◎文/宋會麗

一、國際海運代理業(yè)務(wù)外匯資金結(jié)算流程

依據(jù)企業(yè)在國際海運代理環(huán)節(jié)中承接的業(yè)務(wù)范圍不同，可以分為船公司、船舶代理公司、貨運代理公司。從業(yè)務(wù)運行中涉及的主要主體看，涉及的外匯資金結(jié)算業(yè)務(wù)及流程如下：

（一）船公司

公司本身擁有船舶運力，直接或間接向貨主提供海上運輸服務(wù)。在自有航線范圍內(nèi)依靠自有船舶提供服務(wù)，航線運力范圍外代理其他船公司承接海運服務(wù)。國際船運供應(yīng)市場整體集中度高，全球前四大航運巨頭馬士基航運、地中海航運、中遠遠洋、達飛輪船的運力約占全球運力一半以上。船公司涉及外匯資金結(jié)算業(yè)務(wù)流程見圖1。

圖1 船公司國際貨運代理業(yè)務(wù)外匯資金結(jié)算流程圖

（二）船舶代理公司

公司自身沒有船舶運力，接受一家或多家國際船公司委托，在境內(nèi)一定區(qū)域內(nèi)面向進出口貨主或貨運代理公司提供訂艙、結(jié)算、單證處理等服務(wù)業(yè)務(wù)。涉及外匯資金結(jié)算流程見圖2。

圖2 船舶代理公司國際貨運代理業(yè)務(wù)外匯資金結(jié)算流程圖

（三）貨運代理公司

受貨主委托，根據(jù)貨物運輸需求，代理貨主商定合適的班輪船期載運貨物的倉位、提供資金代收代付、運輸、裝卸、報關(guān)、報檢、關(guān)稅處理等全部或部分操作性代理業(yè)務(wù)模式。具體流程見圖3。

圖3 貨運代理公司國際貨運代理業(yè)務(wù)外匯資金結(jié)算流程圖

二、目前國際海運代理企業(yè)跨境結(jié)算面臨的主要問題

通過對天津國際海運代理企業(yè)進行問卷統(tǒng)計顯示，國際貨運代理企業(yè)存在跨境海運費收入結(jié)算時間長、境內(nèi)劃轉(zhuǎn)海運費收費高、電子化結(jié)算程度低等問題。

（一）三成企業(yè)反映跨境海運費收取辦理入賬時長超過一天

一是跨境海運費收支申報信息確認溝通及反洗錢審核占用時間較長。部分企業(yè)反映從境外收到國際貨運代理海運費時，需聯(lián)系企業(yè)確認該筆收匯性質(zhì)及管理信息，若涉及反洗錢審核，辦理入賬時間超過一周。二是真實性審核時間較長。受國內(nèi)外經(jīng)濟形勢及國際貿(mào)易摩擦影響，國際貨運代理企業(yè)航線啟運港、到貨港、涉及海域、交易對手涉及范圍廣，觸發(fā)反洗錢敏感字段概率大，加大了銀行真實性展業(yè)難度，降低資金結(jié)算效率。當(dāng)前國際海運市場供不應(yīng)求，交易對手對國際貨運代理公司賬期收緊，超期10天以內(nèi)，每天滯納金收費比例為1?，超期10天以上，還面臨高額的賠償款，企業(yè)估算賠償費用占全年經(jīng)營成本比例高達18%。

（二）六成企業(yè)反映境內(nèi)外幣劃轉(zhuǎn)海運費收費成本占比高

以天津轄內(nèi)有代表性海運費結(jié)算銀行收費為標準，銀行系統(tǒng)內(nèi)異地匯出匯款收費比例1‰，最低50元，最高500元；跨行匯款收費比例1‰，最低50元，最高1000元。國際貨運代理企業(yè)反映：境內(nèi)外幣劃轉(zhuǎn)海運費單筆金額小筆數(shù)多，受銀行系統(tǒng)設(shè)置限制，對同一交易對手海運費無法合并付匯，按照筆數(shù)設(shè)定起征點的收費方式加大了企業(yè)財務(wù)成本。

（三）不足三成企業(yè)國際海運費采用電子化方式進行結(jié)算

調(diào)查企業(yè)中，僅27%的企業(yè)反饋已采用開戶行推廣的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)電子化結(jié)算或跨境電子化結(jié)算服務(wù)。兩成企業(yè)表示開戶行未實現(xiàn)國際海運費電子化結(jié)算服務(wù)，兩成企業(yè)認為目前已開展電子化結(jié)算服務(wù)的系統(tǒng)功能尚需進一步完善。部分企業(yè)反映銀行結(jié)算系統(tǒng)，僅支持增值稅發(fā)票與付匯金額嚴格一一對應(yīng)的付匯。滿足條件的海運費線上支付，從發(fā)起劃轉(zhuǎn)到對方賬戶，全程僅需3分鐘～5分鐘，結(jié)算程序較為便利。但實際應(yīng)用中存在適用范圍單一、需額外增加線下審核的情況。

（四）代收代付往來資金占用高，融資無法有效得到滿足

天津國際貨運代理企業(yè)超九成為中小微企業(yè)，且為輕資產(chǎn)經(jīng)營，業(yè)務(wù)范圍為操作性代理，盈利來源于代收代付海運費產(chǎn)生的差價。企業(yè)全部現(xiàn)金收入即到即付，資金流量規(guī)模需求大。而船公司作為賣方寡頭，掌握船運倉位供給主動權(quán)。在倉位供給有限的情況下，遇到疫情、港口擁擠等影響市場運轉(zhuǎn)的情況時，市場價格快速上漲，應(yīng)付賬款賬期縮短，中小型國際貨運代理公司海運費墊付資金缺口加大。國際貨運代理企業(yè)作為輕資產(chǎn)的中小微企業(yè)，獲得貸款難度較大，資金高效運轉(zhuǎn)的需求更加緊迫。

三、建議

（一）提升金融機構(gòu)真實性展業(yè)效率，對優(yōu)質(zhì)國際貨運代理企業(yè)提供高效資金結(jié)算服務(wù)

金融機構(gòu)應(yīng)加強內(nèi)部信息共享系統(tǒng)建設(shè)，從基層業(yè)務(wù)審核到后臺系統(tǒng)篩選，在國際貨運代理企業(yè)客戶準入展業(yè)、真實性審核、反洗錢審核各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，實現(xiàn)信息共享，提升展業(yè)速度，降低審核時間，提升企業(yè)資金使用效率。對于優(yōu)質(zhì)的國際貨運代理企業(yè)，從融資、業(yè)務(wù)辦理上給予優(yōu)于普通企業(yè)的結(jié)算服務(wù)。

（二）金融機構(gòu)適度“減費讓利”，降低中間業(yè)務(wù)收費

銀行結(jié)合自身經(jīng)營成本，研究對同一交易對手合并付款方式給予一定收費優(yōu)惠，降低中小型國際貨運代理企業(yè)資金結(jié)算手續(xù)費帶來的財務(wù)成本。

（三）完善國際貨運代理行業(yè)管理，推進線上信息化

隨著國際物流數(shù)字化不斷發(fā)展，全球船公司逐步實現(xiàn)貨運代理服務(wù)電子報價、電子訂艙和線上可視化服務(wù)，數(shù)字化將成為國際貨運代理行業(yè)的未來發(fā)展趨勢，推動貨運代理行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈信息化，從報價、訂艙、貨運、物流、倉儲全方面實現(xiàn)規(guī)范化管理，嵌入配套金融支持政策，合理配置貨運代理資源，提升行業(yè)規(guī)范化，拓寬企業(yè)融資渠道。