徐月香

董秘作為董事會建設(shè)的“穿針引線人”，需要做好各項制度體系推進(jìn)與溝通協(xié)調(diào)工作，高效整合各治理主體的專業(yè)意見與審核決定，最終形成高質(zhì)量的決策合力；圍繞董事會作出的各項決策，堅持“有令必行、有交必辦、有責(zé)必負(fù)”，確保董事會決策部署落實落地

董事會建設(shè)是推動現(xiàn)代企業(yè)治理進(jìn)步的核心要素。如何以董事會為支點，構(gòu)建起高效運轉(zhuǎn)、科學(xué)穩(wěn)固的治理機(jī)制，是企業(yè)、董事會秘書需要特別關(guān)注的重要議題。我2017年起擔(dān)任燕京啤酒公司董秘，很榮幸通過《董事會》雜志分享助推董事會建設(shè)的心得。

健全制度為合規(guī)治理保駕護(hù)航

制度體系的建立健全是企業(yè)合規(guī)運行的基礎(chǔ)，是董事會科學(xué)決策、高效運轉(zhuǎn)的前提。企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格遵循相關(guān)法律法規(guī)及各項制度文件的要求，不斷建立健全以《公司章程》為核心的制度體系，為企業(yè)合規(guī)治理、可持續(xù)發(fā)展提供有效的制度依據(jù)。

董秘作為公司合規(guī)管理工作的推動者，應(yīng)發(fā)揮好紐帶作用，積極鏈接內(nèi)部公司治理環(huán)境與外部市場監(jiān)管環(huán)境，及時了解資本市場動態(tài)及監(jiān)管要求，深化企業(yè)合規(guī)體系建設(shè)，持續(xù)完善“三會一層”內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制制度，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)察機(jī)制，為公司的合規(guī)發(fā)展保駕護(hù)航。

作為董秘，我積極推進(jìn)公司風(fēng)險管理體系、合規(guī)管理體系的建設(shè)與完善，積極推動并督促公司董事、監(jiān)事、高級管理人員參與監(jiān)管層組織的各項培訓(xùn)與講座，提升專業(yè)素養(yǎng)，加強(qiáng)對證券法、公司法、股票上市規(guī)則等各類制度的研讀與分析，及時開展針對《公司章程》、“三會”議事規(guī)則及董事會各專門委員會工作細(xì)則等公司治理規(guī)范的修訂工作。公司2022年制定了《全面風(fēng)險管理制度》《風(fēng)險管理委員會工作細(xì)則》《ESG發(fā)展委員會工作細(xì)則》，制定了ESG五年戰(zhàn)略規(guī)劃，把ESG理念變?yōu)橛行У墓芾砉ぞ?，融入公司治理體系中，促進(jìn)董事會對全面風(fēng)險和ESG事項的管理與監(jiān)督，積極履行社會責(zé)任，不斷提升公司的治理水平、運營效率和創(chuàng)新質(zhì)量。2023年4月，公司發(fā)布了首份ESG報告。

建強(qiáng)董事會提升科學(xué)決策水平

完善中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度，需要進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)股東會、董事會、經(jīng)理層、監(jiān)事會、黨組織等治理主體權(quán)責(zé)，健全“各司其職、各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有效制衡”的治理結(jié)構(gòu)。其中，董事會是股東的代言人，也是企業(yè)經(jīng)營管理層的委托人，充分發(fā)揮董事會在企業(yè)治理結(jié)構(gòu)中“定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險”的核心作用，優(yōu)化董事會成員結(jié)構(gòu)，建立健全董事會及專門機(jī)構(gòu)設(shè)置，是企業(yè)董事會建設(shè)的突破點與前進(jìn)方向。

董秘作為董事會與各治理主體成員的溝通協(xié)調(diào)者，應(yīng)積極推動各方的交流，保持與股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員及各業(yè)務(wù)部門、分公司子公司的良性溝通。董秘應(yīng)促進(jìn)法人治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化，實現(xiàn)外部董事占多數(shù)的董事會科學(xué)決策結(jié)構(gòu)，積極推動董事會人員專業(yè)背景、從業(yè)經(jīng)歷及技術(shù)特長的多元化，重點是配強(qiáng)獨立董事。通過配置多元化背景的獨立董事，促進(jìn)多層面專業(yè)決策思維的引入，持續(xù)完善公司重要決策的事前、事中、事后溝通協(xié)商機(jī)制，推動企業(yè)構(gòu)建多方參與、制衡有效、嚴(yán)格把關(guān)、科學(xué)決策的治理新格局。

作為董秘，我堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)，積極推動董事會治理完善。一是精簡董事會成員人數(shù)，2022年公司董事會成員人數(shù)由15人調(diào)整為7人，實現(xiàn)了外部董事占多數(shù)的董事會人員結(jié)構(gòu)。二是強(qiáng)化各專門委員會的機(jī)構(gòu)設(shè)置，除了董事會下設(shè)的戰(zhàn)略、薪酬與考核、提名、審計四個專門委員會，公司2022年成立了風(fēng)險管理委員會與環(huán)境、社會及公司治理（ESG）發(fā)展委員會，由董事會和經(jīng)營班子成員共同組成，從而進(jìn)一步規(guī)范公司董事會治理結(jié)構(gòu)，更好地促進(jìn)董事會對全面風(fēng)險和ESG事項的管理與監(jiān)督。公司外部董事主要選配具有會計、管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、化工工程等領(lǐng)域?qū)I(yè)知識的專業(yè)性人才。獨立董事在專門委員會中任職，且分別擔(dān)任薪酬與考核、提名、審計三個專門委員會主任。其中，審計委員會、薪酬與考核委員會實現(xiàn)全員為獨立董事的配置，戰(zhàn)略委員會主任委員由董事長擔(dān)任。通過優(yōu)化董事會與各專門委員會的治理結(jié)構(gòu)，促進(jìn)獨立董事深入?yún)⑴c公司戰(zhàn)略發(fā)展、業(yè)務(wù)推進(jìn)和風(fēng)險防控全過程，充分發(fā)揮外腦“智囊團(tuán)”作用，提升董事會科學(xué)決策水平。

規(guī)范授權(quán)行權(quán)確保決策落地

在董事會規(guī)范運作的基礎(chǔ)上，全面依法落實董事會各項職權(quán)，促進(jìn)董事會決策落地是董事會建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。企業(yè)應(yīng)切實發(fā)揮董事會的作用，明確董事會授權(quán)機(jī)制，確保董事會決策得到高效的貫徹與執(zhí)行，實現(xiàn)公司治理機(jī)制“權(quán)責(zé)法定、權(quán)責(zé)透明、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有效制衡”，規(guī)范被授權(quán)人的職責(zé)和行權(quán)程序，提高董事會的決策效率。

董秘作為董事會建設(shè)的“穿針引線人”，需要做好各項制度體系的推進(jìn)與溝通協(xié)調(diào)工作，高效整合各治理主體的專業(yè)意見與審核決定，最終形成高質(zhì)量的決策合力；圍繞董事會作出的各項決策，堅持“有令必行、有交必辦、有責(zé)必負(fù)”，確保董事會決策部署落實落地。

作為董秘，我積極推動董事會職權(quán)的落實，公司在《公司章程》、董事會議事規(guī)則等制度中明確董事會授權(quán)經(jīng)理層的具體事項，在《總經(jīng)理工作細(xì)則》等相關(guān)制度中細(xì)化經(jīng)理層職權(quán)及行權(quán)程序，為董事會決策的執(zhí)行提供了有制可依的條件。同時，我助推子公司完善“三會”治理結(jié)構(gòu)，子公司均實現(xiàn)了“三會”治理結(jié)構(gòu)及配套制度的建立健全；公司著力防范子公司管控風(fēng)險，建立嚴(yán)格的信息報送制度以及《子公司管理制度》，在給子公司保留自主權(quán)的同時，對重大投資等重要決策事項加強(qiáng)把控，實現(xiàn)有效管控與科學(xué)放權(quán)相統(tǒng)一，促進(jìn)公司及子公司的長遠(yuǎn)發(fā)展。

現(xiàn)代企業(yè)需要不斷建立健全合規(guī)制度體系，促進(jìn)治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化，嚴(yán)格規(guī)范各項治理流程并積極推動決策權(quán)限的授權(quán)與具體事項的落地，為董事會建設(shè)提供行之有效的制度依據(jù)、組織支撐與規(guī)范化流程，如此才能不斷提高董事會治理水平。當(dāng)然，現(xiàn)代企業(yè)董事會建設(shè)的道路任重而道遠(yuǎn)，徐徐圖之，穩(wěn)扎穩(wěn)打，方能助力公司發(fā)展行穩(wěn)致遠(yuǎn)。在這一進(jìn)程中，董秘可以發(fā)揮不小的作用。

作者系燕京啤酒董秘，“金圓桌獎”最具創(chuàng)新力董秘獎得主