陳育霖 林仕敏 沈偉兵 戴巍巍

一、前言

2020 年，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（SASAC）和國家知識產(chǎn)權局（SIPO）發(fā)布了《關于推進中央企業(yè)知識產(chǎn)權工作高質量發(fā)展的指導意見》的通知，強調了以下幾點：深化創(chuàng)新引領發(fā)展戰(zhàn)略計劃，不斷提高中央企業(yè)各領域的自主創(chuàng)新能力，加快培育具有國際競爭力的全球領先企業(yè)，提高國有經(jīng)濟的競爭力、創(chuàng)新力、管理力、知名度和抗風險能力[1]。提高對于知識產(chǎn)權的重視程度，加強對于知識產(chǎn)權的有效管理企業(yè)當前發(fā)展所必須關注的重要問題。本文以此為基礎，探討了知識管理視角下央企知識產(chǎn)權價值管理的相關問題，致力于為今后相關工作的開展提供有價值的參考。

二、理論基礎

（一）知識產(chǎn)權概念

知識產(chǎn)權是人們對其智力勞動成果在法律上享有的專有權，一般由國家授予創(chuàng)作者在固定期限內的權利。知識產(chǎn)權本質上是無形的財產(chǎn)，其對象是智力產(chǎn)出，是智力勞動創(chuàng)造的價值。

（二）知識產(chǎn)權范圍與特征

1.范圍

理論上的知識產(chǎn)權是指與知識生產(chǎn)力有關的主導權，如專利、商標、版權、綠色植物新品種、集成電路的合理布局設計等。雖然規(guī)模較小，但專利、商標和版權也包括在知識產(chǎn)權中。

2.特征

在法律上，知識產(chǎn)權有三個特征：首先，地域性，即在一個國家獲得的知識產(chǎn)權只在該國有正當理由，并受該國的法律管轄[2]。其次，排他性，即只有控制權的所有者才能對其進行控制，沒有所有者的允許，任何人都不能行使該權利。最后，時間性。這意味著國家的法律要求對知識產(chǎn)權的享有有一個時間限制，在這之后，控制權就會自動失效。

三、知識產(chǎn)權促進企業(yè)成長

企業(yè)的知識產(chǎn)權創(chuàng)造能力會對企業(yè)成長產(chǎn)生促進作用。知識產(chǎn)權創(chuàng)造能力的衡量，一要看企業(yè)的投入強度，或稱為研發(fā)能力，二要看企業(yè)經(jīng)過研發(fā)投入后能夠獲取權利的能力，本文稱之為賦權能力。

研發(fā)能力促進企業(yè)成長的理論傳導始于羅默、盧卡斯等人的新增長理論，企業(yè)可以通過資金及人力的投入，改善自身經(jīng)營效率，形成獨特的競爭優(yōu)勢。研發(fā)資金是開展知識產(chǎn)權創(chuàng)造活動的保障，充沛的資金確保了企業(yè)知識產(chǎn)權創(chuàng)造過程中設施的完備、研究的完善程度，企業(yè)增加研發(fā)支出，提升創(chuàng)新能力，從而提升企業(yè)經(jīng)營績效，對企業(yè)成長產(chǎn)生有利作用。

資源基礎論與信號傳遞理論分別從企業(yè)內部與外部的不同視角佐證了這種正向作用。企業(yè)所具有的源源不斷的創(chuàng)新投入能力不僅匯聚成獨有的資本池，形成一種戰(zhàn)略資源，也給外部投資者一種積極信號。

企業(yè)的賦權能力是知識產(chǎn)權創(chuàng)造的第二環(huán)。結合熊彼特的創(chuàng)新理論，得以商業(yè)化的發(fā)明可謂之創(chuàng)新，創(chuàng)新將成為企業(yè)催生利潤、獲取增長的源泉。知識產(chǎn)權獲取是創(chuàng)新成果為企業(yè)帶來經(jīng)濟利益和行業(yè)地位的必然要求。企業(yè)獲取知識產(chǎn)權相當于為其研發(fā)創(chuàng)造活動取得了官方和市場認證，由此該項創(chuàng)新才能成為其獨特的資源，也才能更好地保障企業(yè)的創(chuàng)新權益，進一步激勵研發(fā)資金以及人力資本的投入，否則，研發(fā)創(chuàng)造活動也會遭受打擊。從企業(yè)內部治理角度，一項知識產(chǎn)權的獲取無疑會對企業(yè)運營、盈利產(chǎn)生正向作用。企業(yè)的自主創(chuàng)新使企業(yè)獲得產(chǎn)品與技術的優(yōu)勢，這種壟斷刺激企業(yè)繼續(xù)自主創(chuàng)新，形成投入與產(chǎn)出的良性循環(huán)，促進企業(yè)的成長。從市場角度看，企業(yè)技術革新提高了生產(chǎn)效率，使產(chǎn)品在市場中具有競爭優(yōu)勢，占有更高的市場份額，為企業(yè)帶來新的利潤增長點。

因此，我們可以認為當今企業(yè)紛紛致力于知識產(chǎn)權的創(chuàng)造活動，從根本上來說就是企業(yè)通過創(chuàng)造知識產(chǎn)權，內化為自身競爭力，力爭謀得長期穩(wěn)定高效的增長。研發(fā)投入與獲取權利這首尾兩方面缺一不可，共同形成了企業(yè)的知識產(chǎn)權創(chuàng)造能力。

四、央企知識產(chǎn)權價值管理體系中存在的問題

中央企業(yè)（簡稱央企）作為中央人民政府（國務院）或委托國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構行使出資人職責的企業(yè)，關系著國家安全和國民經(jīng)濟命脈，是國有經(jīng)濟發(fā)揮主導作用的骨干力量。同時，央企是我國企業(yè)中科技創(chuàng)新的主力軍和領軍者，擁有豐富的創(chuàng)新成果，更需要有效的成果轉化制度支持。實證研究表明，國有企業(yè)往往比非國有企業(yè)擁有更高的研發(fā)投資水平。制度環(huán)境在國有企業(yè)創(chuàng)新活動中發(fā)揮著關鍵作用，尤其是在中美貿易摩擦的背景下，央企的發(fā)展更與國家安全息息相關。因此，要想發(fā)揮好央企創(chuàng)新資源的活力，需要建立健全科技成果轉化制度。

（一）管理職責不清晰

國有資產(chǎn)管理的資產(chǎn)評估環(huán)節(jié)在一定程度上減緩了央企科技成果轉化的推動效率。對于一般性國有資產(chǎn)來說，資產(chǎn)評估在實現(xiàn)國有資產(chǎn)的增值保值、防止國有資產(chǎn)流失方面有其合理性和必要性。然而，知識產(chǎn)權的價值要依托完善的市場機制且在實施轉化之后才能有效判斷，并且是不固定且無法精確計算的。此外，相關法律和政策對企業(yè)國有資產(chǎn)評估現(xiàn)有規(guī)定并不完全一致，更是加劇了該環(huán)節(jié)管理上的矛盾與沖突[3]。對央企科技成果的價值進行事先評估，過程復雜且效率較低。在實踐中，央企科技成果若向外轉化往往需要履行繁雜的資產(chǎn)處置程序和流程，這導致企業(yè)在一般情況下很難利用這些技術類無形資產(chǎn)進行相關的投融資、貸款、抵押等金融活動，央企科技成果轉化的“最后一公里”打通速度較為緩慢。部分央企沒有設立專門的人員來處理知識產(chǎn)權事務，遇到知識產(chǎn)權糾紛時，選擇放棄或消極應對。在走向國際市場競爭過程中常受到國外競爭對手知識產(chǎn)權保護的打壓，在國外申請專利、注冊商標的數(shù)量還很少，難于形成基于知識產(chǎn)權的國際競爭優(yōu)勢。

（二）價值確認不準確、完整

部分央企集團的國有資產(chǎn)績效評估指標并不包括央企科技成果轉化的相關情況，科技成果評估體系亟待完善。不同的科技創(chuàng)新工作類型及其成果缺乏科學的分類考核評價與激勵機制，考核評價標準單一，且央企之間對成果轉化的考核標準沒有達成一定共識，基礎研究、應用研究和前瞻性研究的評價工作沒有形成系統(tǒng)化的標準體系，無法實現(xiàn)對科技成果轉化的有效管理和激勵。在國有資產(chǎn)績效評估中，沒有設置關于成果轉化這種相對高風險行為的容錯機制，導致參與者積極性在一定程度上受挫。理論研究表明，在技術轉移與科技成果轉化過程中，最重要的是鼓勵和激發(fā)參與者的積極性?？萍汲晒D化是一個復雜的系統(tǒng)工程，具有很高的不確定性，存在很大的風險。目前，部分央企的決策容錯免責機制還有待完善。在較大的決策風險面前，相關負責人為防止觸碰國有資產(chǎn)流失的紅線，在行動上過于謹慎，在一定程度上導致科技成果轉化項目的進度緩慢。部分高新技術央企對知識產(chǎn)權的保護意識不足，這在一定程度上導致其知識產(chǎn)權管理水平?jīng)]有達到預期目標。央企要想獲得更多的競爭效益，需要強化知識產(chǎn)權保護意識并加強知識產(chǎn)權宣傳，擴大知識產(chǎn)權文化建設體系。相關央企應當定期組織員工進行培訓，增強員工對知識產(chǎn)權的保護意識，通過知識產(chǎn)權的有效管理，擴大競爭優(yōu)勢并提升高新技術央企的市場份額，提高央企自身創(chuàng)新能力。

（三）資產(chǎn)評估不真實

自主開發(fā)的知識產(chǎn)權是企業(yè)技術成果的最直接代表，而目前的行業(yè)狀況意味著這類資產(chǎn)一般由企業(yè)內部擁有，很少有出讓、授權或投資的價值[4]。近年來，隨著央企科技創(chuàng)新投入力度不斷加大，海外拓展力度的不斷加強，知識產(chǎn)權許可的活動不斷發(fā)生。但由于知識產(chǎn)權評估市場化運作機制有待逐步建立、知識產(chǎn)權評估需要的數(shù)據(jù)資源嚴重缺乏、知識產(chǎn)權評估專業(yè)人員隊伍嚴重不足等內外部原因，部分央企未對知識產(chǎn)權進行資產(chǎn)評估，知識產(chǎn)權的真實市場價格并不透明。一方面，自主研發(fā)知識產(chǎn)權的初始成本無法反映其實際研發(fā)成本。另一方面，知識產(chǎn)權由于極少發(fā)生交易，也缺乏評估，很難反映市場真實價格。央企財務報告未對知識產(chǎn)權賬面真實價值進行客觀地披露，知識產(chǎn)權賬面價值與實際價值差異巨大，其實際價值被低估，不能為決策提供有力支撐。

五、基于知識管理視角下央企知識產(chǎn)權管理能力提升路徑

央企構建知識產(chǎn)權價值體系分三步走，首先是完善管理體系建設，夯實管理基礎。其次是“先固化再優(yōu)化”，梳理全生命周期流程，加強內部控制，強化部門聯(lián)動，實現(xiàn)財務、法務、業(yè)務相融合。再次是引入評價體系與評估體系，最終與市場充分接軌[5]，具體如下：

（一）管理體系建設

按照《公司知識產(chǎn)權工作高質量發(fā)展實施方案》，加強知識產(chǎn)權制度和人才隊伍建設，在法治建設委員會下設知識產(chǎn)權組，研究企業(yè)知識產(chǎn)權工作和管理制度建設等問題，推動重點工作的開展和落實。健全知識產(chǎn)權管理方案，建立知識產(chǎn)權1+X 系統(tǒng)結構，加強管理基礎設施建設，提升管理水平和系統(tǒng)化水平。根據(jù)對知識產(chǎn)權的影響程度，實施分步管理。對專利和技術秘密進行分段管理，并根據(jù)重大業(yè)務影響的程度進行動態(tài)調整。專利被及時編纂，低價值的專利和未使用的商標被立即以符合規(guī)定的方式處理掉。搭建信息化管理平臺，建立專業(yè)化數(shù)據(jù)庫，加大信息集成力度，支撐經(jīng)營決策、技術研發(fā)和市場開拓。

（二）全生命周期價值體系建設

1.立項

在此過程中，應重點關注研發(fā)計劃是否符合戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，研究項目的合法性是否得到保證，核查和審批程序是否嚴謹，合理防范風險的發(fā)生和技術資源的消耗。財務部門提早介入，運用投資項目決策和分析指標進行投資收益分析，評價科研項目的合理性。

2.研發(fā)管理業(yè)務

建立項目風險管理結構和技術標準，以及對研發(fā)過程中的關鍵問題進行及時反饋，高價值的問題會上報給相關責任人。立即跟進項目執(zhí)行情況，有效分配工作量，提高資源的合理利用。此外，應建立審查和控制研發(fā)過程中發(fā)生的費用的權力，財務部門應按照標準進行報銷，并區(qū)分研發(fā)的資本和成本支出，財務部門根據(jù)會計準則及時進行會計核算。同時，業(yè)務部門應指定專人建立臺賬，歸集研究開發(fā)支出。財務部門建立科研助手機制輔以專業(yè)指導，并定期對相關賬簿、記錄和文件進行核實，以確保相關費用準確、完整。

3.處置

應及時處置長期閑置或使用效率低下的知識產(chǎn)權，業(yè)務部門組織技術人員做技術評估，必要時可聘請專業(yè)評估公司。財務部將對無形資產(chǎn)管理辦法重新進行修訂，進一步明確知識產(chǎn)權處置的管理職責、處置流程。

（三）價值評價體系建設

建立知識產(chǎn)權投入評價指標體系，主要包括分析投入目標情況、實際建設過程、投入效益情況、知識產(chǎn)權的可持續(xù)性和影響力情況。通過信息反饋，改善投資管理和決策，達到提高知識產(chǎn)權投資效益的目標。根據(jù)投入評價結果，對知識產(chǎn)權下一步的投資決策、運營決策、經(jīng)營決策和規(guī)劃發(fā)展戰(zhàn)略等提出建設性意見。通過靜態(tài)和動態(tài)模塊分別評價。

1.靜態(tài)知識產(chǎn)權

靜態(tài)知識產(chǎn)權是儲存的、未使用的部分，即不用于商品或服務，不直接參與市場交換的部分。靜態(tài)知識產(chǎn)權不產(chǎn)生直接的經(jīng)濟價值，但基于對未來或潛在盈利能力的預期，仍然具有獨特的經(jīng)濟價值。靜態(tài)知識產(chǎn)權使央企有權在未來應用它來產(chǎn)生經(jīng)濟利益和現(xiàn)金流。因為環(huán)境是動態(tài)的，擁有靜態(tài)知識產(chǎn)權可以在未來創(chuàng)造重要的商業(yè)和服務機會，有計劃地保留靜態(tài)知識產(chǎn)權可以成為實現(xiàn)中長期戰(zhàn)略的一種方式。它的價值可以用“靜態(tài)知識產(chǎn)權的估計未來利益的現(xiàn)值”來評估。

2.動態(tài)知識產(chǎn)權

動態(tài)知識產(chǎn)權是已經(jīng)應用和運行的部分。其價值的實現(xiàn)是通過超額利潤或完成市場化或商業(yè)化的收益。根據(jù)動態(tài)知識產(chǎn)權價值的補充方式，取得的收益可以分別呈現(xiàn)為間接收益和直接收益。間接收益是指傳統(tǒng)收益，即企業(yè)從知識產(chǎn)權的產(chǎn)業(yè)化中獲得的收益，即知識產(chǎn)權產(chǎn)品和服務的生產(chǎn)、制造和銷售。這種經(jīng)濟價值來自知識產(chǎn)權可以在某一地區(qū)或某一時期獨家使用的事實。例如，一家公司可能從知識產(chǎn)權中獲得過多的利益。這可能是由于知識產(chǎn)權誘發(fā)的市場績效，如客戶滿意度、降低制造成本、降低產(chǎn)品價格或提高產(chǎn)品質量，也可能是由于知識產(chǎn)權給競爭對手帶來的市場進入壁壘或障礙。直接收益是指公司因直接出售或購買知識產(chǎn)權而獲得的收益，如批準或轉讓。它還包括因起訴而獲得的紅利。在任何時候，動態(tài)知識產(chǎn)權的價值只有一部分是直接或間接實現(xiàn)的，還有一部分是通過商品和服務的銷售以及該知識產(chǎn)權的購買和銷售逐步和持續(xù)實現(xiàn)的。動態(tài)知識產(chǎn)權的價值可以通過完成的動態(tài)知識產(chǎn)權的價值和潛在的動態(tài)知識產(chǎn)權的價值來表示。

（四）價值評估體系探索

近年來，為了規(guī)范知識產(chǎn)權的評估，中國資產(chǎn)報告與評估研究會發(fā)布了《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準則——無形資產(chǎn)》《知識產(chǎn)權資產(chǎn)評估指南》等標準和決策準則。在按照《知識產(chǎn)權資產(chǎn)評估指南》進行知識產(chǎn)權報告評估時，應注意各種因素對知識產(chǎn)權經(jīng)濟效益的影響，如宏觀經(jīng)濟政策、產(chǎn)業(yè)政策、經(jīng)營情況、生產(chǎn)量、市場狀況、產(chǎn)品壽命等，以及對知識產(chǎn)權價值的影響。同時，由于知識產(chǎn)權通常與其他資產(chǎn)一起充分有效，因此，知識產(chǎn)權的評估應以被評估的實際情況和評估目的為基礎，在分析和明確知識產(chǎn)權的作用和價值的基礎上，確定單個知識產(chǎn)權或知識產(chǎn)權的構成及其價值，對知識產(chǎn)權的價值進行評估。央企應成立資產(chǎn)評估專項小組，囊括技術、法規(guī)、營銷、財務的專業(yè)人才，在資產(chǎn)評估公司的專業(yè)指導下，打通專利組織生產(chǎn)到銷售全環(huán)節(jié)，取得與知識產(chǎn)權相關技術、市場、財務等資料，建立適合的評估模型，采用統(tǒng)計、回歸等各種可能的數(shù)學方法，量化知識產(chǎn)權在整個產(chǎn)業(yè)鏈條中創(chuàng)造的價值，確定知識產(chǎn)權評估價值。在積累知識產(chǎn)權評估的專業(yè)數(shù)據(jù)、資源和能力后，除此之外，還需要運用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計算技術等現(xiàn)代科技，設計和搭建知識產(chǎn)權評定的數(shù)據(jù)平臺，融合各方數(shù)據(jù)，完成知識產(chǎn)權數(shù)據(jù)共享資源體制，逐漸產(chǎn)生較為權威性的知識產(chǎn)權評定數(shù)據(jù)庫，為創(chuàng)建知識產(chǎn)權評定體系打下基礎。

六、央企知識產(chǎn)權管理保障措施

（一）明確產(chǎn)權管理機構

要想做好技術保護工作，知識產(chǎn)權制度是必不可少的一項內容。對此，央企需要做好知識產(chǎn)權部門的建立工作，由企業(yè)高層負責，直接對該部門的工作開展情況進行調度。對于央企來說，需要在對自身實際情況以及發(fā)展規(guī)模進行充分分析的基礎上做好知識產(chǎn)權部門中技術組、法務組等小組的建立。通過不同小組的建立，為其安排不同的工作范圍及職責，并從企業(yè)中抽調精干力量對不同小組間的工作進行負責，以此充分發(fā)揮不同小組的力量。同時，需要做好其職權的設置與保障，通過制度的落實做好知識產(chǎn)權管理部門職權的確立，才能夠對整個企業(yè)知識產(chǎn)權體系的建立以及發(fā)展實現(xiàn)有效的推動。

（二）加強文化人才培養(yǎng)

文化以及人才可以說是企業(yè)未來發(fā)展的重要動力。首先，企業(yè)管理人員能夠通過知識產(chǎn)權的相關知識對企業(yè)進行發(fā)展以及維護。對此，需要聘請專業(yè)人士向管理人員講授知識產(chǎn)權的相關知識。其次，要加強技術人員以及企業(yè)員工知識產(chǎn)權意識的培養(yǎng)。通過培訓以及宣講方式的應用做好工作人員知識產(chǎn)權理念的樹立。最后，要做好管理人員的培訓工作。在新的市場形勢下，企業(yè)管理人員不僅需要掌握自身技術、法律知識以及知識產(chǎn)權，還需要具有豐富的知識產(chǎn)權維護、申請經(jīng)驗，且能夠具有較好地引領企業(yè)未來發(fā)展方向的能力。

（三）加強保密制度維護

在同普通員工簽訂勞動合同時，需要做好員工保密義務以及違約責任的明確，即從合同的角度提升員工的保密意識。對于技術類人員，則需要同其簽訂更為嚴格的違約懲罰機制以及保密協(xié)議，在對技術人員服務年限做出保證的同時，對這部分技術人員離職后的脫密期限進行約定。為了進一步提升員工的凝聚力，可以通過入股等方式使其形成更高的企業(yè)忠誠度，更好地在工作中發(fā)揮作用。

七、結語

知識產(chǎn)權是現(xiàn)代央企發(fā)展的關鍵資源。知識產(chǎn)權的總數(shù)和質量直接關系著央企核心競爭優(yōu)勢和高速發(fā)展前景。因而，知識產(chǎn)權的監(jiān)管至關重要。本文根據(jù)分析世界各國企業(yè)積累的經(jīng)驗和研究成果，梳理出央企知識產(chǎn)權管理模式。央企通過選擇合適的知識產(chǎn)權管理模式，基于企業(yè)自身戰(zhàn)略，可以使知識產(chǎn)權管理順應戰(zhàn)略導向，發(fā)揮更好的效力，增加知識產(chǎn)權的擁有數(shù)量，進而形成央企的核心競爭力，確保央企能夠可持續(xù)發(fā)展。