洪 艷

（中共湖南省委黨校/湖南行政學(xué)院期刊社，湖南 長沙 410006）

金融既是宏觀經(jīng)濟調(diào)控的重要工具，又是市場體系中的一項獨特經(jīng)濟活動，具有配置社會資源的重要功能。它既涉及人民物質(zhì)財富的安全，又關(guān)乎社會經(jīng)濟的健康發(fā)展，還影響政治穩(wěn)定與社會公平的實現(xiàn)。農(nóng)村金融是“建立在二元經(jīng)濟基礎(chǔ)之上的城鄉(xiāng)二元金融制度，是一國或地區(qū)在實現(xiàn)經(jīng)濟總量增長與工業(yè)化的同時保證農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展、促進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展的金融資源籌集和運用機制”[1]?！敖鹑谥贫仁侵赣嘘P(guān)金融交易的全部規(guī)則的集合或制度安排?？梢詮娜齻€層次來理解金融制度：（1）金融制度的最上層是法律、規(guī)章制度和貨幣政策；（2）金融制度的中間層是金融體系的構(gòu)成，包括金融機構(gòu)和監(jiān)管機構(gòu)；（3）金融制度的基礎(chǔ)層是金融活動和金融交易參與者的行為?！盵2]在中國共產(chǎn)黨一百年的發(fā)展歷程中，黨的農(nóng)村金融制度經(jīng)歷了新民主主義革命時期、社會主義革命和建設(shè)時期、改革開放和社會主義現(xiàn)代化建設(shè)時期、中國特色社會主義新時代等不同歷史階段的創(chuàng)立、改革和完善，為新民主主義革命勝利、社會主義經(jīng)濟建設(shè)、改革開放、全面建成小康社會和全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家提供了金融工作指導(dǎo)與服務(wù)，積累了堅定黨的領(lǐng)導(dǎo)是發(fā)展農(nóng)村金融的根本保證、堅持人民至上是中國共產(chǎn)黨農(nóng)村金融政策的根本立場、農(nóng)村金融制度既要服務(wù)中心工作又要遵循金融規(guī)律等寶貴經(jīng)驗。對黨的百年農(nóng)村金融制度演進進行仔細梳理，對黨領(lǐng)導(dǎo)農(nóng)村金融工作基本經(jīng)驗進行認真總結(jié)，對進一步探索創(chuàng)新現(xiàn)代農(nóng)村金融制度進行前瞻展望，將有助于推動農(nóng)村金融更好服務(wù)于鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，并且為黨的農(nóng)村金融思想在新時代繼續(xù)發(fā)展提供新的思路。

一、中國共產(chǎn)黨農(nóng)村金融制度的百年演進

中國共產(chǎn)黨成立100 年以來，先后經(jīng)歷了新民主主義革命時期、社會主義革命和建設(shè)時期、改革開放和社會主義現(xiàn)代化建設(shè)時期、中國特色社會主義新時代，總結(jié)這幾個時期我國農(nóng)村金融制度變遷的發(fā)展特點和實踐經(jīng)驗，對于新時代鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實施具有重要參考價值。

（一）新民主主義革命時期

中國共產(chǎn)黨自成立以來，就提出了獨立自主具有工農(nóng)屬性的金融主張，逐漸建立了以農(nóng)民銀行和信用合作社為主的金融機構(gòu)，解放了受高利貸剝削的廣大農(nóng)民，解決了農(nóng)民在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中的資金匱乏問題，不僅有效促進了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展，而且有力推進了農(nóng)民運動發(fā)展。

1.大革命時期

新民主主義農(nóng)村金融事業(yè)的萌芽是隨著中國共產(chǎn)黨的誕生而產(chǎn)生的。中國共產(chǎn)黨成立后，就投入偉大的工人運動中，同時發(fā)動和領(lǐng)導(dǎo)農(nóng)民運動。中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)的農(nóng)民運動蓬勃發(fā)展，有力地配合和支援了1926 年的北伐戰(zhàn)爭。有農(nóng)民運動的地方就有農(nóng)民協(xié)會，各區(qū)鄉(xiāng)農(nóng)協(xié)還建立了分社。農(nóng)民協(xié)會成立后，組織和發(fā)動農(nóng)民開展減租斗爭、開辦平民夜校、組織合作社進行革命斗爭和經(jīng)濟自衛(wèi)。毛澤東曾對農(nóng)民問題進行過深入調(diào)研，他非常重視發(fā)展合作社，1927 年在《湖南農(nóng)民運動考察報告》中指出：“合作社，特別是消費、販賣、信用三種合作——確是農(nóng)民所需要的，他們買進貨物要受商人剝削，賣出農(nóng)產(chǎn)要受商人的勒抑，錢米借貸受重利盤剝者的剝削，他們很迫切要解決這三個問題。農(nóng)民要在經(jīng)濟上擺脫土豪劣紳的盤剝，實現(xiàn)自救的最好手段就是組織合作社?！盵3]這一思想對農(nóng)民在經(jīng)濟斗爭中創(chuàng)辦自己的金融事業(yè)產(chǎn)生很大影響。我們黨在紅色金融的探索上，先后創(chuàng)立浙江蕭山衙前信用社、廣東省農(nóng)會、湖北農(nóng)民協(xié)會信用合作社、衡山縣農(nóng)民銀行和消費合作社等金融機構(gòu)，在很大程度上緩解了廣大農(nóng)民進行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的資金難題。

這個時期，中國共產(chǎn)黨在建立農(nóng)民大眾的金融事業(yè)方面開始了探索。在中國半殖民地半封建社會時期，廣大農(nóng)民深受高利貸和市場上貨幣流通繁雜、混亂的盤剝之苦，中國共產(chǎn)黨建立的農(nóng)民協(xié)會，撼動和剝奪了封建地主的特權(quán)，農(nóng)民協(xié)會的革命目標在于打破封建制度，建設(shè)民主政治，向地主、商人、高利貸者等進行斗爭和經(jīng)濟自衛(wèi)。中國共產(chǎn)黨在農(nóng)民運動中先后采取的農(nóng)村金融措施主要有：建立農(nóng)民銀行、發(fā)行貨幣、實行低利借貸，成立信用合作社和農(nóng)民借貸所，代表廣大農(nóng)民利益的金融機構(gòu)出現(xiàn)在中國歷史舞臺。

2.土地革命時期

以蔣介石為首的國民黨忌憚中國共產(chǎn)黨強大的群眾動員能力和組織能力，發(fā)動了“四一二”反革命政變。大革命失敗以后，為總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)并糾正右傾機會主義錯誤，中國共產(chǎn)黨召開了“八七會議”以確定黨今后的斗爭方針和任務(wù)。在“八七會議”精神的指引下，黨先后在全國300 多個縣領(lǐng)導(dǎo)組織了工農(nóng)武裝起義，創(chuàng)建了約15 個農(nóng)村根據(jù)地，成立蘇維埃紅色政權(quán)，走上了農(nóng)村包圍城市、武裝奪取政權(quán)的道路。根據(jù)地初創(chuàng)之期，經(jīng)濟建設(shè)是當務(wù)之急，軍民日用必需品和現(xiàn)金十分缺乏，這是紅色政權(quán)面臨的極大問題。面對嚴酷的經(jīng)濟形勢，中國共產(chǎn)黨組織領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)地黨員群眾開展打土豪、分田地的土地革命運動，將封建土地所有制改變?yōu)檗r(nóng)民土地所有制，實現(xiàn)了“耕者有其田”的開天辟地壯舉，并且建立金融機構(gòu)，發(fā)行根據(jù)地貨幣，從物質(zhì)上保障紅軍供給，支援革命戰(zhàn)爭。從1929 年到1936 年蘇維埃政權(quán)共創(chuàng)立46 家革命根據(jù)地金融機構(gòu)，共有77 個貨幣發(fā)行機構(gòu)，發(fā)行400 多種貨幣版別。紅軍長征之前，海陸豐革命根據(jù)地建立了海陸豐勞動銀行，贛西南革命根據(jù)地建立了東固平民銀行，贛南革命根據(jù)地建立了江西工農(nóng)銀行，閩西革命根據(jù)地建立了閩西工農(nóng)銀行和多個區(qū)縣信用合作社，陜北根據(jù)地建立了陜甘邊區(qū)農(nóng)民合作銀行、陜甘晉蘇維埃銀行等。1934 年5 月1 日，中華蘇維埃共和國中央政府國民經(jīng)濟部、財政人民委員會頒布《為發(fā)展信用合作社徹底消滅高利貸而斗爭》的布告，將“信用合作社”定位于“便利于工農(nóng)群眾的借款機關(guān)”，大力號召發(fā)展信用合作社，大大拓寬了信用合作社的募股吸儲渠道。蘇區(qū)信用合作社的發(fā)展極大地促進了根據(jù)地的商品貿(mào)易和經(jīng)濟發(fā)展。

土地革命戰(zhàn)爭時期的金融戰(zhàn)線在整個經(jīng)濟斗爭中占有重要地位。根據(jù)地的金融體系作為工農(nóng)民主專政的強有力工具，在支持革命戰(zhàn)爭、發(fā)展工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、促進商品流通、支持合作社的發(fā)展、鞏固工農(nóng)民主政權(quán)等方面發(fā)揮著重要作用。特別是信用合作社，它成了調(diào)劑農(nóng)村金融的樞紐機構(gòu)。各級工農(nóng)民主政府極為重視信用社的發(fā)展，這對于進一步發(fā)展蘇區(qū)經(jīng)濟、改善工農(nóng)生活發(fā)揮了極為重要的作用。

3.抗日戰(zhàn)爭時期

抗日戰(zhàn)爭全面爆發(fā)以后，八路軍和新四軍開辟了大片敵后抗日根據(jù)地，到抗戰(zhàn)勝利前夕，全國共有19 個抗日根據(jù)地。抗日戰(zhàn)爭初期，抗日根據(jù)地的經(jīng)濟大部分仍以國民政府“四行”發(fā)行的法幣為流通貨幣，這既造成了根據(jù)地物資緊缺、經(jīng)濟停滯，又因國統(tǒng)區(qū)通貨膨脹日益加劇影響到根據(jù)地的商品流通，嚴重地擾亂了根據(jù)地金融和商業(yè)貿(mào)易。為改善人民生活、調(diào)劑軍需支援抗日、防止敵偽鈔的入侵和流通，抗日根據(jù)地先后建立了近40 家金融機構(gòu)，形成了自己的金融體系。有代表性的根據(jù)地金融機構(gòu)有晉綏抗日根據(jù)地的金融機構(gòu)和晉冀魯豫抗日根據(jù)地的金融機構(gòu)?？谷崭鶕?jù)地銀行的信貸活動及利率政策與土地革命時期一樣，實行低利率政策，禁止封建性高利貸剝削，為發(fā)展生產(chǎn)服務(wù)，為貧雇農(nóng)服務(wù)。減租減息后，在抗日根據(jù)地借貸關(guān)系中，居于主導(dǎo)地位的是銀行和信用合作社的低利率借貸，原有的高利貸受到打擊。

抗日戰(zhàn)爭中的農(nóng)村金融在落實執(zhí)行中，總結(jié)出了4 條農(nóng)貸工作的經(jīng)驗和做法。一是在貸款對象和貸款用途上，要堅持生產(chǎn)觀點與階級觀點相結(jié)合，防止把兩者對立起來，既避免只強調(diào)生產(chǎn)，貧雇農(nóng)有生活困難借不到款，又避免只強調(diào)階級路線，貸款變成救濟。二是在解決農(nóng)村資金問題上，要堅持農(nóng)貸資金與群眾資金相結(jié)合，動員社會力量，結(jié)合生產(chǎn)互助運動，解決銀行資金有限的問題。三是農(nóng)貸發(fā)放要有重點、有計劃地逐步解決一些農(nóng)村生產(chǎn)中的重大困難，防止“撒胡椒面”的做法。四是農(nóng)貸償還期限要從生產(chǎn)季節(jié)與農(nóng)民償還能力實際出發(fā)制定。延安《解放日報》于1943 年1 月19 日發(fā)表了《迅速發(fā)放農(nóng)貸》的社論[4]，這一社論論述了農(nóng)貸的意義、原則、對象和辦法，要求各級黨政機關(guān)將此事作為重要工作之一，使農(nóng)貸發(fā)揮更大作用，促進邊區(qū)經(jīng)濟進一步發(fā)展。

4. 解放戰(zhàn)爭時期

抗戰(zhàn)勝利后，1945 年11 月7 日，在面積約占全國總面積四分之一，人口約占全國總?cè)丝谌种坏慕夥艆^(qū)，中共中央明確指示：“減租和生產(chǎn)是保衛(wèi)解放區(qū)的兩件大事”[5]1172；“政府發(fā)放農(nóng)貸、工貸，是必不可少的步驟”[5]1173。與此同時要求“各地務(wù)必在1946 年，在一切新解放區(qū)，發(fā)動大規(guī)模的、群眾性的、但是有領(lǐng)導(dǎo)的減租減息運動”[5]1175。接著在1946 年5 月，中共中央發(fā)出《關(guān)于土地問題的指示》，這一文件又被稱為《關(guān)于清算減租及土地問題的指示》，把抗日戰(zhàn)爭以來實行的減租減息政策改為“耕者有其田”的政策，沒收地主階級的土地分配給農(nóng)民，這是中國共產(chǎn)黨關(guān)于土地政策的重大轉(zhuǎn)變。隨著土地政策的改變，各解放區(qū)的銀行隨著解放區(qū)的擴大和連片而不斷興建和撤并， 主要有成立于1945 年11 月的東北銀行、成立于1948 年6 月的內(nèi)蒙古人民銀行，成立于1948 年8 月的中州農(nóng)民銀行、西北農(nóng)民銀行和北海銀行等。解放區(qū)的這些銀行以發(fā)放農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)貸款為主，極大地促進了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的恢復(fù)與發(fā)展。不僅如此，解放區(qū)的各家銀行信貸制度日益完備，戰(zhàn)后解放區(qū)的農(nóng)村信用合作事業(yè)有所擴大，有效抑制了高利貸。

1948 年1 月，中共華東局財委會專門發(fā)布《關(guān)于銀行工作的決議》，其中明確指出：“由于中國約占人口的80%是農(nóng)民，而雇貧農(nóng)、中農(nóng)又約占農(nóng)民90%，銀行基本上是為農(nóng)民服務(wù)，自然銀行也是農(nóng)民銀行?！盵6]375。1948 年7 月，中共華東局財委會總結(jié)并制定了新的農(nóng)業(yè)貸款章程。同年12 月，華北人民政府發(fā)出布告，布告提出在得到山東省政府、陜甘寧晉綏兩邊區(qū)政府同意后，決定將華北銀行、北海銀行、西北農(nóng)民銀行合并為中國人民銀行，并且統(tǒng)一華北、華東、西北三區(qū)貨幣。同一天，作為三區(qū)統(tǒng)一貨幣，以后成為中華人民共和國本位貨幣的人民幣正式發(fā)行。至此，各解放區(qū)分散的金融機構(gòu)和貨幣制度開始走向統(tǒng)一，以農(nóng)村金融為主體的解放區(qū)金融事業(yè)也擴大到覆蓋整個國民經(jīng)濟。國家銀行和合作社的農(nóng)村金融業(yè)務(wù)仍在持續(xù)發(fā)展，它為統(tǒng)一的社會主義農(nóng)村金融體系奠定了堅實基礎(chǔ)。

（二）社會主義革命和建設(shè)時期

新中國成立后，我國進入全面推進農(nóng)村金融改革階段，初步建立了農(nóng)村金融組織體系和服務(wù)體系。但在國內(nèi)外復(fù)雜形勢的制約和影響下，我國農(nóng)村金融建設(shè)和改革比較曲折，在逐步適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展中探索和前行。

1.社會主義革命時期

這是中國農(nóng)村金融體系建設(shè)速度較快的階段。剛成立的新中國是一個百廢待興的農(nóng)業(yè)大國，國家經(jīng)濟社會建設(shè)的基礎(chǔ)與重點在農(nóng)業(yè)和農(nóng)村。中共中央在1950 年發(fā)布的《關(guān)于建立國家金融體系的決定（草案）》中從整體上規(guī)劃了農(nóng)村金融的體系框架。首先在各級人民銀行內(nèi)部設(shè)立農(nóng)村金融管理局，明確農(nóng)村金融工作是人民銀行縣支行的主要任務(wù)，然后建立了農(nóng)業(yè)合作銀行。1951 年普遍試辦成立了各種農(nóng)村信用合作組織。1953年在農(nóng)業(yè)合作化得到大量推廣之后，為更好指導(dǎo)信用合作事業(yè)，1955 年成立中國農(nóng)業(yè)銀行并設(shè)立分支機構(gòu)。1956 年全國基本實現(xiàn)了農(nóng)村信用合作化。其中農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融體系框架的雙核，農(nóng)村金融體系初具雛形。

2.社會主義建設(shè)時期

1956 年生產(chǎn)資料私有制的社會主義改造基本完成以后，我國社會主義建設(shè)在探索中向前發(fā)展。1956 年1 月，中共中央出臺《1956 到1967 年全國農(nóng)業(yè)發(fā)展綱要》（草案），對于農(nóng)村金融明確提出：“鞏固農(nóng)村信用合作社，積極開展農(nóng)村信貸業(yè)務(wù)和農(nóng)村儲蓄業(yè)務(wù)，幫助農(nóng)業(yè)合作社和農(nóng)民解決短期資金周轉(zhuǎn)的需要?！盵6]423

黨的“八大”在正確分析當時形勢的基礎(chǔ)上，適時提出黨的工作重心從革命轉(zhuǎn)移到建設(shè)上，確定了中國共產(chǎn)黨在政治上、思想上、組織上以及經(jīng)濟上的一系列方針，所以，它是我黨歷史上具有深遠意義的一次大會。大會既反保守又反冒進，但在會后，還是出現(xiàn)了冒進趨勢，大躍進和人民公社興起，要求各項工作為它服務(wù)，出現(xiàn)了銀行工作的“大躍進”，農(nóng)村金融也是如此。1958 年10 月實施的“兩放、三統(tǒng)、一包”的財貿(mào)管理體制將農(nóng)村財貿(mào)機構(gòu)下放到人民公社。

1963 年，中共中央總結(jié)三年經(jīng)濟嚴重困難的教訓(xùn)，開始調(diào)研并調(diào)整政策，徹底清理“一平二調(diào)”，并重申現(xiàn)階段人民公社的根本制度是“三級所有，隊為基礎(chǔ)”。國民經(jīng)濟調(diào)整時期的重要任務(wù)是授權(quán)銀行嚴格控制貨幣發(fā)行，加強信貸管理。與此同時，農(nóng)村金融政策相應(yīng)進行調(diào)整，1963 年在全國農(nóng)村金融工作會議上對農(nóng)村金融政策調(diào)整取得的五個方面成果進行了總結(jié)。

十年動蕩時期，農(nóng)村金融服務(wù)在推進農(nóng)田基本建設(shè)和農(nóng)業(yè)機械化方面發(fā)揮了重要作用，國家規(guī)定對農(nóng)村合作信用社實施“兩重”管理體制[7]，農(nóng)村合作信用社逐漸演變?yōu)閲毅y行基層機構(gòu)，農(nóng)村金融組織形成了以農(nóng)村信用合作社為主，農(nóng)業(yè)銀行為輔的結(jié)構(gòu)體系。

我國的農(nóng)村信用合作社是農(nóng)村合作化的三種形式之一。它是我國社會主義金融事業(yè)在農(nóng)村信貸領(lǐng)域中鞏固農(nóng)村社會主義信貸陣地的重要力量，是國家銀行的有力助手。新中國成立后，高利貸這種殘酷的剝削制度被取締了，并在農(nóng)村成立了農(nóng)民集資入股的信用合作社，幾乎遍布全國所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)。自計劃經(jīng)濟體制后，特別是1956 年農(nóng)業(yè)社會主義改造完成后，農(nóng)戶不再是獨立的經(jīng)營主體。信用合作社由合作經(jīng)濟變成集體經(jīng)濟，成為農(nóng)村集中工業(yè)化建設(shè)資金的主渠道?！?953 年至1979 年間，農(nóng)村信用合作社吸收存款1941 億元，發(fā)放貸款530 億元，農(nóng)村資金凈流出超過1400 億元。”[8]在這期間，農(nóng)業(yè)銀行幾次反復(fù)撤立，與中國人民銀行、信用合作社形成了錯綜復(fù)雜的關(guān)系。

計劃經(jīng)濟時期的農(nóng)村金融服務(wù)體系涵蓋了農(nóng)村和農(nóng)業(yè)的各個領(lǐng)域，農(nóng)村金融的經(jīng)營主體主要是國營農(nóng)場和農(nóng)民兩大類。農(nóng)村金融體系的建立和推進主要圍繞和解決實際的農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展問題，為滿足農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟需求，在農(nóng)業(yè)領(lǐng)域構(gòu)建起了全方位、多層次的農(nóng)村金融服務(wù)體系網(wǎng)，包括農(nóng)田水利建設(shè)、農(nóng)業(yè)防災(zāi)減災(zāi)、種植業(yè)、漁業(yè)、牧業(yè)、農(nóng)機建設(shè)等。盡管農(nóng)村金融服務(wù)體系整體上比較健全，但在服務(wù)結(jié)構(gòu)上還存在“二重二輕”問題。

(三)改革開放和社會主義現(xiàn)代化建設(shè)時期

1978 年，改革序幕率先在農(nóng)村拉開，人民公社體制解體，農(nóng)戶又成為獨立的經(jīng)營主體，鄉(xiāng)企崛起，集市活躍，農(nóng)民進城自由了，經(jīng)營領(lǐng)域計劃經(jīng)濟體制對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的束縛徹底破除。建國以來建立起來的農(nóng)村金融體系在特殊時期受到重創(chuàng)，為了使農(nóng)村金融更好為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，為了恢復(fù)和發(fā)展農(nóng)村金融體系，激活農(nóng)村金融活力，中央以農(nóng)村金融機構(gòu)調(diào)整為主線，進行了一系列改革。

1.改革開放和現(xiàn)代化建設(shè)逐步展開階段

實行改革開放后，農(nóng)村建立起以家庭承包經(jīng)營為主體、統(tǒng)分結(jié)合的雙層經(jīng)營體制，農(nóng)村經(jīng)濟主體轉(zhuǎn)變?yōu)檗r(nóng)戶和各種經(jīng)濟聯(lián)合體。為適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要，1979 年3月，中國農(nóng)業(yè)銀行被國務(wù)院批準恢復(fù)，在全國建立了農(nóng)村信用社網(wǎng)點，農(nóng)村信用社成為真正的群眾性的合作金融組織，同年6 月，農(nóng)村信用社被劃歸中國農(nóng)業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)，成為了農(nóng)業(yè)銀行的基層機構(gòu)，農(nóng)信社自主開展存貸業(yè)務(wù)，并成立農(nóng)信社的縣級聯(lián)社。1981 年5 月，國務(wù)院批轉(zhuǎn)的《中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于農(nóng)村借貸問題的報告》肯定了民間借貸的作用。1984 年河北蘆家營鄉(xiāng)正式建立農(nóng)村合作基金會，到1991 年底全國已有鄉(xiāng)(鎮(zhèn))總數(shù)的36.7%和村總數(shù)的15.4%建立了農(nóng)村合作基金會。[9]開放民間金融管制以彌補農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)信社的不足，這在一定程度上促進了農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。

2.改革開放和現(xiàn)代化建設(shè)加速推進階段

改革開放和現(xiàn)代化建設(shè)加速推進階段又可分為改革的轉(zhuǎn)型期和深化期。[10]1994 年是實行由計劃經(jīng)濟體制向市場經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌年，在這一年，農(nóng)業(yè)銀行啟動了商業(yè)化改革，將農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)剝離出來，同時成立農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，專門承擔農(nóng)業(yè)銀行原有的政策性職能。農(nóng)業(yè)政策性銀行的建立實現(xiàn)了農(nóng)業(yè)政策性金融與商業(yè)性金融的分離。時隔17年后，國務(wù)院決定解除農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行的行政隸屬關(guān)系，并以基層社為一級法人恢復(fù)其合作金融性質(zhì)。1997 年，根據(jù)中央金融工作會議精神，農(nóng)業(yè)銀行紛紛削減縣及縣以下經(jīng)營網(wǎng)點，農(nóng)村金融業(yè)務(wù)大幅度萎縮。1998 年，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行專門發(fā)放糧食收購貸款。為整頓農(nóng)村金融秩序，1999 年，農(nóng)村合作基金會被全面清理。同時，人民銀行利用再貸款推動信用社發(fā)放農(nóng)戶聯(lián)保貸款和公益性小額信貸。2000—2003 年，農(nóng)村信用社開啟了商業(yè)化改革的試點，進入到“明晰產(chǎn)權(quán)、完善經(jīng)營機制、以縣為單位統(tǒng)一法人、組建省聯(lián)社農(nóng)村商業(yè)銀行”的時期。

1995 年7 月，《中華人民共和國商業(yè)銀行法》實施，農(nóng)村金融體系進入新一輪以農(nóng)信社改革為中心的重構(gòu)期。2003 至2004 年，深化農(nóng)信社改革試點在全國鋪開。2005 年5 月，央行明確“農(nóng)村小額信貸組織”在4 省試點，有7 家小額信貸公司成立。2006 年7 月，農(nóng)業(yè)銀行開啟“整體改制、服務(wù)三農(nóng)、擇機上市”的改革之路。2006 年底，經(jīng)銀監(jiān)會批準農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行可從事農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)業(yè)務(wù)。2006 年12 月，資金互助組織、村鎮(zhèn)銀行和貸款公司被銀監(jiān)會納入農(nóng)村金融機構(gòu)改革試點。2007 年3 月，中國郵政儲蓄銀行掛牌，不承擔政策性業(yè)務(wù)，服務(wù)城鄉(xiāng)基層金融。2008 年5 月央行和銀監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知》，明確四類農(nóng)村金融機構(gòu)的相關(guān)政策。村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司這四類農(nóng)村金融機構(gòu)增量的出現(xiàn)推動農(nóng)村金融改革進入深化期。

這個階段農(nóng)村金融組織是以中國農(nóng)業(yè)銀行為主導(dǎo)、農(nóng)村信用合作社為基礎(chǔ)、其他金融機構(gòu)和融資方式為補充的多樣化結(jié)構(gòu)。至此，我國基本形成以合作性金融為主，商業(yè)性金融、政策性金融三大金融機構(gòu)分工合作的多元化組織結(jié)構(gòu)，可稱之為農(nóng)村金融改革轉(zhuǎn)型期。但是即使經(jīng)過了上述農(nóng)村金融改革，這些新生農(nóng)村金融機構(gòu)還是沒有完全解決農(nóng)民貸款難問題，不少村鎮(zhèn)銀行虧損嚴重。

（四）中國特色社會主義新時代

金融既是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，同時也是實體經(jīng)濟的血脈。金融的服務(wù)作用對于實體經(jīng)濟而言非常重要。習(xí)近平總書記非常關(guān)切處于基礎(chǔ)地位的農(nóng)業(yè)實體經(jīng)濟，要求解決制約農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的農(nóng)民貸款難這一“老大難”問題，用普惠金融為農(nóng)業(yè)實體經(jīng)濟發(fā)展提供更好支持。

普惠金融要求家庭和企業(yè)能夠方便得到和有效使用金融服務(wù)，而且這些金融服務(wù)必須是有擔當?shù)暮涂沙掷m(xù)的，并處于良好的監(jiān)管之下。普惠金融重點關(guān)注的是那些遭到金融排斥的弱勢群體和低收入人群。2013 年11 月12 日，黨的十八屆三中全會決議提出要發(fā)展普惠金融。2013 年12 月下旬，在中央農(nóng)村工作會議上習(xí)近平總書記要求開展農(nóng)村合作金融試點，建立適合農(nóng)村特點的金融體制機制。2013 年12 月，中央出臺的《關(guān)于創(chuàng)新機制扎實推進農(nóng)村扶貧開發(fā)工作的意見》中提出“完善金融服務(wù)機制”。2015 年中央“一號文件”力推農(nóng)村金融體制改革，供銷社可辦5 項金融服務(wù)。2016 年國家農(nóng)業(yè)信貸擔保聯(lián)盟公司成立，這標志著我國在建立健全全國政策性農(nóng)業(yè)信貸擔保體系方面邁出了重要一步。2017 年5 月，國務(wù)院部署大中型商業(yè)銀行設(shè)普惠金融部，開始構(gòu)建普惠金融體系。2018 年《中共中央國務(wù)院關(guān)于實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的意見》指出“強化鄉(xiāng)村振興投入保障”，要“提高金融服務(wù)水平”，要“推動農(nóng)村金融機構(gòu)回歸本源”。 2019 年中央經(jīng)濟工作會議部署的7 個任務(wù)之一就是扎實推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，中央非常重視培育家庭農(nóng)場、農(nóng)民合作社等新型經(jīng)營主體，注重解決小農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營面臨的困難。2020 年黨的十九屆五中全會強調(diào)要優(yōu)先發(fā)展農(nóng)業(yè)農(nóng)村，全面推進鄉(xiāng)村振興，加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。

普惠金融是農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化發(fā)展的重要基礎(chǔ)平臺。當前，普惠金融機構(gòu)在為廣大農(nóng)民提供金融服務(wù)方面發(fā)揮了重要作用。許多地方大力推廣網(wǎng)上銀行、手機銀行、短信業(yè)務(wù)以及生活惠通電商平臺，農(nóng)村只要通電、通網(wǎng)，農(nóng)民足不出戶就能享受到現(xiàn)代化的金融服務(wù)與生活便利。這些便捷的普惠金融服務(wù)大大提高了農(nóng)民對現(xiàn)代金融服務(wù)的獲得感。

二、百年農(nóng)村金融制度建設(shè)的經(jīng)驗啟示

梳理百年農(nóng)村金融的各個發(fā)展階段，農(nóng)村金融發(fā)展成就很大，但也比較曲折，百年來從創(chuàng)立、發(fā)展到改革，黨的農(nóng)村金融制度建設(shè)有得有失。通過回顧和梳理不難發(fā)現(xiàn)黨領(lǐng)導(dǎo)農(nóng)村金融制度建設(shè)的主要經(jīng)驗有：

一是堅定黨的領(lǐng)導(dǎo)是發(fā)展農(nóng)村金融的根本保證。中國共產(chǎn)黨把發(fā)展農(nóng)村金融事業(yè)作為黨的重要任務(wù)，為奪取革命勝利與農(nóng)村經(jīng)濟改革成功提供了經(jīng)濟保障。從中國共產(chǎn)黨成立后的新民主主義革命時期來看，大力發(fā)展農(nóng)村金融事業(yè)不僅成功打破了敵人經(jīng)濟封鎖的威脅，而且更重要的是粉碎了敵對勢力利用金融系統(tǒng)封鎖根據(jù)地經(jīng)濟的圖謀，為革命與抗戰(zhàn)的勝利提供了經(jīng)濟保障。在社會主義革命與建設(shè)時期和改革開放初期，農(nóng)村金融事業(yè)的發(fā)展為土地改革的勝利和家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制改革的成功奠定了經(jīng)濟基礎(chǔ)。黨的十九大報告強調(diào)，黨政軍民學(xué)，東西南北中，黨是領(lǐng)導(dǎo)一切的。新時代新征程，農(nóng)村金融工作更加需要不斷加強黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，壓緊壓實黨委領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，推動金融與實體經(jīng)濟形成良性循環(huán)，充分發(fā)揮農(nóng)村金融在鄉(xiāng)村振興中的基礎(chǔ)性、全局性、戰(zhàn)略性作用，為實現(xiàn)共同富裕提供強有力的金融保障。

二是堅持人民至上是中國共產(chǎn)黨農(nóng)村金融政策的根本立場。毛澤東一貫強調(diào)人民群眾是歷史的創(chuàng)造者，有無限的創(chuàng)造力，必須尊重和發(fā)揮群眾首創(chuàng)精神。習(xí)近平總書記指出密切聯(lián)系群眾“是中國共產(chǎn)黨區(qū)別于其他政黨的顯著標志”[11]。農(nóng)村金融制度建設(shè)必須貫徹黨的群眾路線，緊密依靠群眾推動黨的金融事業(yè)發(fā)展。中國國情和國際形勢的發(fā)展變化是中國共產(chǎn)黨農(nóng)村金融政策出臺的依據(jù)。新民主主義革命時期以及社會主義革命與建設(shè)時期，中國共產(chǎn)黨建立的金融制度以農(nóng)民利益為出發(fā)點，幫助廣大農(nóng)民從剝削性生產(chǎn)關(guān)系中解放出來，為開展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供資金。中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)的農(nóng)村金融在萌芽時期創(chuàng)辦的信用合作社和農(nóng)民銀行，都是依靠人民群眾支持參與才能辦成辦好。三年困難時期黨廣泛宣傳發(fā)動人民群眾積極認購公債，推動了經(jīng)濟的快速恢復(fù)。新時代習(xí)總書記也強調(diào)要為了人民、依靠人民，農(nóng)村金融制度建設(shè)只有堅持人民至上才能有效防范金融風(fēng)險。當商業(yè)金融機構(gòu)無法滿足以小農(nóng)戶為主體的農(nóng)村資金需求時，我們黨把保護農(nóng)戶的利益放在第一位，推動發(fā)展普惠金融，從根本上破解農(nóng)民貸款難這一“老大難”問題，為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供良好的金融服務(wù)。

三是農(nóng)村金融制度既要服務(wù)于中心工作，又要遵循金融規(guī)律。在新民主主義革命時期、社會主義革命與建設(shè)時期、改革開放和社會主義現(xiàn)代化建設(shè)時期和中國特色社會主義新時代各個歷史階段，農(nóng)村金融的建立、發(fā)展與改革都服務(wù)于當時的中心工作，比如金融直接支持根據(jù)地農(nóng)民武裝的發(fā)展壯大、金融保障人民軍隊物資供應(yīng)、金融保障農(nóng)田水利建設(shè)與國家農(nóng)業(yè)機械化戰(zhàn)略實施。但一旦忽視金融的基本規(guī)律，比如有借有還、還本付息、內(nèi)生性生長，不能清晰劃分金融與財政的職能，農(nóng)村金融工作就不可持續(xù)。所以農(nóng)村金融既要服務(wù)于中心工作，又要遵循金融規(guī)律，只有實現(xiàn)兩者的有機結(jié)合才能持續(xù)健康發(fā)展。

三、創(chuàng)新農(nóng)村金融制度服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的前瞻展望

結(jié)合當前我國農(nóng)村金融發(fā)展實際與新時代背景下鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的新要求，建立健全適應(yīng)“三農(nóng)”特點的多層次、廣覆蓋、可持續(xù)的農(nóng)村金融體系需要以建立合作金融為基礎(chǔ)，積極探索合作性金融、商業(yè)性金融、政策性金融多種模式相結(jié)合的金融制度，以此確保資本充足、功能健全、服務(wù)完善、運行安全的普惠性農(nóng)村金融體系能夠落地生根。培育適應(yīng)時代發(fā)展的農(nóng)村金融理念、創(chuàng)新農(nóng)村金融制度激發(fā)市場活力、把握供求規(guī)律防范系統(tǒng)性風(fēng)險是創(chuàng)新農(nóng)村金融制度服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略需要持續(xù)深入探索的三個基本維度。

一是在全社會持續(xù)深化培育新時代農(nóng)村金融理念，提升農(nóng)民主動參與金融服務(wù)的主體意識，確保中華人民共和國的每一位農(nóng)民都能平等自主享有金融服務(wù)的權(quán)利。我國農(nóng)村信用合作社發(fā)展實踐說明，只要建立了合適的貸款機制，貸款農(nóng)民的違約率是很低的。我們要大力發(fā)展農(nóng)村金融，鼓勵金融機構(gòu)服務(wù)中心下沉到農(nóng)村，引導(dǎo)廣大農(nóng)民積極參與到金融活動當中來。只有持續(xù)深化培育適應(yīng)新時代發(fā)展要求的農(nóng)村金融理念才能讓我國持續(xù)發(fā)展的紅利浸潤到農(nóng)村每一方土地、每一個個體。

二是激發(fā)市場活力創(chuàng)新農(nóng)村金融制度，建立多層次多元化的金融服務(wù)體系。供求關(guān)系的一般邏輯是必須遵循的規(guī)律。首先，需要立足于找到鄉(xiāng)村發(fā)展的客觀規(guī)律，高質(zhì)量推進新型農(nóng)村合作金融試點，加快發(fā)展多種形式新型農(nóng)村金融組織。我國農(nóng)村信用合作社與孟加拉國格萊珉鄉(xiāng)村銀行的實踐證明，農(nóng)村金融是具有商業(yè)可持續(xù)性的，只要有一套適宜的貸款傳遞、償還機制，與富裕階層相比較，農(nóng)民事實上更守規(guī)矩，貸款農(nóng)民的違約率更低，值得為其提供信貸。其次，應(yīng)當在規(guī)范金融機構(gòu)的前提下進一步放寬農(nóng)村金融準入政策。應(yīng)該鼓勵轄區(qū)內(nèi)農(nóng)商行（社）回歸本源、堅持主業(yè)并進一步放寬農(nóng)村金融準入門檻，擴大農(nóng)村金融服務(wù)的規(guī)模和覆蓋面，從量質(zhì)齊升的角度確保市場主體的活力。再次，利用好產(chǎn)品和服務(wù)平臺，加強問題研究和新風(fēng)控技術(shù)運用，深入推動大數(shù)據(jù)技術(shù)應(yīng)用，掃除“農(nóng)村金融成本高和風(fēng)險大”兩只攔路虎，從市場細化、定位精準，以及應(yīng)用大數(shù)據(jù)、發(fā)掘軟信息操作等手段與維度入手，對比鄉(xiāng)村與城市差異、鄉(xiāng)村與鄉(xiāng)村差異，構(gòu)建對應(yīng)支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系、生產(chǎn)體系、經(jīng)營體系的金融模式。最后，要實行差別化監(jiān)管創(chuàng)新，確保農(nóng)村金融監(jiān)管權(quán)限下移，以此消解因農(nóng)村地域網(wǎng)點分散和各網(wǎng)點所面臨的經(jīng)營環(huán)境不同所帶來的監(jiān)管困境。

三是防范可能存在的系統(tǒng)性風(fēng)險，這是創(chuàng)新農(nóng)村金融制度的基礎(chǔ)，也是全面推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施的基本保障。首先要以農(nóng)村社會信用體系建設(shè)為目標，鍛造好服務(wù)農(nóng)村金融的專業(yè)化職業(yè)化隊伍，加強農(nóng)村社會信用體系建設(shè)，持續(xù)探索和完善以建檔授信為抓手的“聯(lián)保授信”模式。其次是既要大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險，整體提升農(nóng)民抵抗自然風(fēng)險的能力，又要積極發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品期貨，分散和轉(zhuǎn)移市場風(fēng)險。最后要積極探索與落實各種形式的抵押擔保制度，可以通過建立健全農(nóng)業(yè)訂單擔保、保險擔保、鄉(xiāng)村集體資產(chǎn)抵押等制度來破解因農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)、農(nóng)房所有權(quán)、集體經(jīng)濟股權(quán)缺乏相關(guān)權(quán)證導(dǎo)致的質(zhì)押難題。

結(jié)束語

回望過往中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)下的農(nóng)村金融制度百年變遷，確保金融服務(wù)落地生效是發(fā)展農(nóng)村、富裕農(nóng)民的基本方略。展望前方的奮進路，一個適配當代鄉(xiāng)村振興整體發(fā)展戰(zhàn)略的普惠性的農(nóng)村金融體系一定會逐步建立、豐富和完善起來，為實現(xiàn)共同富裕奠定堅實基礎(chǔ)。