大，仍然能夠以中高速平穩(wěn)發(fā)展，人們可支配收入逐年增多，各種理財產(chǎn)品層出不窮，投資渠道更加多樣，很多有遠(yuǎn)見的家長不再局限于自身的資金管理，也開始重視對下一代在金融理財方面的培養(yǎng)。

《2017年中國青少年財經(jīng)素養(yǎng)調(diào)研報告》在全國范圍內(nèi)挑選了具有代表性的地區(qū)（東、中、西;城鎮(zhèn)與農(nóng)村），共回收有效中小學(xué)問卷8181份，其中高中3109份、初中2764份、小學(xué)2308份。大學(xué)生樣本則主要來自直轄市、省會城市及發(fā)達(dá)地級市的20所大學(xué)，回收有效問卷4125份。調(diào)研結(jié)果顯示，小學(xué)生掌握的財經(jīng)知識較為有限，但對儲蓄、收支平衡等個人財務(wù)活動有積極的態(tài)度，并正在這方面形成良好的行為習(xí)慣。初中生在財經(jīng)素養(yǎng)態(tài)度上表現(xiàn)較為良好，在需要滿足、零花錢來源、消費(fèi)與儲蓄以及個人對財務(wù)管理的態(tài)度上均表現(xiàn)較為積極，具有較好的財務(wù)管理意識。但是財經(jīng)知識積累和財經(jīng)素養(yǎng)的行為表現(xiàn)上卻有所欠缺。在知識層面，調(diào)查樣本中對所有知識題目的平均回答正確率僅為31%，尤其是對復(fù)利計算、利息和通貨膨脹背景下的貨幣購買力問題的認(rèn)識十分有限。在財經(jīng)素養(yǎng)行為表現(xiàn)上，有74%的初中生具有良好的記賬行為，并且超過50%的學(xué)生表示自己有勤儉節(jié)約的習(xí)慣（均指有效樣本）。但是在金融資產(chǎn)賬戶和金融支付工具的使用上比較欠缺。

以前我國對發(fā)展財經(jīng)素養(yǎng)教育的重視程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于發(fā)達(dá)國家，已不適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會形勢發(fā)展。而隨著我國國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的蓬勃發(fā)展以及對外經(jīng)濟(jì)的不斷擴(kuò)大，應(yīng)將財經(jīng)素養(yǎng)教育上升為國家戰(zhàn)略。對下一代人的財經(jīng)素養(yǎng)的培養(yǎng)不能只局限于家庭教育，需要將其納入基礎(chǔ)教育。我國社會各界對于青少年財經(jīng)素養(yǎng)已經(jīng)開始展開探討和研究，正在啟動以學(xué)生核心素養(yǎng)為中心的整體教育改革，培育包括財經(jīng)素養(yǎng)在內(nèi)的核心素養(yǎng)，通過學(xué)校開展一系列與財經(jīng)素養(yǎng)相關(guān)的課程或者活動，充分發(fā)揮學(xué)校教育的優(yōu)勢，培養(yǎng)具有21世紀(jì)核心競爭能力的人才。

三、學(xué)校德育工作中滲透財經(jīng)素養(yǎng)教育

（一）學(xué)校德育工作的內(nèi)涵

德育的目的是要培養(yǎng)具有什么樣思想品德的人。堅(jiān)持德育為首，真正要義就是要求學(xué)校教育必須始終堅(jiān)持好、把握好和處理好人才培養(yǎng)上的價值取向性，保證教育發(fā)展的正確方向。