摘要：住房公積金制度是一種住房社會保障制度，在滿足繳存職工住房需求、推動房地產(chǎn)經(jīng)濟發(fā)展等方面發(fā)揮著不可替代的重要作用。結(jié)合區(qū)域經(jīng)濟實例，通過分析住房公積金制度對房地產(chǎn)市場的住房保障、金融推動及政策協(xié)同作用，探討住房公積金制度的發(fā)展前景。

關(guān)鍵詞：住房公積金制度;住房保障;金融推動;政策協(xié)調(diào);發(fā)展前景

中圖分類號：F293 文獻標識碼：A

文章編號：1001-9138-（2022）05-0063-04 收稿日期：2022-03-28

作者簡介：杜東燕，晉中市住房公積金管理中心市直分理處主任。

住房公積金制度是伴隨著我國住房改革和發(fā)展逐步產(chǎn)生和成熟起來的，是指由職工所在的國家機關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)以及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位及職工個人繳納的長期住房儲金，用以日后支付職工家庭購買或自建自住住房、住房翻修等住房費用的制度，具有政策性、長期性、義務(wù)性、保障性、互助性等特性，與廉租房、經(jīng)濟適用房和公共租賃房等共同構(gòu)成我國住房保障體系。

1 住房公積金制度的保障作用

在計劃經(jīng)濟時代，人們的住房主要依靠國家和單位分房，隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，房屋逐漸成為市場中的商品，人們的住房觀念發(fā)生轉(zhuǎn)變，住房的獲取方式也發(fā)生極大的變化。在這一過程中，住房公積金制度開始建立與實施，通過金融互助，以繳存并使用住房公積金的方式增強了繳存職工的購房支付能力，發(fā)揮了政策性住房金融的作用。

近年來，隨著我國社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，住房公積金制度不斷完善，資金規(guī)模不斷壯大，在房地產(chǎn)經(jīng)濟中發(fā)揮著越來越重要的作用。在各地住房公積金管理中心的統(tǒng)一管理下，以宣傳住房公積金制度、鼓勵購建房提取以及發(fā)放個人住房貸款等途徑支持住房消費，顯著增強了廣大繳存職工的購建房能力。一是職工個人繳存及單位為其繳存的住房公積金，實行專戶存儲管理，歸職工個人所有，且按照相關(guān)規(guī)定可滾動計息;二是繳存職工退休后，憑相關(guān)手續(xù)，可一次性提取全部住房公積金本息余額，這相當于為每位繳存職工積累了一筆可觀的養(yǎng)老保障金;三是繳存職工在購買、建造、翻建、大修具有自主產(chǎn)權(quán)的自住住房或符合繳存地住房公積金管理中心其他提取政策規(guī)定情況的，可憑相關(guān)有效材料，提前提取住房公積金;四是繳存職工可申請個人住房貸款，凡正常足額繳存住房公積金的職工，在購建自住房時，只要符合相關(guān)貸款政策規(guī)定，可以申請比同期商業(yè)銀行貸款利率優(yōu)惠的住房公積金低息貸款;五是繳存職工在申請個人住房貸款后，可辦理提前部分還貸或全部還清，也可利用住房公積金繳存余額辦理對沖還貸，相比使用商業(yè)住房貸款更加方便;六是按照相關(guān)規(guī)定，職工繳存部分可作為個人收入所得稅扣稅項目，允許在個人應(yīng)納稅所得額中扣除，享受免稅優(yōu)惠。住房公積金在通過鼓勵繳存職工按需提取、申請個人住房貸款等方式支持住房消費的同時，對于房地產(chǎn)市場和區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展產(chǎn)生著重要意義。

2 住房公積金制度對房地產(chǎn)經(jīng)濟發(fā)展的重要作用

住房公積金制度有利于提升我國房地產(chǎn)消費水平，有利于住房資金的良性長期周轉(zhuǎn)，為房地產(chǎn)經(jīng)濟的健康發(fā)展打下了堅實可靠的資金基礎(chǔ)，在加快城鎮(zhèn)化建設(shè)、改善城鎮(zhèn)居民住房條件、繁榮房地產(chǎn)市場經(jīng)濟、保持住房供需平衡等方面發(fā)揮了極其重要的作用。

2.1 支持保障住房建設(shè)

住房公積金制度充分發(fā)揮住房保障屬性，積極支持各地保障性住房建設(shè)。一些城鎮(zhèn)中低收入居民，尤其繳存了住房公積金的中低收入職工，在購建房過程中存在一定的困難，無法通過辦理住房公積金個人貸款享受政策性利率優(yōu)惠。各地住房公積金管理中心委托商業(yè)銀行利用結(jié)余資金專項用于經(jīng)濟適用住房、列入保障性住房規(guī)劃的城市棚戶區(qū)改造項目安置用房、政府投資的公共租賃住房建設(shè)貸款。且在同等條件下，中低收入住房公積金繳存職工，可優(yōu)先購買或租賃保障性住房，使其能切實享受到國家政策及福利，也體現(xiàn)了住房公積金制度取之于民、用之于民的惠民理念，深化了我國住房制度改革，促進了社會和諧穩(wěn)定，進一步發(fā)揮了住房公積金制度的住房保障作用。

2.2 助力區(qū)域金融融通

住房公積金制度能夠適度發(fā)揮杠桿作用，在強化政府住房保障功能的前提下兼顧發(fā)揮住房金融功能作用。將各項資源有效融合在一起，通過國家、銀行、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)和繳存職工共同籌措住房資金，在發(fā)放住房公積金個人貸款的同時，為房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)提供了資金融通，擴大了住房開發(fā)資金來源，不僅提高了住房建設(shè)資金的使用效率，還能夠使資金的使用更加靈活、高效，加快了住房建設(shè)的步伐，促進了房地產(chǎn)市場的繁榮。以晉中市住房公積金管理中心（以下簡稱“晉中中心”）為例，近3年來，發(fā)放住房公積金個人貸款63.28億元，發(fā)放住房公積金組合貸款1.69億元，并撬動銀行發(fā)放商業(yè)貸款193.49億元，助力市域內(nèi)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)實現(xiàn)投資638.14億元，截至2022年4月，在區(qū)域經(jīng)濟中創(chuàng)造房地產(chǎn)行業(yè)產(chǎn)值677.67億元，累計實現(xiàn)稅收37.83億元。由此可見，住房公積金制度在一定程度上促進了房地產(chǎn)行業(yè)對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的貢獻，且由于住房公積金個人貸款低逾期的特點，在發(fā)展住房金融的進程中，對于防范房地產(chǎn)投資風險有著很好的調(diào)節(jié)作用，有助于促進住房市場的良性發(fā)展。

2.3 發(fā)揮政策協(xié)調(diào)作用

住房公積金制度在充分發(fā)揮住房保障、金融推動功能的同時，依托各地住房公積金管理中心，充分發(fā)揮政策性調(diào)整作用，推動房地產(chǎn)經(jīng)濟健康有序發(fā)展。近年來，晉中中心圍繞“管好用好住房公積金”的目標，助力區(qū)域經(jīng)濟新發(fā)展，聚焦繳存職工新需求，銳意進取，開拓創(chuàng)新，不斷提升住房公積金的服務(wù)效能。一是不斷擴大制度覆蓋面，大力完善非公企業(yè)靈活繳存機制，著力推動建立新市民、靈活就業(yè)人員自愿繳存辦法，使住房公積金在住房消費中發(fā)揮更大作用;二是積極推動區(qū)域經(jīng)濟，圍繞山西中部城市群高質(zhì)量發(fā)展理念，研究高校應(yīng)屆畢業(yè)創(chuàng)業(yè)就業(yè)人員繳存使用方法，制定擁軍優(yōu)屬、支持計劃生育等相關(guān)政策;三是適時調(diào)整購房首付比例、貸款年限與額度等申貸要求，結(jié)合區(qū)域?qū)嶋H積極促進租賃房市場發(fā)展、老舊小區(qū)改造、加裝電梯等工作，并針對受疫情影響的住房公積金繳存企業(yè)和貸款職工，及時出臺紓困政策;四是加大住房公積金與商業(yè)銀行深度合作的探索，持續(xù)推動住房公積金貸款與商業(yè)銀行貸款的“組合貸”業(yè)務(wù)發(fā)展，不斷滿足廣大繳存職工日益增長的住房資金需求。

3 住房公積金制度的發(fā)展前景

住房公積金制度貼近民生，事關(guān)大局。如何更好地落實“以人民為中心”的發(fā)展理念，進一步在區(qū)域經(jīng)濟和房地產(chǎn)市場發(fā)展中發(fā)揮好住房保障作用尤為迫切。作為一名住房公積金從業(yè)人員，就新形勢下住房公積金制度發(fā)展前景提幾點淺見。

3.1 研究住房公積金繳存新機制，讓擴面“廣”起來

當前住房公積金制度覆蓋面還比較窄，應(yīng)加快住房公積金規(guī)范化和制度化建設(shè)步伐，不斷完善繳存使用機制，進一步轉(zhuǎn)變單位和職工參繳觀念，并依托各地住房公積金中心積極落實住房公積金制度。一是不斷擴大繳存覆蓋更寬的面，做到應(yīng)繳盡繳;二是持續(xù)加大催繳力度，將欠繳單位作為催繳主要目標，確保其恢復正常繳存，維護廣大職工合法權(quán)益;三是大力完善非公有制企業(yè)和靈活就業(yè)人員繳存機制，著力推動建立新市民繳存管理辦法，持續(xù)提高住房公積金普惠率，讓住房公積金制度全面融入房地產(chǎn)市場中，繼而發(fā)揮更大的住房保障作用。

3.2 探索科學化運營新模式，讓資金“穩(wěn)”起來

住房公積金的資金安全關(guān)系到廣大繳存職工的基本權(quán)益。近年來，隨著住房公積金制度的進一步發(fā)展和資金規(guī)模的逐年擴大，如何形成上級政策標準與下級執(zhí)行一致、外部監(jiān)管與內(nèi)部監(jiān)督結(jié)合、內(nèi)控管理與部門相互制約的風險防控機制尤為重要。一是探索實施行業(yè)直管，以省為單位制定統(tǒng)一的住房公積金政策，強化各級管委會職能，實行統(tǒng)一的業(yè)務(wù)操作流程、內(nèi)控管理體系和廉政風險防控制度，切實解決住房公積金政策制定不科學、不統(tǒng)一、業(yè)務(wù)管理不到位的問題;二是建立起相對完備、專業(yè)的監(jiān)管系統(tǒng)，實施內(nèi)部監(jiān)督和外部監(jiān)管相結(jié)合的監(jiān)管舉措，不斷加大對資金流向和業(yè)務(wù)操作全過程的有效監(jiān)管;三是加強部門聯(lián)動、信息反饋、貸后管理等工作，加大逾期貸款清收力度，有效防控流動性資金風險;四是盡快將住房公積金個人貸款納入人民銀行征信系統(tǒng)，建立健全住房公積金貸款管理誠信體系，持續(xù)提高住房公積金貸款業(yè)務(wù)審批、管理效率，不斷推動全社會信用體系建設(shè)健康發(fā)展。

3.3 推動區(qū)域化合作新格局，讓壁壘“通”起來

長期以來，地市之間的住房公積金管理機構(gòu)存在政策不統(tǒng)一、資源不共享、發(fā)展不均衡、信息不同步等機制體制障礙。為做大做強住房公積金這一普惠型民生工程，亟需政策統(tǒng)一、發(fā)展協(xié)同。晉中市住房公積金管理中心開展跨區(qū)域合作，有效打破了區(qū)域壁壘，使原本受資金、管理等資源約束的狀況得到了改善，體現(xiàn)了區(qū)域統(tǒng)籌發(fā)展的強大活力，為進一步發(fā)展住房公積金跨區(qū)域合作提供了可行性范例。一是政策協(xié)同，伴隨城鎮(zhèn)化快速發(fā)展，人員流動性持續(xù)加大，購房職工迫切要求突破地域限制，在繳存地、居住地、創(chuàng)業(yè)地均能辦理住房公積金個人貸款，實現(xiàn)住有所居;二是資源共享，尤其是打破區(qū)域間資金使用的限制，解決此地住房公積金大量閑置，彼地住房公積金使用緊張的不平衡現(xiàn)狀，有效化解資金“難點”，助推住房公積金事業(yè)發(fā)揮更大作用;三是一體發(fā)展，通過開展跨區(qū)域合作，以群眾需求為導向，以市場調(diào)節(jié)為杠桿，促進合作雙方業(yè)務(wù)協(xié)同發(fā)展，在助力深化“放管服”改革、優(yōu)化營商環(huán)境上更見實效。

3.4 加快信息化建設(shè)新戰(zhàn)略，讓數(shù)據(jù)“跑”起來

住房公積金制度應(yīng)緊扣國家新基建戰(zhàn)略，抓住5G商用契機，率先加快數(shù)字平臺建設(shè)，將大數(shù)據(jù)、人工智能融入到住房公積金系統(tǒng)建設(shè)當中，探索新運營方式、服務(wù)模式。一是完善綜合服務(wù)平臺系統(tǒng)功能和流程再造，規(guī)范線上服務(wù)和線上操作流程，不斷拓展住房公積金手機APP服務(wù)范圍和功能，擴大全國住房公積金小程序應(yīng)用范圍;二是加快與人民銀行、商業(yè)銀行、公安、工商、稅務(wù)、民政、社保、住建等職能部門的信息共享，推動“融合辦理，一站辦結(jié)”;三是探索住房公積金統(tǒng)籌運用的有效途徑，實現(xiàn)全國聯(lián)網(wǎng)，暢通業(yè)務(wù)辦理渠道，推進更多高頻服務(wù)事項“跨省通辦”“全程網(wǎng)辦”和“一網(wǎng)通辦”，提高住房公積金系統(tǒng)信息化、數(shù)字化水平。

3.5 樹立高質(zhì)量發(fā)展新理念，讓服務(wù)“優(yōu)”起來

為更好滿足人民日益增長的美好生活需要，必須積極融入新發(fā)展理念，持續(xù)推動高質(zhì)量發(fā)展。要牢記全心全意為人民服務(wù)的宗旨，寓管理于服務(wù)當中，構(gòu)建“服務(wù)型”住房公積金，使廣大公積金繳存單位和職工真正成為住房公積金制度的宣傳員、住房公積金業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)員和住房公積金工作的建議員。一是堅持把群眾呼聲作為第一信號，開拓創(chuàng)新，破困解難，結(jié)合實際及時出臺惠民政策，真真正正為群眾辦實事，解難題;二是堅持把群眾需要作為第一選擇，積極簡化辦理流程，精簡辦理要件，努力實現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理提速不減質(zhì)，為繳存單位和職工提供更加高效、便捷、優(yōu)質(zhì)的服務(wù);三是堅持把群眾滿意作為第一追求，把“管好用好公積金”的初心使命作為工作目標，切實做到感情上貼近群眾、行動上深入群眾、利益上維護群眾，持續(xù)以高水平營商環(huán)境支撐高質(zhì)量發(fā)展。

4 結(jié)語

住房公積金制度來源于房地產(chǎn)經(jīng)濟，也最終要融入到房地產(chǎn)經(jīng)濟中去。住房公積金制度對于為居民提供住房保障、促進房地產(chǎn)市場發(fā)展、調(diào)節(jié)房地產(chǎn)市場供需平衡等方面有著積極的貢獻，在房地產(chǎn)經(jīng)濟的可持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展中發(fā)揮著不可替代的重要作用。相信在全社會、各行業(yè)的共同努力下，在深入研究、不斷發(fā)展的過程中，住房公積金制度將更加完善、規(guī)范，也必將在我國建成社會主義現(xiàn)代化國家進程中發(fā)揮更加重要的作用。

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