■ 王海全 黃芳蕊

（1.中國(guó)人民銀行南寧中心支行 廣西南寧 530028；2.中國(guó)人民銀行賀州市中心支行 廣西賀州 542899）

早在20世紀(jì)90年代，我國(guó)就開始發(fā)展綠色保險(xiǎn)。目前，我國(guó)綠色保險(xiǎn)發(fā)展已有30余年的發(fā)展歷程。但與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)綠色保險(xiǎn)起步較晚、發(fā)展緩慢，甚至出現(xiàn)一度停滯不前的現(xiàn)象。直至2007年，我國(guó)綠色保險(xiǎn)才開始迅速發(fā)展，相關(guān)政策法規(guī)逐步建立，綠色保險(xiǎn)市場(chǎng)環(huán)境不斷規(guī)范。2016年，我國(guó)明確提出要大力發(fā)展綠色保險(xiǎn)，盡快建立高污染高風(fēng)險(xiǎn)等行業(yè)領(lǐng)域的綠色保險(xiǎn)制度，積極鼓勵(lì)和支持保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)創(chuàng)新和豐富綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)。

一、文獻(xiàn)綜述

世界各國(guó)學(xué)者在綠色保險(xiǎn)方面的研究已有不少成果。國(guó)外學(xué)者對(duì)綠色保險(xiǎn)領(lǐng)域的研究主要集中在綠色保險(xiǎn)作用、綠色保險(xiǎn)模式、綠色保險(xiǎn)方向等方面。如：John(2002)提出綠色保險(xiǎn)相對(duì)行政手段，在環(huán)境治理方面的作用更顯著，保險(xiǎn)公司更愿意對(duì)企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督、調(diào)整費(fèi)率以提高公司盈利。Faure and Michael(2006)認(rèn)為綠色保險(xiǎn)未來(lái)發(fā)展的必然趨勢(shì)是實(shí)行強(qiáng)制性。Forrest,Carol J;Wesley,Diana L(2008)表明保險(xiǎn)公司在綠色保險(xiǎn)發(fā)展中扮演重要角色，是處理環(huán)境污染問(wèn)題更靈活的選擇。Heft(2008)對(duì)美國(guó)綠色保險(xiǎn)市場(chǎng)進(jìn)行深入分析，得出綠色保險(xiǎn)的快速發(fā)展需要有政府的積極引導(dǎo)。Foggan,Laura A.Gridley,Michael J(2014)指出環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)不僅可以分擔(dān)企業(yè)承擔(dān)污染事故造成的損失，還可以幫助企業(yè)盡快恢復(fù)生產(chǎn)和發(fā)展。

雖然我國(guó)綠色保險(xiǎn)方面的探索較晚，但國(guó)內(nèi)學(xué)者也進(jìn)行了大量研究，成果較為豐富。在綠色保險(xiǎn)定義方面，李敏、王仁祥和趙春艷（2009）提出綠色保險(xiǎn)就是環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)。王順慶（2013）認(rèn)為綠色保險(xiǎn)是一種特殊的責(zé)任保險(xiǎn)，主要包括生態(tài)破壞、環(huán)境污染、食品安全等三個(gè)方面內(nèi)容。陳敬元（2016）對(duì)綠色保險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)充，認(rèn)為綠色保險(xiǎn)主要涵蓋促進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)、應(yīng)對(duì)環(huán)境污染和氣候變化等有關(guān)的保險(xiǎn)資金運(yùn)用及保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)。在綠色保險(xiǎn)制度建設(shè)方面，汪國(guó)慶（2009）通過(guò)內(nèi)部制度和外部制度兩方面分析我國(guó)綠色保險(xiǎn)的制度建設(shè)情況，得出我國(guó)可以實(shí)行強(qiáng)制與自愿相結(jié)合的綠色保險(xiǎn)制度。游春（2009）對(duì)國(guó)外綠色保險(xiǎn)制度進(jìn)行研究，認(rèn)為我國(guó)可以采取以強(qiáng)制為主、任意為輔的制度模式。吳軍（2013）分析了浙江省環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀，指出我國(guó)綠色保險(xiǎn)應(yīng)實(shí)行以環(huán)保部門為首、多部門合作的制度模式。在綠色保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀方面，皮立波（2010）深入分析了我國(guó)綠色保險(xiǎn)發(fā)展情況，總結(jié)了我國(guó)綠色保險(xiǎn)取得的成效和經(jīng)驗(yàn)，但還需要擴(kuò)大綠色保險(xiǎn)覆蓋面和采取多方合作。苗娜娜（2014）從外部環(huán)境、內(nèi)部建設(shè)及市場(chǎng)發(fā)展三個(gè)維度研究綠色保險(xiǎn)發(fā)展存在的問(wèn)題，指出我國(guó)綠色保險(xiǎn)處于供需雙缺的態(tài)勢(shì)。王依婷等（2020）對(duì)江蘇省綠色保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行分析，提出綠色保險(xiǎn)發(fā)展仍面臨法律體系不完善、企業(yè)投保不積極、技術(shù)人才缺乏等問(wèn)題。崔歡和嚴(yán)浩坤（2020）指出我國(guó)綠色保險(xiǎn)還處于探索階段，存在頂層設(shè)計(jì)不完善、業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、協(xié)作性不強(qiáng)等問(wèn)題。

綜上所述，國(guó)內(nèi)外研究學(xué)者在綠色保險(xiǎn)方面做了許多研究，但對(duì)國(guó)外經(jīng)驗(yàn)沒有開展深入的對(duì)比分析，同時(shí)缺乏對(duì)綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品的研究。因此，本文將在現(xiàn)有研究成果的基礎(chǔ)上，分析我國(guó)綠色保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀，借鑒美國(guó)、日本、德國(guó)等成熟的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，為我國(guó)未來(lái)綠色保險(xiǎn)發(fā)展提供對(duì)策建議。

二、我國(guó)綠色保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀

（一）綠色保險(xiǎn)政策體系逐漸完善，立法層面不斷升級(jí)

多年來(lái)，我國(guó)先后出臺(tái)了多部關(guān)于環(huán)境保護(hù)和污染方面的法律法規(guī)和制度。如《關(guān)于環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)工作的指導(dǎo)意見》《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)的若干意見》《生態(tài)文明體制改革總體方案》等。2016 年8 月，中國(guó)人民銀行等七部委聯(lián)合出臺(tái)的《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》正式提出大力發(fā)展綠色保險(xiǎn)，將綠色保險(xiǎn)納入綠色金融體系范疇。隨后，我國(guó)相繼出臺(tái)了《環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)管理辦法（草案）》《中華人民共和國(guó)固體廢物污染環(huán)境防治法》，從國(guó)家立法層面全面明確了綠色保險(xiǎn)強(qiáng)制投保的范圍。我國(guó)綠色保險(xiǎn)的相關(guān)法律制度從“指導(dǎo)意見”“管理辦法”等制度逐步向法律層面過(guò)渡，政策體系不斷完善和深化。

（二）以傳統(tǒng)綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品為主，保險(xiǎn)創(chuàng)新領(lǐng)域不斷擴(kuò)大

我國(guó)綠色保險(xiǎn)形成了以環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)和巨災(zāi)保險(xiǎn)等傳統(tǒng)綠色保險(xiǎn)為主的保險(xiǎn)產(chǎn)品，其中環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)是重中之重。目前，環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)領(lǐng)域已經(jīng)涉及重金屬、石油化工、危險(xiǎn)化學(xué)品運(yùn)輸?shù)拳h(huán)境高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，投保規(guī)模逐年遞增，已為數(shù)萬(wàn)家企業(yè)提供百億元以上的風(fēng)險(xiǎn)保障。我國(guó)的環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)經(jīng)過(guò)多年的實(shí)踐發(fā)展，已經(jīng)取得了“無(wú)錫模式”“湖州模式”“衢州模式”“深圳模式”“寧波模式”等成功案例，初步形成了“保險(xiǎn)+服務(wù)+監(jiān)管+科技”的聯(lián)動(dòng)發(fā)展模式。巨災(zāi)保險(xiǎn)于2012年在我國(guó)開展首批試點(diǎn)工作，目前仍處于起步階段。此外，我國(guó)還加快了對(duì)綠色保險(xiǎn)服務(wù)和產(chǎn)品的開發(fā)，如綠色建筑保險(xiǎn)、可再生能源保險(xiǎn)、新能源汽車保險(xiǎn)、森林碳匯指數(shù)保險(xiǎn)、綠色信貸保證保險(xiǎn)、氣象指數(shù)保險(xiǎn)、碳保險(xiǎn)等創(chuàng)新產(chǎn)品。

（三）實(shí)行政府主導(dǎo)的發(fā)展模式，保險(xiǎn)參與程度不斷提高

一是綠色保險(xiǎn)發(fā)展以政府推動(dòng)為主。目前，我國(guó)綠色保險(xiǎn)發(fā)展還處在發(fā)展初期，呈現(xiàn)涉及領(lǐng)域較廣、賠償金額巨大、市場(chǎng)需求差異大等特點(diǎn)，政府部門的推動(dòng)與引導(dǎo)成為綠色保險(xiǎn)發(fā)展的主要?jiǎng)恿?。目前，我?guó)綠色保險(xiǎn)試點(diǎn)地區(qū)大多數(shù)都是依靠政府部門推廣綠色保險(xiǎn)。可見，我國(guó)綠色保險(xiǎn)的運(yùn)營(yíng)方式主要采用政府主導(dǎo)、保險(xiǎn)公司參與的運(yùn)營(yíng)模式。我國(guó)環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)實(shí)行以強(qiáng)制為主、自愿為輔的發(fā)展模式，巨災(zāi)保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等其他綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品仍以自愿為主。二是參與程度明顯增強(qiáng)。截至目前，我國(guó)共有31個(gè)?。▍^(qū)）開展環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)，設(shè)立4家綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新實(shí)驗(yàn)室，投保企業(yè)數(shù)量不斷增加。

（四）助力實(shí)現(xiàn)雙碳目標(biāo)，融資增信效應(yīng)不斷發(fā)揮

一是綠色保險(xiǎn)保障成效顯著。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)不斷創(chuàng)新綠色保險(xiǎn)發(fā)展，提高保險(xiǎn)公司開辦綠色保險(xiǎn)的積極性，增加綠色保險(xiǎn)有效供給。近年來(lái)，我國(guó)綠色保險(xiǎn)在能源結(jié)構(gòu)、綠色交通、建筑轉(zhuǎn)型、巨災(zāi)應(yīng)對(duì)、綠色低碳技術(shù)推廣等方面發(fā)揮了重要作用。據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2018～2020年，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)為社會(huì)提供的綠色保險(xiǎn)保障共45.03萬(wàn)億元，支付賠償金額533.77億元；二是優(yōu)化綠色保險(xiǎn)投資結(jié)構(gòu)。我國(guó)堅(jiān)持可持續(xù)的綠色投資策略，發(fā)揮保險(xiǎn)資金作用，對(duì)不同領(lǐng)域的污染防治、節(jié)能環(huán)保、新能源等綠色低碳產(chǎn)業(yè)進(jìn)行投資，促進(jìn)綠色項(xiàng)目調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)方式、促建設(shè)和可持續(xù)發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2018～2020年我國(guó)用于綠色投資的余額從3954億元增加至5615億元。

三、綠色保險(xiǎn)的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)借鑒

（一）構(gòu)建多種模式的環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)制度

國(guó)外綠色保險(xiǎn)中發(fā)展最成熟、最有代表性，也最具有借鑒意義的是環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)。對(duì)于環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)，不同國(guó)家采取不同的推廣模式，主要分為以下三種模式：

第一種為強(qiáng)制的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)。美國(guó)、瑞典、巴西、印度等國(guó)家以推行強(qiáng)制環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)為主。這些國(guó)家通過(guò)立法或制定制度對(duì)環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)需要強(qiáng)制投保的行業(yè)、保險(xiǎn)標(biāo)的與理賠范圍等進(jìn)行了明確的規(guī)定。如美國(guó)設(shè)立專業(yè)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)進(jìn)行承保和經(jīng)營(yíng)。承保范圍主要是意外的、突發(fā)性的環(huán)境污染事故，但不包括企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的排污行為而形成的累積性損害，但可以以特約形式對(duì)其進(jìn)行承保。在索賠期限方面，美國(guó)實(shí)行日不落條款制度，合同保險(xiǎn)年限為30年。

第二種以自愿投保環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)為主。英國(guó)、法國(guó)、日本等國(guó)家實(shí)行任意環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)，由企業(yè)自身決定是否投保，除非有法律明文規(guī)定需要投保的情況，否則不可強(qiáng)制企業(yè)投保。比如，英國(guó)由于投保的自愿性，企業(yè)和保險(xiǎn)公司積極性不高，故對(duì)海洋油污損害、核反應(yīng)堆等一些行業(yè)實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)。另外，英國(guó)對(duì)環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)沒有成立特殊承保機(jī)構(gòu)，主要是由保險(xiǎn)公司進(jìn)行承保。同時(shí)，英國(guó)成立了特有的基金組織，要求承保公司給基金組織存入一部分錢，作為應(yīng)急補(bǔ)救措施，以應(yīng)對(duì)巨額賠款。

第三種是德國(guó)、意大利等國(guó)家采取的強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)與財(cái)務(wù)保證或擔(dān)保制度相結(jié)合的模式。德國(guó)1990年頒布的《環(huán)境責(zé)任法》規(guī)定，存在重大環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)的特定設(shè)施所有人必須采取購(gòu)買環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)等預(yù)防措施，或者向金融機(jī)構(gòu)及政府尋求財(cái)務(wù)保證或擔(dān)保。隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，德國(guó)也逐漸向以強(qiáng)制環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)為主的方向轉(zhuǎn)變，主要包括環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)和環(huán)境污染治理保險(xiǎn)兩類。德國(guó)承保范圍逐漸擴(kuò)大，由突發(fā)的、意外的污染事故擴(kuò)大到水體逐漸污染、大氣和水污染造成的財(cái)產(chǎn)損失等范圍，但對(duì)可預(yù)見性的經(jīng)常排放物引起的損失給予責(zé)任免除。在索賠時(shí)效方面，德國(guó)的期限一般是在3年以上。

（二）實(shí)施差別費(fèi)率的巨災(zāi)保險(xiǎn)制度

巨災(zāi)保險(xiǎn)，用于支付自然災(zāi)害和人為事故造成的損害，以此保護(hù)企業(yè)和住宅免受地震、洪水和颶風(fēng)等自然災(zāi)害的侵害，以及人為災(zāi)害（如暴亂或恐怖襲擊）的侵害。目前，國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)一般是運(yùn)用巨災(zāi)債券、巨災(zāi)期權(quán)等巨災(zāi)衍生品分散巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。其中，巨災(zāi)債券是使用最普遍的，主要是針對(duì)特定區(qū)域的災(zāi)情進(jìn)行提前融資。由于日本發(fā)生地震的頻率較高，其巨災(zāi)保險(xiǎn)發(fā)展較成熟。主要特點(diǎn)是：一是保險(xiǎn)金額的賠付實(shí)行聯(lián)合共保的形式。賠償金額主要是由日本政府、地震再保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)公司一起承擔(dān)，共同分擔(dān)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)；二是實(shí)施差別費(fèi)率。地震保險(xiǎn)根據(jù)地震發(fā)生的頻率多少、房屋建設(shè)年份及材質(zhì)等情況進(jìn)行定價(jià)，即地震頻發(fā)地區(qū)且材質(zhì)抗震能力較差的則保費(fèi)較高，反之會(huì)給予不同等次的優(yōu)惠，以擴(kuò)大地震保險(xiǎn)的覆蓋率；三是采取稅收減免政策。根據(jù)地震保險(xiǎn)繳納情況，日本政府對(duì)承保人實(shí)行稅收減免。如日本的所得稅和居民稅最高可以獲得5萬(wàn)日元和2.5萬(wàn)日元的扣除。

（三）完善綠色建筑保險(xiǎn)制度

國(guó)外綠色建筑保險(xiǎn)發(fā)展較快，以服務(wù)綠色建筑為中心，已經(jīng)覆蓋大部分綠色建筑的生命周期，保險(xiǎn)產(chǎn)品非常豐富。目前，主流綠色建筑保險(xiǎn)產(chǎn)品分別有綠色建筑財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和綠色建筑職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)兩類。綠色建筑財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以綠色建筑本身及其附屬設(shè)施、材料、裝備等為標(biāo)的；綠色建筑職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)則是以各類綠色建筑專業(yè)人員的職業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)為標(biāo)的。國(guó)外綠色建筑保險(xiǎn)的發(fā)展思路主要有：一是由于綠色建筑與傳統(tǒng)建筑的結(jié)構(gòu)差異與特性，在傳統(tǒng)保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上增加有關(guān)綠色建筑的條款表述，然后根據(jù)綠色建筑特點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，進(jìn)而形成相應(yīng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品，如綠色建筑財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、綠色建筑職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)、綠色建設(shè)保險(xiǎn)等；二是為綠色建筑的綠色屬性產(chǎn)生的新型風(fēng)險(xiǎn)和相關(guān)利益提供風(fēng)險(xiǎn)保障的產(chǎn)品，如綠色建筑升級(jí)保險(xiǎn)、綠色建筑財(cái)政激勵(lì)保險(xiǎn)和綠色建筑名譽(yù)保險(xiǎn)等。

（四）探索碳保險(xiǎn)模式

碳保險(xiǎn)不同于低碳保險(xiǎn)，主要是與碳信用、碳配額交易直接有關(guān)的金融產(chǎn)品。碳保險(xiǎn)可以定義為以《聯(lián)合國(guó)氣候變化框架公約》《京都議定書》為前提，以碳排放權(quán)為基礎(chǔ)，在京都規(guī)則中或是在非京都規(guī)則中模擬京都規(guī)則而產(chǎn)生的碳金融活動(dòng)的保險(xiǎn)，承保的范圍是碳融資風(fēng)險(xiǎn)和碳交付風(fēng)險(xiǎn)。碳保險(xiǎn)產(chǎn)品主要有：一是碳信用價(jià)格保險(xiǎn)、碳交付保險(xiǎn)、清潔發(fā)展機(jī)制支付風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)等；二是碳排放信貸擔(dān)保及其它可再生能源相關(guān)保險(xiǎn)產(chǎn)品；三是碳損失保險(xiǎn)。目前，國(guó)際碳保險(xiǎn)以碳交付風(fēng)險(xiǎn)為主，針對(duì)碳排放交易過(guò)程中可能產(chǎn)生的信用危機(jī)、交易危機(jī)和價(jià)格波動(dòng)開展風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和擔(dān)保。

四、國(guó)外綠色保險(xiǎn)發(fā)展對(duì)我國(guó)的啟示

（一）完善綠色保險(xiǎn)法律體系

國(guó)外的實(shí)踐證明，綠色保險(xiǎn)的發(fā)展離不開法律的約束與支持。西方國(guó)家的綠色保險(xiǎn)之所以起步早、發(fā)展快，一個(gè)重要的原因是建立了與綠色保險(xiǎn)發(fā)展相對(duì)應(yīng)的法律體系，如美國(guó)、德國(guó)、印度等均建立相對(duì)完善的法律體系。目前，我國(guó)的綠色保險(xiǎn)法律體系尚處于從規(guī)章制度向法律層面過(guò)渡的階段，建立完善的綠色保險(xiǎn)法律體系，能為綠色保險(xiǎn)發(fā)展提供法律保障，也有利于規(guī)范性文件、指導(dǎo)意見、操作規(guī)程的進(jìn)一步細(xì)化，從而形成一套完整的制度體系。

（二）選擇合理的保險(xiǎn)模式

每個(gè)國(guó)家都是在經(jīng)過(guò)長(zhǎng)時(shí)間實(shí)踐檢驗(yàn)后才找到適合本國(guó)的保險(xiǎn)模式，因此在確定綠色保險(xiǎn)模式時(shí)，首先應(yīng)充分認(rèn)識(shí)我國(guó)的國(guó)情。目前我國(guó)還處于發(fā)展中國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展萌芽階段，綠色保險(xiǎn)發(fā)展主要存在承保、投保主動(dòng)性不強(qiáng)等問(wèn)題，采用自愿投保為主的發(fā)展模式不可行。全面發(fā)展綠色保險(xiǎn)，采取強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)模式很有必要，如對(duì)于有毒有害廢物的處置、環(huán)境污染和危害嚴(yán)重的行業(yè)必須采取強(qiáng)制保險(xiǎn)模式。對(duì)于其他行業(yè)則可實(shí)行任意責(zé)任險(xiǎn)模式，尊重企業(yè)自我意愿，國(guó)家應(yīng)側(cè)重加大宣傳，鼓勵(lì)更多企業(yè)主體參與到綠色保險(xiǎn)發(fā)展中。

（三）設(shè)立專門的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)

在確定經(jīng)營(yíng)綠色保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司時(shí)，大多數(shù)發(fā)達(dá)國(guó)家采取組建專門的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的方法，目的是提供更為專業(yè)化的保險(xiǎn)服務(wù)，同時(shí)由專門的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)施、推進(jìn)綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，力量更為集中，有助于推動(dòng)綠色保險(xiǎn)穩(wěn)健發(fā)展。目前，我國(guó)尚未建立專門從事綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，主要還是依賴于各類保險(xiǎn)公司提供服務(wù)，基于綠色保險(xiǎn)的特殊性，無(wú)論是在業(yè)務(wù)推廣方面，還是在風(fēng)險(xiǎn)防范方面，多數(shù)保險(xiǎn)公司心有余而力不足，制約了綠色保險(xiǎn)的發(fā)展。

（四）合理規(guī)定索賠時(shí)效

綠色保險(xiǎn)的標(biāo)的物所帶來(lái)的損害大多具有隱蔽性、累積性，因此索賠時(shí)效一般較長(zhǎng)，在國(guó)外有些可長(zhǎng)達(dá)30年，一定程度上，給保險(xiǎn)公司帶來(lái)了較大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；另一方面對(duì)受害人的利益保護(hù)也沒有實(shí)現(xiàn)最優(yōu)化。索賠時(shí)效的合理規(guī)定顯得尤為重要，既要保護(hù)保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人雙方的利益，也要使受害人得到應(yīng)有的賠償。我國(guó)在確定各類綠色保險(xiǎn)的索賠時(shí)效時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)考慮期限的長(zhǎng)短設(shè)置。

（五）建立相應(yīng)的懲罰機(jī)制

當(dāng)前綠色發(fā)展成為主流，為了保障綠色保險(xiǎn)發(fā)展，國(guó)外多數(shù)實(shí)行強(qiáng)制責(zé)任險(xiǎn)，同時(shí)配套建立懲罰機(jī)制。懲罰手段主要表現(xiàn)為停止?fàn)I業(yè)、嚴(yán)厲的行政處罰、刑事責(zé)任等，這有效地震懾了相關(guān)企業(yè)主體，提升了企業(yè)的違規(guī)成本，促使企業(yè)增強(qiáng)環(huán)保意識(shí)。近年來(lái)，我國(guó)也尤其重視對(duì)環(huán)保的測(cè)評(píng)與監(jiān)督檢查，但尚未形成系統(tǒng)的機(jī)制，應(yīng)盡快加以完善。

五、推動(dòng)我國(guó)綠色保險(xiǎn)發(fā)展的對(duì)策建議

（一）完善頂層設(shè)計(jì)，建立健全綠色保險(xiǎn)政策體系

目前，我國(guó)綠色保險(xiǎn)還處于發(fā)展初期，需要積極加大與完善綠色保險(xiǎn)頂層設(shè)計(jì)，為綠色保險(xiǎn)發(fā)展提供政策性、指導(dǎo)性支持和保障。一是完善綠色保險(xiǎn)相關(guān)領(lǐng)域的立法。在立法層面，我國(guó)要加強(qiáng)綠色保險(xiǎn)的強(qiáng)制性立法規(guī)定，擴(kuò)大綠色保險(xiǎn)的涵蓋范圍，如明確主體的投保義務(wù)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的賠付責(zé)任、投保模式等；二是建立綠色保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)。2019年，浙江省湖州市出臺(tái)了國(guó)內(nèi)首個(gè)綠色保險(xiǎn)市級(jí)地方標(biāo)準(zhǔn)。建議研究出臺(tái)全國(guó)綠色保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)，為發(fā)展綠色保險(xiǎn)提供工作指南；三是地方政府應(yīng)制定相關(guān)的行政法規(guī)和部門規(guī)章等文件，樹立綠色發(fā)展、生態(tài)環(huán)保意識(shí)，為綠色保險(xiǎn)提供發(fā)展土壤。

（二）建立激勵(lì)約束機(jī)制，提高綠色保險(xiǎn)的參與性

在激勵(lì)機(jī)制方面，一方面實(shí)行優(yōu)惠的財(cái)政與稅收政策。如對(duì)提供綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行保費(fèi)補(bǔ)貼、減免稅收等，發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，可以提高保險(xiǎn)公司開展綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的積極性。另一方面實(shí)行差別化保險(xiǎn)費(fèi)率。保險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的合作，根據(jù)企業(yè)不同的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別采取相應(yīng)的保險(xiǎn)費(fèi)率。另外，保險(xiǎn)公司還需要持續(xù)跟蹤企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，適時(shí)調(diào)整保險(xiǎn)費(fèi)率。實(shí)行差別化保險(xiǎn)費(fèi)率，可以增加企業(yè)的投保意愿。在約束機(jī)制方面，明確規(guī)定強(qiáng)制投資的行業(yè)領(lǐng)域，對(duì)于潛在的、逐漸的、故意的造成環(huán)境污染的事故及引發(fā)損失的項(xiàng)目要納入承保范圍，并對(duì)違規(guī)者進(jìn)行處罰，提高企業(yè)及社會(huì)大眾的環(huán)保意識(shí)。

（三）鼓勵(lì)創(chuàng)新綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品，拓寬綠色保險(xiǎn)發(fā)展渠道

目前，我國(guó)綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品種類較少，主要產(chǎn)品是環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)、巨災(zāi)保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等，且綠色保險(xiǎn)所承保的范圍較窄，限制條款較多，這在一定程度了制約了綠色保險(xiǎn)的發(fā)展。因此，我國(guó)可以從保險(xiǎn)業(yè)供給端，根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)類別、投保主體和風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源設(shè)計(jì)和創(chuàng)新保險(xiǎn)產(chǎn)品，以滿足不同的保險(xiǎn)需求。如：根據(jù)不同的投保主體，可以開發(fā)設(shè)計(jì)綠色企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)、園區(qū)人體健康責(zé)任保險(xiǎn)等；根據(jù)不同產(chǎn)業(yè)和行業(yè)，可以推出新能源汽車保險(xiǎn)、光伏項(xiàng)目保險(xiǎn)、風(fēng)電項(xiàng)目保險(xiǎn)；根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源，可以組合推出綠色建筑保險(xiǎn)、氣候保險(xiǎn)等。

（四）加強(qiáng)科技賦能，探索創(chuàng)新綠色保險(xiǎn)發(fā)展模式

借鑒我國(guó)綠色保險(xiǎn)試點(diǎn)的成功經(jīng)驗(yàn)，充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、區(qū)塊鏈等新技術(shù)，加快轉(zhuǎn)變綠色保險(xiǎn)商業(yè)模式，探索創(chuàng)新“綠色保險(xiǎn)+科技”發(fā)展模式。一是建立信息化管理平臺(tái)。保險(xiǎn)公司通過(guò)數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)對(duì)第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行核驗(yàn)，并給予有效評(píng)價(jià)和校正，以幫助投保企業(yè)動(dòng)態(tài)管理環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。二是建立與環(huán)保部門和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的聯(lián)動(dòng)和信息共享平臺(tái)。保險(xiǎn)公司通過(guò)運(yùn)用污染損害賠償、環(huán)境損害、環(huán)境污染、節(jié)能減排等數(shù)據(jù)，為綠色保險(xiǎn)進(jìn)行定價(jià)，確定保險(xiǎn)費(fèi)率、承保理賠范圍、賠付標(biāo)準(zhǔn)等。