■南方電網(wǎng)科學(xué)研究院有限責(zé)任公司 常廣彬

電力行業(yè)屬于國(guó)家主導(dǎo)的能源壟斷行業(yè)，長(zhǎng)期以來(lái)，電力企業(yè)對(duì)外部經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注相對(duì)不足，市場(chǎng)轉(zhuǎn)型積極性不高，合規(guī)管理建設(shè)水平對(duì)標(biāo)世界一流企業(yè)的創(chuàng)建標(biāo)準(zhǔn)仍有差距。2022 年8 月，國(guó)務(wù)院國(guó)資委印發(fā)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，對(duì)國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理提出新要求，在此背景下，如何更好提升企業(yè)合規(guī)管理效能，為企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展保駕護(hù)航，是電力企業(yè)需要面對(duì)的一項(xiàng)重要課題。

合規(guī)管理的含義

厘清合規(guī)管理的含義，形成對(duì)合規(guī)管理的科學(xué)認(rèn)知，是開(kāi)展合規(guī)管理工作的基礎(chǔ)。根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，合規(guī)是指企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理行為和員工履職行為符合國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和國(guó)際條約、規(guī)則，以及公司章程、相關(guān)規(guī)章制度等要求。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)及其員工在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中因違規(guī)行為引發(fā)法律責(zé)任、造成經(jīng)濟(jì)或者聲譽(yù)損失以及其他負(fù)面影響的可能性。合規(guī)管理是指企業(yè)以有效防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以提升依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理水平為導(dǎo)向，以企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理行為和員工履職行為為對(duì)象，開(kāi)展包括建立合規(guī)制度、完善運(yùn)行機(jī)制、培育合規(guī)文化、強(qiáng)化監(jiān)督問(wèn)責(zé)等有組織、有計(jì)劃的活動(dòng)。從上述定義可知，合規(guī)管理的“規(guī)”的范疇不僅包括法律法規(guī)，也包括監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、企業(yè)規(guī)章制度等一系列規(guī)范性文件，合規(guī)管理旨在防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是一項(xiàng)涵蓋制度建設(shè)、機(jī)制運(yùn)行、文化培育、監(jiān)督問(wèn)責(zé)的系統(tǒng)性工作。

電力企業(yè)合規(guī)管理現(xiàn)狀

近年來(lái)，電力企業(yè)以習(xí)近平法治思想為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)國(guó)企改革三年行動(dòng)相關(guān)工作部署，堅(jiān)持戰(zhàn)略引領(lǐng)，開(kāi)展“合規(guī)管理強(qiáng)化年”專項(xiàng)行動(dòng)，積極推進(jìn)法治央企建設(shè)，在集團(tuán)公司層面基本建立起有效的合規(guī)管理體系，對(duì)防范化解重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和促進(jìn)企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展發(fā)揮了有效的支撐保障作用。但與此同時(shí)，也應(yīng)看到電力企業(yè)在合規(guī)管理組織體系、制度建設(shè)、數(shù)字化管理等方面存在一定不足。

（一）合規(guī)管理組織體系運(yùn)轉(zhuǎn)不暢

在企業(yè)治理主體層面，電力企業(yè)雖多已按照現(xiàn)代公司治理要求建立了股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等各治理主體，但相關(guān)治理主體成員高度重合的現(xiàn)象還比較普遍，部分治理主體成員也缺乏合規(guī)管理的專業(yè)知識(shí)和能力，這都將對(duì)治理主體在合規(guī)管理上發(fā)揮有效作用造成障礙。在企業(yè)內(nèi)設(shè)部門層面，電力企業(yè)的合規(guī)管理部門和業(yè)務(wù)部門在合規(guī)管理上的職責(zé)分工還存在不夠明確的情況，協(xié)作機(jī)制不健全，業(yè)務(wù)部門認(rèn)為合規(guī)管理是合規(guī)管理部門的事情，“管業(yè)務(wù)必須管合規(guī)”的意識(shí)未能充分樹(shù)立起來(lái)，履行合規(guī)管理主體責(zé)任基本流于形式；合規(guī)管理部門對(duì)業(yè)務(wù)部門的合規(guī)管理賦能不足，導(dǎo)致業(yè)務(wù)部門缺乏合規(guī)管理的專業(yè)能力，在電力企業(yè)的某些基層單位，合規(guī)管理部門與其他綜合職能部門合署，部門合規(guī)履職的獨(dú)立性難以保證。合規(guī)管理部門自身隊(duì)伍建設(shè)也存在短板，合規(guī)管理人員多為法律專業(yè)人員，不符合“大合規(guī)”形勢(shì)下的管理要求，有些單位甚至無(wú)專職合規(guī)管理人員，嚴(yán)重影響到合規(guī)管理體系的有效運(yùn)轉(zhuǎn)。

（二）合規(guī)管理制度建設(shè)水平不高

在制度定位方面，部分電力企業(yè)未按照體系化、全局化思維布局建設(shè)合規(guī)管理制度，缺乏統(tǒng)領(lǐng)性的合規(guī)管理基本制度，合規(guī)管理制度“各自為戰(zhàn)”，管理要求相互打架，重點(diǎn)領(lǐng)域合規(guī)管理指引缺失，導(dǎo)致合規(guī)管理制度在企業(yè)制度體系中處于邊緣化的位置，無(wú)法形成制度管理權(quán)威。在制度適用性方面，電力企業(yè)為保障總部意志的有效落地，往往通過(guò)制定一統(tǒng)到底的相關(guān)制度對(duì)下屬企業(yè)進(jìn)行管理，而在合規(guī)管理領(lǐng)域，由于不同企業(yè)面臨的經(jīng)營(yíng)形勢(shì)和內(nèi)外部環(huán)境存在差異，必須適用與之相匹配的合規(guī)管理制度要求，在現(xiàn)實(shí)中，下屬企業(yè)要么缺少合規(guī)管理制度，要么生硬照搬上級(jí)制度，對(duì)本級(jí)企業(yè)的合規(guī)管理無(wú)法進(jìn)行有效指導(dǎo)。

（三）合規(guī)管理數(shù)字化能力不足

在合規(guī)管理的數(shù)字化設(shè)計(jì)理念方面，部分電力企業(yè)的數(shù)字化建設(shè)工作未真正做到戰(zhàn)略驅(qū)動(dòng)，存在為數(shù)字化而數(shù)字化的趨勢(shì)，將數(shù)字化工作簡(jiǎn)單地理解為信息化建設(shè)工作，對(duì)如何推動(dòng)企業(yè)戰(zhàn)略落地、理順企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制、防范化解風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)字化底層邏輯思考不足。在合規(guī)管理的數(shù)字化實(shí)現(xiàn)方面，電力企業(yè)對(duì)合規(guī)要求和風(fēng)險(xiǎn)控制措施如何有效嵌入信息系統(tǒng)的探索不足，合規(guī)管理要求過(guò)分倚重人為監(jiān)控，舞弊風(fēng)險(xiǎn)較大；業(yè)務(wù)系統(tǒng)“各自為戰(zhàn)”的現(xiàn)象比較普遍，數(shù)據(jù)之間無(wú)法形成有效交互，形成信息孤島，基于大數(shù)據(jù)的合規(guī)管理更是無(wú)從談起。

電力企業(yè)合規(guī)管理效能提升舉措

電力企業(yè)提升合規(guī)管理效能，不僅要堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，解決當(dāng)下面臨的問(wèn)題并建立長(zhǎng)效機(jī)制，更要堅(jiān)持守正創(chuàng)新，將合規(guī)管理納入企業(yè)發(fā)展的全局考慮，立足實(shí)際，分析研判內(nèi)外部形勢(shì)，找準(zhǔn)合規(guī)管理效能提升的著力點(diǎn)，有力保障企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

（一）推動(dòng)合規(guī)管理組織體系有效運(yùn)轉(zhuǎn)

一是明確各治理主體的合規(guī)職責(zé)定位。電力企業(yè)的各治理主體應(yīng)當(dāng)立足自己的功能定位，切實(shí)履行合規(guī)管理職責(zé)，黨委（黨組）應(yīng)當(dāng)切實(shí)發(fā)揮把方向、管大局、促落實(shí)的領(lǐng)導(dǎo)作用，推動(dòng)合規(guī)要求在本企業(yè)得到嚴(yán)格遵循和落實(shí)，不斷提升依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理水平；董事會(huì)應(yīng)當(dāng)發(fā)揮定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險(xiǎn)作用，研究決定企業(yè)的合規(guī)管理重大事項(xiàng)，推動(dòng)完善合規(guī)管理體系并對(duì)其有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)；經(jīng)理層發(fā)揮謀經(jīng)營(yíng)、抓落實(shí)、強(qiáng)管理作用，在董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下組織實(shí)施合規(guī)管理體系建設(shè)工作；各治理主體應(yīng)當(dāng)建立權(quán)責(zé)法定、相互制衡的協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制，治理主體成員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合規(guī)管理專業(yè)培訓(xùn)，不斷提升合規(guī)履職能力。二是做實(shí)內(nèi)設(shè)部門合規(guī)履職要求。要強(qiáng)化業(yè)務(wù)及職能部門承擔(dān)合規(guī)管理主體責(zé)任，督促其建立健全本部門的業(yè)務(wù)合規(guī)管理制度和流程，將合規(guī)要求納入崗位職責(zé)等工作；合規(guī)管理部門要牽頭負(fù)責(zé)本企業(yè)的合規(guī)管理工作，做好規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同、重大決策合規(guī)審查，加大對(duì)業(yè)務(wù)部門的合規(guī)賦能，指導(dǎo)其開(kāi)展本部門合規(guī)管理工作。三是做好合規(guī)組織體系運(yùn)轉(zhuǎn)監(jiān)督。電力企業(yè)要將各主體的合規(guī)管理職責(zé)履行情況作為合規(guī)管理體系有效性評(píng)價(jià)的重點(diǎn)內(nèi)容，將合規(guī)管理職責(zé)履行不到位的情況納入對(duì)相關(guān)主體的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核，確保合規(guī)管理職責(zé)有效落地。

（二）建立與企業(yè)實(shí)際相匹配的合規(guī)管理制度體系

一是要增強(qiáng)合規(guī)管理制度建設(shè)工作的體系化水平。電力企業(yè)應(yīng)當(dāng)立足企業(yè)實(shí)際，根據(jù)適用對(duì)象、效力等級(jí)，以合規(guī)基本制度為統(tǒng)領(lǐng)、合規(guī)專項(xiàng)制度為主體，構(gòu)建分層分類的合規(guī)管理制度體系；要定期梳理外部法律法規(guī)和監(jiān)管要求變化情況，持續(xù)推動(dòng)外觀內(nèi)化工作；要結(jié)合審計(jì)、巡視巡察、內(nèi)控等各類檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，評(píng)估相關(guān)領(lǐng)域是否存在制度設(shè)計(jì)缺陷，以制度建設(shè)為抓手建立合規(guī)管理的長(zhǎng)效機(jī)制。二是要保證合規(guī)管理制度覆蓋的全面性和完整性。在合規(guī)管理的基本制度層面，要明確合規(guī)管理的總體目標(biāo)、機(jī)構(gòu)職責(zé)、運(yùn)行機(jī)制、考核評(píng)價(jià)、監(jiān)督問(wèn)責(zé)等內(nèi)容，保障合規(guī)管理體系有效落地；在合規(guī)管理專項(xiàng)制度層面，要結(jié)合電力企業(yè)面臨的內(nèi)外部環(huán)境，找準(zhǔn)電力企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)管理薄弱環(huán)節(jié)，有的放矢，針對(duì)反壟斷、反商業(yè)賄賂、生態(tài)環(huán)保、安全生產(chǎn)、勞動(dòng)用工、數(shù)據(jù)保護(hù)等電力企業(yè)的重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，不斷健全合規(guī)管理的具體制度或?qū)ｍ?xiàng)指南。三是要做好制度的執(zhí)行監(jiān)督。依托電力企業(yè)的大監(jiān)督體系，與各類監(jiān)督形成有效合力，建立符合企業(yè)實(shí)際的制度執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制，視情況將監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題納入考核問(wèn)責(zé)，確保制度執(zhí)行的剛性。

（三）加快合規(guī)管理的數(shù)字化轉(zhuǎn)型

一是通過(guò)數(shù)字化手段保障合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制落地。要做好合規(guī)管理數(shù)字化的頂層設(shè)計(jì)，按照企業(yè)戰(zhàn)略—合規(guī)管理體系—合規(guī)管理架構(gòu)—數(shù)字化建設(shè)的路徑，立足電力企業(yè)實(shí)際開(kāi)展合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型工作；探索建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進(jìn)行分析，實(shí)時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。二是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制措施數(shù)字化。要將合規(guī)審查作為必備程序嵌入企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理流程，充分考慮各業(yè)務(wù)板塊、各業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)嶋H需要，合理設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)控制類型，將合規(guī)要求和防控措施固化為操作控制、彈窗提醒、智能監(jiān)控等數(shù)字化實(shí)現(xiàn)方式，借助各業(yè)務(wù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)控制措施數(shù)字化覆蓋。三是實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的共用共享。要加強(qiáng)合規(guī)管理信息系統(tǒng)與財(cái)務(wù)、投資、采購(gòu)等其他信息系統(tǒng)的互聯(lián)互通，將數(shù)據(jù)作為重要的生產(chǎn)要素，在企業(yè)內(nèi)部實(shí)現(xiàn)集成增效，提升合規(guī)管理效能?！?/p>