摘 要：碳中和指的是人們?cè)谝欢〞r(shí)間內(nèi)所產(chǎn)生的溫室氣體總量，通過各類有效手段降低二氧化碳的排放量，來(lái)實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展的目標(biāo)。本文首先對(duì)碳中和目標(biāo)下商業(yè)銀行的發(fā)展機(jī)遇進(jìn)行了詳細(xì)說(shuō)明;其次，更加深入地分析了碳中和目標(biāo)下商業(yè)銀行所面臨的挑

戰(zhàn);最后，為商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型和發(fā)展，提供一些可行性的參考建議。

關(guān)鍵詞：碳中和;商業(yè)銀行;綠色發(fā)展;機(jī)遇和挑戰(zhàn)

本文索引：王昕.<變量 1>[J].中國(guó)商論，2021（18）：-096.

中圖分類號(hào)：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2021）09（b）--03

隨著社會(huì)的不斷發(fā)展和進(jìn)步，可持續(xù)性的發(fā)展戰(zhàn)略正在逐步落實(shí)，碳中和作為當(dāng)前社會(huì)發(fā)展的主要目標(biāo)，對(duì)各個(gè)領(lǐng)域的轉(zhuǎn)型和發(fā)展都產(chǎn)生了一定的影響。在我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)發(fā)生轉(zhuǎn)變的同時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展也產(chǎn)生了機(jī)遇和挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行應(yīng)探索出更多的有效途徑，來(lái)更好地順應(yīng)碳中和發(fā)展目標(biāo)。

1 碳中和目標(biāo)下商業(yè)銀行的發(fā)展機(jī)遇

1.1 調(diào)整行業(yè)結(jié)構(gòu)

隨著碳中和目標(biāo)的落實(shí)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)迎來(lái)了大幅度的轉(zhuǎn)型。此時(shí)，商業(yè)銀行在開展信貸業(yè)務(wù)時(shí)，需要將側(cè)重點(diǎn)放在低碳產(chǎn)業(yè)方面，不僅能夠更好地順應(yīng)碳中和的發(fā)展目標(biāo)，還能夠確保自身穩(wěn)定、可持續(xù)性的發(fā)展。以往我國(guó)各個(gè)領(lǐng)域在沒有落實(shí)碳中和發(fā)展目標(biāo)的情況下，煤炭、煤電、石油化工等領(lǐng)域的發(fā)展前景十分良好，也是商業(yè)銀行融資的主要對(duì)象。隨著碳中和目標(biāo)的落實(shí)，這些碳排放量較大的行業(yè)也在面臨著巨大的資產(chǎn)擱淺風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行需要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)融資的限制，面對(duì)碳排放量較大的行業(yè)需要加強(qiáng)審核，造成嚴(yán)重的資產(chǎn)損失;同時(shí)，在當(dāng)前的發(fā)展背景下，商業(yè)銀行的主要融資領(lǐng)域在不斷發(fā)生著變化，面對(duì)發(fā)展前景良好的低碳行業(yè)，商業(yè)銀行有了新的發(fā)展機(jī)遇。在碳中和的發(fā)展目標(biāo)下，綠色產(chǎn)業(yè)和新能源領(lǐng)域成為當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中的主體，為商業(yè)銀行的發(fā)展帶來(lái)了更多的機(jī)遇。

1.2 開拓氣候投資領(lǐng)域

一方面，針對(duì)碳中和指標(biāo)來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行的投融資領(lǐng)域與氣候環(huán)境之間具有較大的關(guān)聯(lián)，商業(yè)銀行對(duì)綠色信貸和氣候信貸的比例變得越來(lái)越大。綠色信貸不僅僅局限于低碳行業(yè)當(dāng)中，還包括對(duì)降低二氧化碳排放量具有明顯貢獻(xiàn)的行業(yè)。根據(jù)對(duì)各個(gè)領(lǐng)域二氧化碳減排量貢獻(xiàn)的醋酸來(lái)看，氣候信貸的占比不斷在增加，是當(dāng)前綠色信貸中的重要組成部分，例如綠色交通、新能源制造、可再生能源、清潔能源領(lǐng)域等，是當(dāng)前商業(yè)銀行進(jìn)行融資的主要對(duì)象。這樣一來(lái)，就大大拓寬了商業(yè)銀行的融資領(lǐng)域，為商業(yè)銀行的發(fā)展提供更多的幫助。

另一方面，隨著氣候融資的規(guī)模不斷擴(kuò)大，有關(guān)部門出臺(tái)了相應(yīng)的政策，進(jìn)一步推動(dòng)了氣候融資的發(fā)展。通過出臺(tái)相應(yīng)的政策和制度，使得氣候融資的邊界條件更加明確，包括對(duì)于氣候融資的技術(shù)、成本、資金等方面的變化，都可以規(guī)劃到氣候融資當(dāng)中，進(jìn)一步落實(shí)碳中和的發(fā)展目標(biāo)?；诖耍瑲夂蛉谫Y環(huán)節(jié)變得更加科學(xué)化、規(guī)范化，使得商業(yè)銀行在進(jìn)行氣候融資的過程中有了更多的保障，一定程度上促進(jìn)了商業(yè)銀行在碳中和目標(biāo)下的穩(wěn)定、可持續(xù)性的發(fā)展，為商業(yè)銀行開拓了氣候投資的新領(lǐng)域。

1.3 碳金融空間拓展

碳中和發(fā)展目標(biāo)的落實(shí)，進(jìn)一步增加了碳行業(yè)的供給量和需求量，加快碳行業(yè)的建設(shè)發(fā)展腳步。碳行業(yè)的高速發(fā)展，使發(fā)電行業(yè)、化工行業(yè)、制造行業(yè)、鋼鐵行業(yè)等領(lǐng)域有望進(jìn)行快速的納入。隨著碳中和發(fā)展目標(biāo)的逐步落實(shí)，我國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)也在不斷進(jìn)行著完善，健全了有關(guān)的碳排放權(quán)交易制度以及相關(guān)體系?；诖?，我國(guó)碳行業(yè)的發(fā)展會(huì)變得更加高效和穩(wěn)定，在交易品種不斷增加以及碳行業(yè)規(guī)模越來(lái)越大的背景下，商業(yè)銀行的碳金融空間也變得更加廣闊，使得碳期貨、碳金融產(chǎn)品得到快速的增長(zhǎng)，在促進(jìn)碳行業(yè)快速發(fā)展的同時(shí)，拓寬了商業(yè)銀行的碳金融業(yè)務(wù)，為商業(yè)銀行在碳中和目標(biāo)下的發(fā)展提供了更多的機(jī)遇。碳行業(yè)作為碳中和目標(biāo)下的重點(diǎn)發(fā)展領(lǐng)域，不僅是商業(yè)銀行發(fā)展的全新空間，還為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了全新動(dòng)力[1]。

2 碳中和目標(biāo)下商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)

2.1 商業(yè)銀行面臨著轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)

碳中和作為我國(guó)當(dāng)前社會(huì)的主要發(fā)展目標(biāo)，受到了各個(gè)領(lǐng)域的廣泛關(guān)注，商業(yè)銀行為了能夠更好地順應(yīng)外部環(huán)境的發(fā)展，加強(qiáng)了對(duì)碳中和目標(biāo)的重視程度，為商業(yè)銀行的發(fā)展帶來(lái)了一定的轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)。從目前的發(fā)展情況來(lái)看，商業(yè)銀行所面臨的轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)主要指的是，在碳中和的發(fā)展目標(biāo)下，各個(gè)經(jīng)濟(jì)主體開始向低碳環(huán)保進(jìn)行轉(zhuǎn)型，從而具有一定的不確定性，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展造成影響。轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)包括各個(gè)經(jīng)濟(jì)主體在轉(zhuǎn)型的過程中，所進(jìn)行調(diào)整的政策和有關(guān)技術(shù)，以及在碳中和發(fā)展目標(biāo)下的整體規(guī)范轉(zhuǎn)變和市場(chǎng)需求的變化。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在資產(chǎn)的變化上，為了更好地順應(yīng)碳中和發(fā)展目標(biāo)，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)模式也需要不斷進(jìn)行調(diào)整，如果商業(yè)銀行所提供貸款的公司并不符合碳中和的發(fā)展目標(biāo)，就會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)造成影響。

比如，在當(dāng)前碳中和的發(fā)展目標(biāo)下，化石能源燃料企業(yè)將面臨著絕大的挑戰(zhàn)，調(diào)整化石能源燃料企業(yè)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)模式，將會(huì)大大提高化石能源燃料企業(yè)的成本費(fèi)用。此時(shí)，商業(yè)銀行向化石能源燃料企業(yè)提供投資，將會(huì)面臨化石能源燃料企業(yè)收益降低、融資減少、運(yùn)行困難等風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展造成嚴(yán)重的影響[2]。

2.2 氣候風(fēng)險(xiǎn)管理難度增加

首先，為了能夠順應(yīng)碳中和發(fā)展目標(biāo)的要求，需要降低高碳資產(chǎn)配置，意味著煤炭、煤電、化石燃料等領(lǐng)域的企業(yè)面臨著資產(chǎn)擱淺的風(fēng)險(xiǎn)，在融資方面的難度會(huì)不斷增加。商業(yè)銀行向這類企業(yè)提供貸款的違約風(fēng)險(xiǎn)也在不斷增加，貸款的不良率和違約率將會(huì)上升15%～20%。面對(duì)這種情況，商業(yè)銀行應(yīng)限制這類企業(yè)的融資，比如說(shuō)，商業(yè)銀行可以撤離部分不符合碳中和發(fā)展目標(biāo)的融資領(lǐng)域，制定相應(yīng)的限制政策，針對(duì)污染較大、能源消耗嚴(yán)重等領(lǐng)域的企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格的管控，不僅包括煤油、煤電、化石燃料等領(lǐng)域，還包括石油、天然氣等行業(yè)。隨著我國(guó)對(duì)氣候環(huán)境工作的不斷重視，商業(yè)銀行應(yīng)該制定相應(yīng)的策略進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，以免部分企業(yè)的不良融資造成商業(yè)銀行資產(chǎn)受到嚴(yán)重影響;商業(yè)銀行還需要加強(qiáng)管控工作力度，不斷探尋不符合碳中和發(fā)展目標(biāo)的領(lǐng)域和行業(yè)，進(jìn)而采取有效的限制手段，以免融資風(fēng)險(xiǎn)不斷擴(kuò)大，對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展造成影響。

其次，在碳中和的發(fā)展目標(biāo)下，商業(yè)銀行應(yīng)不斷健全氣候環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理體系，將其作為商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略，來(lái)為商業(yè)銀行的發(fā)展提供更多的幫助和保障。例如：商業(yè)銀行可以根據(jù)碳中和發(fā)展目標(biāo)，出臺(tái)相應(yīng)的政策和制度，為氣候環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供理論基礎(chǔ);同時(shí)，在氣候環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理制度中，還需要對(duì)有關(guān)工作流程進(jìn)行規(guī)定，讓工作人員能夠按照規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的步驟開展氣候環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理工作，讓風(fēng)險(xiǎn)管理部門和業(yè)務(wù)部門之間的分工更加明確，各司其職完成氣候環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理工作。商業(yè)銀行還要定期開展壓力測(cè)試，構(gòu)建真實(shí)的氣候環(huán)境情景，并進(jìn)行深入地分析和測(cè)試。這樣不僅能夠使商業(yè)銀行的氣候環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理體系更加完善，還能在一定程度上提升商業(yè)銀行的氣候環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理工作水平，促進(jìn)商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展。

最后，商業(yè)銀行在開展氣候環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理工作的過程中，需要加強(qiáng)對(duì)信息披露的力度，包括對(duì)財(cái)務(wù)信息、氣候信息、碳信息等內(nèi)容的披露，商業(yè)銀行可以成立專門的信息披露組織，構(gòu)建科學(xué)的信息披露框架，來(lái)對(duì)氣候環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理工作過程中的各項(xiàng)有關(guān)信息進(jìn)行披露。例如：商業(yè)銀行可以通過對(duì)氣候信息的測(cè)算，來(lái)對(duì)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)等內(nèi)容的碳強(qiáng)度信息進(jìn)行披露。同時(shí)，商業(yè)銀行可以建立碳核算金融合作關(guān)系，將融資排放量作為主要的核算目標(biāo)，進(jìn)一步對(duì)投融資核算排放的有關(guān)信息進(jìn)行平披露。就目前我國(guó)的發(fā)展情況來(lái)看，商業(yè)銀行可以將信貸碳強(qiáng)度作為信息披露的主要指標(biāo)，當(dāng)信貸投放每增加一個(gè)單位時(shí)，所產(chǎn)生的二氧化碳排放量就可以稱之為信貸碳強(qiáng)度。無(wú)論是綠色信貸還是非綠色信貸，信貸碳強(qiáng)度指標(biāo)所測(cè)算的都只是二氧化碳的排放量，并以此為依據(jù)測(cè)算各個(gè)領(lǐng)域和行業(yè)的碳排放效率，商業(yè)銀行可以通過信貸碳強(qiáng)度來(lái)判斷自身資產(chǎn)的綜合碳排放效率。這樣一來(lái)，就能夠在一定程度上提高商業(yè)銀行有關(guān)信息的透明度，有利于商業(yè)銀行更好地開展氣候環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理工作[3]。

3 碳中和目標(biāo)下商業(yè)銀行的發(fā)展策略

3.1 聚集重點(diǎn)領(lǐng)域健全激勵(lì)機(jī)制

當(dāng)前在碳中和的發(fā)展目標(biāo)下，為了能夠讓新興領(lǐng)域更好地運(yùn)行和發(fā)展，商業(yè)銀行可以針對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和企業(yè)，制定相應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制，為低碳企業(yè)的發(fā)展提供更加堅(jiān)實(shí)的幫助，促使自身在碳中和的發(fā)展目標(biāo)下得以轉(zhuǎn)型和發(fā)展。商業(yè)銀行可以針對(duì)中小型的低碳企業(yè)，放寬優(yōu)惠政策，降低貸款利息，擴(kuò)大融資條件，使中小型的低碳企業(yè)能夠獲得更多的融資幫助，避免產(chǎn)生資金運(yùn)轉(zhuǎn)困難等問題，進(jìn)而對(duì)整個(gè)低碳行業(yè)的發(fā)展造成影響。與此同時(shí)，低碳領(lǐng)域獲得高速的發(fā)展，使商業(yè)銀行也能夠增加自身的業(yè)務(wù)工作量，獲得更多的經(jīng)濟(jì)效益，進(jìn)而順應(yīng)碳中和的發(fā)展目標(biāo)。對(duì)不符合碳中和發(fā)展目標(biāo)的領(lǐng)域和行業(yè)，采取有效的限制手段，減少對(duì)高碳領(lǐng)域提供貸款，使其能夠結(jié)合當(dāng)前碳中和的發(fā)展目標(biāo)積極進(jìn)行轉(zhuǎn)型和發(fā)展，并且在一定程度上減少高碳企業(yè)產(chǎn)生資產(chǎn)擱淺的問題而對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)效益造成損失。

商業(yè)銀行可以聚焦減碳和增匯兩大領(lǐng)域，重點(diǎn)支持清潔能源、新能源交通、綠色建筑、綠色消費(fèi)、綠色農(nóng)業(yè)與林業(yè)、綠色小微等領(lǐng)域，支持光伏、風(fēng)電、核電、新能源汽車等行業(yè)，支持碳捕集與封存（CCS）等綠色技術(shù)的研發(fā)和推廣，使低碳領(lǐng)域作為商業(yè)銀行發(fā)展的重點(diǎn)對(duì)象，通過與低碳領(lǐng)域建立合作關(guān)系，加快商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型發(fā)展，拓寬業(yè)務(wù)范圍，為商業(yè)銀行的可持續(xù)性發(fā)展奠定更加堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

密切跟蹤“十四五”應(yīng)對(duì)氣候變化專項(xiàng)規(guī)劃等國(guó)家政策，加強(qiáng)綠色金融業(yè)務(wù)的考核機(jī)制，如增加綠色債券、綠色消費(fèi)貸款、綠色信用卡、綠色票據(jù)、綠色信用證等指標(biāo)，加大業(yè)務(wù)上的資源傾斜力度，拓展客戶群基礎(chǔ)，做大綠色貸款、綠色融資、綠色債券等業(yè)務(wù)規(guī)模。

3.2 加強(qiáng)氣候和環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理

氣候風(fēng)險(xiǎn)管理是當(dāng)前碳中和發(fā)展目標(biāo)下商業(yè)銀行發(fā)展中的主要難點(diǎn)，商業(yè)銀行必須要結(jié)合實(shí)際的外部發(fā)展環(huán)境，健全氣候環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)信息的披露，根據(jù)碳中和的發(fā)展目標(biāo)，推動(dòng)氣候和環(huán)境高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的資產(chǎn)敞口評(píng)估，將商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)工作與碳中和發(fā)展目標(biāo)進(jìn)行結(jié)合，從而進(jìn)行綜合性的評(píng)估管理。除此之外，商業(yè)銀行還需要加強(qiáng)能源轉(zhuǎn)型對(duì)自身影響的分析，提取有效的數(shù)據(jù)信息，進(jìn)一步研究有效的對(duì)策，促使自身在碳中和的發(fā)展目標(biāo)下，能夠滿足外部環(huán)境的發(fā)展要求，更好地應(yīng)對(duì)碳中和發(fā)展目標(biāo)下的氣候和環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理難題。例如：商業(yè)銀行可以建立碳核算金融合作關(guān)系，通過對(duì)氣候信息的測(cè)算，來(lái)對(duì)信貸業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)等內(nèi)容的碳強(qiáng)度信息進(jìn)行披露，將信貸投放用信貸碳強(qiáng)度進(jìn)行測(cè)算并以此為依據(jù)測(cè)算各個(gè)領(lǐng)域和行業(yè)的碳排放效率，判斷自身資產(chǎn)的綜合碳排放效率[4]。這樣不僅能夠保證商業(yè)銀行可以在最大限度上避免企業(yè)轉(zhuǎn)型帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，還有利于擴(kuò)展業(yè)務(wù)活動(dòng)開展范圍，明確發(fā)展目標(biāo)，加強(qiáng)與低碳企業(yè)之間的合作，在順應(yīng)碳中和發(fā)展目標(biāo)的同時(shí)更好地促進(jìn)自身的轉(zhuǎn)型和發(fā)展，有利于商業(yè)銀行明確自身資產(chǎn)的碳排放率，從而及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)容和開展方式。

3.3 推進(jìn)商業(yè)銀行自身碳中和目標(biāo)

在當(dāng)前社會(huì)和市場(chǎng)的發(fā)展背景下，商業(yè)銀行不僅需要考慮自身業(yè)務(wù)活動(dòng)等方面的轉(zhuǎn)型，還要在內(nèi)部為自身發(fā)展建立獨(dú)特的碳中和發(fā)展目標(biāo)，從而推動(dòng)自身順應(yīng)外部環(huán)境的發(fā)展，從根本上實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型。基于此，商業(yè)銀行可以積極推進(jìn)綠色辦公、綠色運(yùn)營(yíng)和環(huán)保公益活動(dòng)的開展。落實(shí)綠色辦公制度，持續(xù)推動(dòng)節(jié)水節(jié)電、節(jié)約辦公用品、節(jié)約糧食、減少資源消耗等制度的落實(shí)，更好地降低自身發(fā)展的綜合碳排放率。

同時(shí)，在當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息化技術(shù)高速發(fā)展的背景下，商業(yè)銀行也可以不斷深入開發(fā)線上工作平臺(tái)，持續(xù)推動(dòng)手機(jī)銀行、智能自助設(shè)備的使用和信用卡電子賬單替代率等，在一定程度上降低日常業(yè)務(wù)活動(dòng)開展的綜合碳排放率。

除此之外，商業(yè)銀行還可以鼓勵(lì)員工參與公益環(huán)保組織等其他社會(huì)組織開展的環(huán)境和社會(huì)公益活動(dòng)，為社會(huì)實(shí)現(xiàn)碳中和發(fā)展目標(biāo)提供更多的幫助，并且在參加公益活動(dòng)的過程中，學(xué)習(xí)到更多降低碳排放量的有效策略，從根本上推動(dòng)商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型和發(fā)展[5]。

4 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，在碳中和的發(fā)展目標(biāo)下，商業(yè)銀行迎來(lái)了轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)、氣候風(fēng)險(xiǎn)和管理難度增加等挑戰(zhàn)，給商業(yè)銀行的發(fā)展造成了一些困難。隨著碳中和目標(biāo)的落實(shí)，我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)隨之調(diào)整，使得氣候投資領(lǐng)域和碳金融空間都得到了擴(kuò)展，進(jìn)而為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了機(jī)遇，以便商業(yè)銀行及時(shí)進(jìn)行轉(zhuǎn)型。

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Opportunities and Challenges of Commercial Banks under the Concept

of Green Development

China Postal Savings Bank Fuzhou Branch? WANG Xin

Abstract： Carbon neutrality refers to the total amount of greenhouse gases produced by people in a certain period of time， so as to further reduce carbon dioxide emissions through various effective means to achieve the goal of green development. This paper first gives a detailed description of the development opportunities of commercial banks under the carbon neutral target; secondly， on this basis， it makes a more in-depth analysis of the challenges faced by commercial banks under the carbon neutral target， and then provides some feasible reference suggestions for the transformation and development of commercial banks.

Keywords： carbon neutral; commercial banks; green development; opportunities and challenges