孟凡強

當前，數(shù)字化轉(zhuǎn)型正處于業(yè)務和信息技術深度融合階段，具有跨層級、跨地域、跨系統(tǒng)、跨部門、跨業(yè)務以及數(shù)據(jù)融合、技術融合和業(yè)務融合等特點，所交付的多為復雜的混合型解決方案，呈現(xiàn)出復雜性、動態(tài)性、多樣性和不均衡等技術特征。信息化工作由用戶單位、財政（財務）部門、審計監(jiān)督部門、項目管理單位、評估評價單位等與信息化管理部門、信息技術部門、承建商、產(chǎn)品廠商等多方主體協(xié)同完成，涉及機構多，呈現(xiàn)出溝通成本高、機會主義多、工作協(xié)同頻率低、時間跨度長等管理特征。

軟件是一種特殊的商品，非專業(yè)人士難理解軟件開發(fā)過程，項目金額憑經(jīng)驗拍腦袋、專家評審會流于形式是預算管理者和項目管理者無奈的問題。信息化項目生命周期分為規(guī)劃、立項、建設、驗收、運營等階段，包含項目管理、需求分析、技術選擇、流程合規(guī)、風險把控、預算管理、績效評價等很多工作，覆蓋面廣，專業(yè)性強。在諸多工作和矛盾中，隨著政府和企事業(yè)單位信息化建設投入越來越高，信息化管理中就需求、預算、成本和結算等解決矛盾和達成共識的溝通成本高，時間跨度長，對項目全生命周期實施的影響是巨大的。信息化工程造價成為信息化管理的瓶頸環(huán)節(jié)。

在信息化項目預算申報、立項、招投標、項目結算、項目評價等活動中，建立科學透明、可計量、可理解和便于使用的信息化項目造價體系及方法，幫助把需求分析、解決方案、開發(fā)實施和資金使用想清楚說清楚，將有效提升信息化管理的科學化和精細化水平。

信息化項目成功的基本標準是在預算范圍內(nèi)按照預定工期交付項目范圍內(nèi)的建設內(nèi)容，并滿足預定質(zhì)量要求。對項目范圍、工作量及造價的科學估算是信息化項目管理的必要條件，是生態(tài)圈中相關各方溝通的統(tǒng)一語言。

預算階段。通過信息化造價，幫助測算合理項目預算，避免出現(xiàn)項目預算不足或預算浪費，幫助相關部門進行成本投入產(chǎn)出分析，實現(xiàn)資源的合理調(diào)配和效益最大化，完成預算制定和審核工作。

招投標階段。指導甲方整理項目招標需求，包括業(yè)務需求、技術要求、工期要求等，確定招標價格、計價方式、結算方式，并制定與項目內(nèi)容相匹配的里程碑和支付條款。乙方通過造價工作，科學地測算信息化項目成本、利潤、工期等，合理配備人力資源，合理報價，減少惡意競標、低價中標，降低項目虧損的風險。

結算階段。在信息化項目過程中，組織調(diào)整、業(yè)務變化等會帶來信息化項目范圍和工期的變化，使得項目實際金額與合同金額不一致，帶來結算延期、價格談不攏、項目后續(xù)工作無法開展等問題。通過結算階段造價評估，幫助甲乙雙方明確項目實際發(fā)生額，為結算提供依據(jù)。

信息化工程造價旨在建立統(tǒng)一的溝通語言，找到公允的市場價格，為信息化管理各階段活動提供決策參考，提高信息化項目管理效率。

信息化工程造價方法主要分為基于業(yè)務視角的方法和基于開發(fā)視角的方法?；陂_發(fā)視角的方法，主要基于軟件源代碼行、數(shù)據(jù)庫表、函數(shù)數(shù)量等，優(yōu)點是操作簡單、實施容易，但不容易在項目干系人之間達成一致，往往會引起較多的分歧，一般適用于項目團隊內(nèi)部。基于業(yè)務視角的方法是從用戶角度出發(fā)，與軟件開發(fā)技術無關，常見方法有功能點、故事點、用例點和對象點等。國家標準《軟件工程 軟件開發(fā)成本度量規(guī)范》（GB/T 36964-2018）主體思路即是功能點方法。

項目初始階段，用戶需求是真正可以得到的信息，而程序大小或代碼行數(shù)等實際上都是從系統(tǒng)提供的功能推演出來。相比開發(fā)視角的方法，用戶更容易接受基于業(yè)務視角的方法，便于建立統(tǒng)一的溝通語言，降低溝通成本，有助于提高信息化項目和服務推進的速度。基于業(yè)務視角的造價評估幫助在項目初期更好地開展業(yè)務需求分析，倒逼需求單位將業(yè)務想明白，將需求說清楚，從需求出發(fā)制定項目方案。在評估過程中，通過方案澄清，也幫助項目申報金額偏低的建設單位加深對建設內(nèi)容的理解，通過需求和技術澄清過程，優(yōu)化項目建設方案。

項目管理需要識別項目開發(fā)運行過程中的潛在問題，以便提前采取措施。除項目外部因素外，項目管理重點在于項目范圍、進度、成本和質(zhì)量之間的平衡。需求變更多、成本難控制、工期要求短、質(zhì)量難保證，是相關各方的常見矛盾。在項目計劃過程中，在較為詳細需求的基礎上，采用更精細的評估方法估算功能點規(guī)模、開發(fā)工作量，并根據(jù)當?shù)剀浖こ躺a(chǎn)力水平，估算成本及工期，作為后續(xù)項目管理活動的基準。

需求變更時，對變更進行合理估算和控制，做好變更管理工作，調(diào)整項目管理策略，從而降低項目失敗風險。根據(jù)行業(yè)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，在合同簽訂之后，軟件規(guī)模通常仍會有26%左右的變更。部分軟件開發(fā)組織都已進行了需求風險管理，如編寫需求風險文檔、定義風險級別、評估風險危害值等，這些措施在一定程度上幫助軟件開發(fā)組織規(guī)避和緩解了風險。一方面，基于業(yè)務視角的造價評估可以幫助挖掘隱含需求，更好地完善需求變更內(nèi)容。另一方面，根據(jù)項目所處的階段，充分考慮需求變更對項目規(guī)模的影響，在估算中預留發(fā)生需求變更的工期和預算。

項目工期估算是根據(jù)價格估算結果、項目范圍、資源狀況列出項目活動所需要的工期，估算的工期應該現(xiàn)實、有效并能保證質(zhì)量。所以在估算工期時要充分考慮活動清單、合理的資源需求、人員能力、客戶及環(huán)境因素對項目工期的影響，在對每項活動的工期估算中也應充分考慮風險因素對工期的影響。根據(jù)行業(yè)經(jīng)驗和軟件開發(fā)的規(guī)律，項目工期與工作量之間的關系為非線性的，通常表現(xiàn)為一元非線性回歸方程。在估算軟件項目的工期時，可采用回歸分析法，依據(jù)行業(yè)數(shù)據(jù)統(tǒng)計以及歷史項目評估的數(shù)據(jù)積累，得出該項目的風險工期，用于風險警示。

人工智能、開源軟件等新一代信息技術以及移動端、大屏端、物聯(lián)網(wǎng)設備等多終端在信息化項目運用比重不斷提高。除傳統(tǒng)的軟件系統(tǒng)開發(fā)和硬件設備外，信息化采購內(nèi)容不斷豐富，衍生出購買信息服務、數(shù)據(jù)服務、優(yōu)化提升服務等新形態(tài)。同時，隨著信息化逐步進入深度創(chuàng)新融合發(fā)展的階段，重視場景建設、數(shù)據(jù)利用和用戶為本，信息化成為業(yè)務創(chuàng)新、技術應用和運營服務的綜合體。

在信息系統(tǒng)運行階段，會面臨擴建、改造、運維、運營及系統(tǒng)租賃等信息系統(tǒng)運營模式。通過信息化造價工作，理清不同模式下所交易內(nèi)容的形態(tài)、方式、時間等，明確相關各方的工作邊界和責權利，明確結算方式及條款，可以有效地提高信息系統(tǒng)運營水平，進而提高用戶滿意度和運營效益。

對需要采用公共能力的項目內(nèi)容，以復用公共能力來評估費用，從而幫助建設單位優(yōu)化方法設計，提高集成復用水平以及用戶體驗。當前階段的信息化過程中新興事物多，使得信息化工程造價評估方法需要優(yōu)化調(diào)整，轉(zhuǎn)變視角和角色，明確采購內(nèi)容并將其分類分級，重視評估方法的多元化，探索具針對性的評估方法，通過建設目標、建設內(nèi)容、產(chǎn)品服務形態(tài)、產(chǎn)品服務單價、產(chǎn)品服務數(shù)量等層層遞進的評估工作，提高架構治理的水平。

信息化工程造價評估方法的實施，提高了信息化工作合規(guī)水平。對標國家、行業(yè)及單位的管理要求，制定合理的項目目標和清晰的業(yè)務需求，完善項目文檔、審核流程、會議評審等，規(guī)范項目生命周期管理各階段的工作，使得信息化管理工作更加規(guī)范、科學和合規(guī)。

開展項目后評價時，目標和應用效果、項目組織管理、資金使用情況等都是主要內(nèi)容，需要圍繞目標成本和實際成本，采集、計算及分析相關數(shù)據(jù)，開展績效評價，反饋給生態(tài)圈中的相關單位，推動信息化管理水平不斷提高。

作者單位：上海唯享科技有限公司