韓夢(mèng)霄

時(shí)隔七年，往事再起波瀾。

近日，錦州銀行與前中國(guó)首富李河君的歷史“舊賬”被翻了出來。據(jù)媒體報(bào)道，2022年12月17日，漢能前董事長(zhǎng)李河君被遼寧錦州警方帶走協(xié)助調(diào)查，截至目前仍未放回。內(nèi)部人士透露此事很大可能與錦州銀行之前的百億貸款有關(guān)。

漢能集團(tuán)“金主”之一，涉及94.61億元貸款

一石激起千層浪，李河君被帶走的傳聞，將錦州銀行再度拉入大眾視線。

提到李河君與錦州銀行之間的貸款往來，還要從合展集團(tuán)董事長(zhǎng)田偉說起。該人士曾通過一家礦業(yè)公司入股錦州銀行，是該行多年的前十大股東。根據(jù)媒體消息，田偉向錦州銀行原董事長(zhǎng)張偉介紹了不少民企客戶，其中就包括李河君。

據(jù)悉，李河君于1989年白手起家創(chuàng)立漢能集團(tuán)，曾一度成為全球最大的民營(yíng)水力發(fā)電企業(yè)和最大的薄膜太陽能企業(yè)。其本人也在2015年，以1600億元登頂中國(guó)富豪榜榜首，超越王健林家族和馬云家族，成為胡潤(rùn)百富榜16年來第12位中國(guó)首富。

經(jīng)中間人牽線后，李河君與錦州銀行密切的資金往來由此展開。漢能集團(tuán)曾以股權(quán)質(zhì)押等方式在錦州銀行獲得近百億貸款。

2015年4月，錦州銀行向港交所遞交了招股書，并計(jì)劃在兩個(gè)月后敲鐘上市。然而，該行借貸方漢能集團(tuán)突發(fā)危機(jī)，打亂了錦州銀行的上市計(jì)劃。

2015年5月20日，漢能集團(tuán)的港股上市公司漢能薄膜股價(jià)發(fā)生閃崩，短短幾秒下跌近50%，后雖有反彈，但終以近47%的跌幅緊急停牌，市值蒸發(fā)1443億港元。對(duì)于漢能薄膜股價(jià)暴跌的原因，有媒體報(bào)道稱，與該公司涉嫌市場(chǎng)操縱被香港證監(jiān)會(huì)查處有關(guān)。此前，香港證監(jiān)會(huì)對(duì)漢能薄膜的調(diào)查已展開數(shù)周。

作為漢能集團(tuán)“金主”之一的錦州銀行，也被港交所要求補(bǔ)交與該集團(tuán)的信貸細(xì)節(jié)等資料。因此延誤時(shí)間導(dǎo)致招股書失效，直到10月，錦州銀行才重新提交招股書。

招股書顯示，漢能集團(tuán)在錦州銀行的貸款余額總計(jì)94.61億元，包括三類信貸資金：與漢能掛鉤的受益權(quán)轉(zhuǎn)讓計(jì)劃、該行發(fā)行的非保本型理財(cái)產(chǎn)品（A類債務(wù)工具）及保本型理財(cái)產(chǎn)品（B類債務(wù)工具）。其中附有信貸風(fēng)險(xiǎn)敞口凈額（無抵押或第三方對(duì)沖）27.7億元。

對(duì)于上述信貸資金的處理進(jìn)展，錦州銀行表示，該行一方面向兩家境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)出售相關(guān)受益權(quán)轉(zhuǎn)讓計(jì)劃投資的一部分，未償還結(jié)余總面值19.7億元；另一方面，與漢能約定由其于2015年8月提前償還受益權(quán)轉(zhuǎn)讓計(jì)劃及B類債務(wù)工具，未償還總額25.94億元，當(dāng)中8億元計(jì)入信貸風(fēng)險(xiǎn)凈額。

更新招股書兩個(gè)月后，即2015年12月7日，錦州銀行終于在港股敲鐘上市。至于未償還的貸款后續(xù)如何，錦州銀行在后續(xù)的年報(bào)中并未做出披露。

不過，漢能“5·20黑天鵝事件”的連鎖反應(yīng)仍未落幕。

一晃7年過去，往事再起波瀾。

重組三年，營(yíng)收、凈利依舊“雙降”

經(jīng)過上述2015年的重創(chuàng)，漢能薄膜業(yè)績(jī)大幅度下滑。2019年，一直支持李河君的錦州銀行出現(xiàn)危機(jī)后，漢能終于熬不住了，2019年6月11日宣布完成私有化。2020年，漢能雖重新?lián)Q了“馬甲”，成立石農(nóng)控股集團(tuán)有限公司，但有消息稱，目前或也受到李河君被帶走波及，該集團(tuán)于2022年12月22日停止運(yùn)營(yíng)。

回到錦州銀行，作為漢能集團(tuán)的曾經(jīng)的“金主”，其曾是東北城商行的領(lǐng)頭羊，但2019年上半年，經(jīng)歷兩次年報(bào)延期披露、凈利潤(rùn)觸底后，錦州銀行的問題徹底暴露。

錦州銀行成立于1997年1月，由錦州市15家城市信用社和錦州市城市信用合作社聯(lián)社整體改制而成，設(shè)立時(shí)名為錦州城市合作銀行股份有限公司，2008年4月更名為現(xiàn)名。2015年12月7日，該行在香港聯(lián)合交易所主板掛牌上市。

2016年4月，錦州銀行踏上回歸A股的征途，保薦機(jī)構(gòu)為東興證券。

到了2018年12月12日，東興證券在遼寧證監(jiān)局官網(wǎng)發(fā)布《終止錦州銀行輔導(dǎo)備案的說明》，表示綜合考慮各項(xiàng)因素，錦州銀行決定更換A股IPO的保薦機(jī)構(gòu)。不過在2018年-2019年間，該行凈利潤(rùn)和不良率等指標(biāo)大“變臉”，加上重組、高管更迭等事件影響，至今未實(shí)現(xiàn)A股上市計(jì)劃。

2018年年報(bào)顯示，錦州銀行實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)收入212.83億元，同比增長(zhǎng)13.2%；凈利潤(rùn)由盈轉(zhuǎn)虧，凈虧損45.38億元。值得注意的是，2014年至2017年該行凈利潤(rùn)皆為正增長(zhǎng)。同時(shí)，不良率高達(dá)4.99%。

2019年其營(yíng)收繼續(xù)上漲，為231.7億元，凈利潤(rùn)為虧損9.59億元，與前一年相比虧損大幅收窄，但不良率在這一年創(chuàng)下歷史新高，達(dá)6.52%，超過監(jiān)管紅線。

同年5月，該行審計(jì)師事務(wù)所安永發(fā)出辭任函，其中提到，2018年年報(bào)審計(jì)期間，有跡象顯示錦州銀行向機(jī)構(gòu)客戶發(fā)放的某些貸款實(shí)際用途與信貸文件中描述的用途不一致。彼時(shí)，距離其被委任為核數(shù)師才剛滿一年。

面對(duì)種種困境，讓此時(shí)掌舵十余年的張偉眼前繚亂。據(jù)悉，2019年7月，原董事長(zhǎng)張偉曾試圖飛往美國(guó)，但在飛機(jī)起飛前被攔截。隨后，身處寒冬的錦州銀行在監(jiān)管部門的指導(dǎo)下進(jìn)行資產(chǎn)重組，以此增加抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

2021年是錦州銀行重組后的第一個(gè)完整財(cái)年。截至2021年末，該行總資產(chǎn)達(dá)8496.62億元，同比增幅9.2%。2021年，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入125.68億元，同比增幅35%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1.02億元，同比下滑33.3%。

而2020年錦州銀行凈利潤(rùn)1.54億；歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)12.73億元，同比增幅214.6%。

對(duì)于上述兩年錦州銀行扭虧為盈的原因，《金融理財(cái)》注意到，與該行不良資產(chǎn)撥備計(jì)提壓力大幅下降有關(guān)。2020年、2021年，錦州銀行資產(chǎn)減值損失分別為56.63億、88.76億，相比重組前大幅減少。

雖然業(yè)績(jī)扭虧為盈，但相較于同行業(yè)，錦州銀行的盈利能力較差。據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，錦州銀行2021年凈息差僅為1.59%。除此，錦州銀行2021年凈利潤(rùn)與歸母凈利潤(rùn)增速出現(xiàn)巨大的反差，歸母凈利潤(rùn)同比增214.6%，而凈利潤(rùn)卻下滑33.3%。

根據(jù)2022年半年報(bào)，今年上半年，13家H股上市銀行中的大部分銀行總資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)大幅或小幅擴(kuò)張的同時(shí)，錦州銀行卻較上半年年初縮水2.7%為8265.52億元，成為唯一一家規(guī)模不升反降的銀行。

盈利能力方面，截至今年上半年，錦州銀行歸母凈利潤(rùn)2.66億元，同比下滑38.02%，經(jīng)營(yíng)收入中，該行利息凈收入為人民幣53.34億元，同比減少3.47億元，降幅6.1%，該行在中報(bào)中解釋稱主要是由于生息資產(chǎn)的平均收益率下降所致。