吳建利

目前，各家商業(yè)銀行正在如火如荼地布局碳賬戶市場，我國個人碳賬戶市場迎來了前所未有的發(fā)展機(jī)遇，但機(jī)遇之外也同樣面臨著各種各樣的發(fā)展挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行將如何面對并解決這些發(fā)展挑戰(zhàn)，本文對此提出了一些對策建議，旨在助力商業(yè)銀行的碳賬戶更健康、有序、可持續(xù)地發(fā)展。

商業(yè)銀行碳賬戶發(fā)展現(xiàn)狀

商業(yè)銀行碳賬戶概念的提出，無論對于銀行自身發(fā)展還是經(jīng)濟(jì)社會綠色轉(zhuǎn)型都具有重大意義。碳賬戶概念通過引導(dǎo)大眾踐行綠色低碳的生活方式，提升公眾的參與度來促進(jìn)企業(yè)在綠色生產(chǎn)、降碳技術(shù)轉(zhuǎn)型方面實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新和升級，最終實(shí)現(xiàn)整體經(jīng)濟(jì)社會的綠色轉(zhuǎn)型和國家的“雙碳”目標(biāo)。

在碳賬戶領(lǐng)域，國家層面出臺了一系列的政策和規(guī)則安排。比如，2021年10月，中共中央國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念做好碳達(dá)峰碳中和工作的意見》，提出要擴(kuò)大綠色低碳產(chǎn)品供給和消費(fèi)，倡導(dǎo)綠色低碳生活方式，凝聚全社會共識，加快形成全民參與的良好格局；2022年1月，發(fā)改委等部門印發(fā)《促進(jìn)綠色消費(fèi)實(shí)施方案》，要求大力發(fā)展綠色消費(fèi)，明確到2030年，綠色消費(fèi)方式成為公眾自覺選擇，綠色低碳產(chǎn)品成為市場主流；2022年11月，由國內(nèi)權(quán)威專家組成的“中國碳中和五十人論壇”發(fā)布的我國首個《個人碳賬戶研究報告》顯示，我國各地、企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)推出的個人碳賬戶，以“量化減排+正向激勵”為核心價值，為個人碳減排賦予如消費(fèi)權(quán)益、實(shí)物兌換、公益榮譽(yù)、生態(tài)貢獻(xiàn)等價值。

對此，各家銀行也是積極布局，提前行動。據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，目前已有工商銀行、建設(shè)銀行、中信銀行、平安銀行、浦發(fā)銀行等十余家銀行推出了碳賬戶。具體來看，商業(yè)銀行針對消費(fèi)者在公交地鐵、單車出行、無介質(zhì)借記卡開通、線上轉(zhuǎn)賬、新能源充電等綠色消費(fèi)場景中，使用線上支付即可積累“綠色低碳能量”并計入個人碳賬戶。除此之外，商業(yè)銀行還推出針對線上繳費(fèi)（例如，水費(fèi)、電費(fèi)、燃?xì)赓M(fèi)等）等線上支付場景的低碳核算。據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，截至2023年7月，通過商業(yè)銀行累計發(fā)放的我國碳減排支持工具已達(dá)1827億元，碳減排領(lǐng)域的貸款已累計發(fā)放3045億元，帶動減少碳排放超過6000萬噸。

商業(yè)銀行碳賬戶發(fā)展的機(jī)遇與挑戰(zhàn)

1.主要機(jī)遇

在當(dāng)下利率市場化和金融脫媒的大背景下，商業(yè)銀行面臨著營收和凈息差的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行只有順應(yīng)國家“雙碳”目標(biāo)和綠色轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略部署，探尋銀行業(yè)務(wù)新賽道和新利潤增長點(diǎn)，才能在自身高質(zhì)量發(fā)展與經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展之間實(shí)現(xiàn)良性互動。同時，隨著商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型的持續(xù)深化，使得銀行為居民提供場景化、多樣化的碳金融服務(wù)以及量化居民日?；?、碎片化的碳減排行為成為了可能。

總體來說，商業(yè)銀行推出個人碳賬戶的主要機(jī)遇包括以下幾個方面：一是銀行根據(jù)國家“雙碳”戰(zhàn)略導(dǎo)向，持續(xù)發(fā)力綠色金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新，通過創(chuàng)新綠色金融零售產(chǎn)品促進(jìn)綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展，助力商業(yè)銀行探索金融價值轉(zhuǎn)化路徑；二是銀行擁有巨量的零售客戶群體，居民通過儲蓄卡、信用卡等可以與其他消費(fèi)場景進(jìn)行深度融合，直接核算居民消費(fèi)過程中的碳減排量，這將有助于推動個人碳賬戶的推廣和普及。同時，銀行碳賬戶的發(fā)展通過活躍存量客戶和激勵綠色金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新實(shí)現(xiàn)個貸以及財富管理AUM規(guī)模的提升，最終促進(jìn)銀行營收和利潤的增長；三是商業(yè)銀行相較于阿里等互聯(lián)網(wǎng)平臺來說，銀行碳賬戶與個人的金融交易場景結(jié)合的更為緊密。比如，將碳賬戶與居民的存款、貸款、信托、財富管理以及理財?shù)葮I(yè)務(wù)進(jìn)行關(guān)聯(lián)，通過個人碳賬戶提升用戶在各類業(yè)務(wù)場景的滲透和使用頻率，積累客戶數(shù)量與客戶信息、收集客戶減碳信息，為后期碳市場的完善、交易的擴(kuò)大做準(zhǔn)備，搭建一站式碳減排積分體系；四是銀行推出碳賬戶等特色服務(wù)應(yīng)用場景，吸引用戶使用高頻服務(wù)場景，引導(dǎo)用戶積極踐行低碳生活理念，進(jìn)而驅(qū)動形成銀行業(yè)綠色低碳生態(tài)圈，推動居民新消費(fèi)行為低碳化、綠色化。

2.主要挑戰(zhàn)

碳賬戶在商業(yè)銀行帶來諸多機(jī)遇的同時，也給銀行發(fā)展帶來了新的挑戰(zhàn)。

一是目前銀行碳賬戶碳減排核算規(guī)則、數(shù)據(jù)獲取及計量標(biāo)準(zhǔn)還未統(tǒng)一。由于目前的碳積分不具有市場權(quán)威性和通用性，導(dǎo)致各家銀行之間的碳賬戶難以互通、互認(rèn)、互換。因此，銀行之間亟需統(tǒng)一各類碳減排行為的量化核算方法，明確減排量與碳積分之間的轉(zhuǎn)化測算關(guān)系，實(shí)現(xiàn)量化核算體系及信用轉(zhuǎn)化體系的標(biāo)準(zhǔn)化與統(tǒng)一化。

二是個人碳賬戶發(fā)展仍需進(jìn)一步加強(qiáng)頂層設(shè)計，建立健全相關(guān)法律法規(guī)體系。只有通過立法才能規(guī)范商業(yè)銀行碳賬戶的發(fā)展，明確交易雙方的權(quán)責(zé)，避免產(chǎn)生不必要的利益糾紛和違法行為。

三是商業(yè)銀行通過推行碳賬戶如何盈利，盈利的渠道是什么？由于盈利依然是商業(yè)銀行創(chuàng)新經(jīng)營的最終目標(biāo)，因此，碳賬戶究竟可以給銀行帶來多大的營收和利潤增長預(yù)期應(yīng)是各家銀行關(guān)注的核心問題，同時這也是市場投資者重點(diǎn)關(guān)注的問題。畢竟商業(yè)銀行只有在可預(yù)期的營收和利潤增長的前提下，才會有更多動力去推動碳賬戶的發(fā)展。而投資者也只有在銀行推行碳賬戶并有望盈利的前提下才會對銀行這種創(chuàng)新抱有投資期望。此外，商業(yè)銀行如何通過自身的業(yè)務(wù)板塊（比如對公、零售、金融市場等業(yè)務(wù)）實(shí)現(xiàn)盈利，也是各家銀行需要深思的問題。

四是銀行未建立起個人碳賬戶在主要消費(fèi)場景下的自動碳核算以及“碳資金”的自動抵扣功能。依然需要消費(fèi)者手動進(jìn)行比較繁瑣的操作才能完成獎勵金的抵扣，導(dǎo)致碳賬戶對消費(fèi)者的吸引力下降。

五是目前碳賬戶積分變現(xiàn)難問題普遍存在，且商業(yè)銀行對個人碳賬戶未形成分級的差異化服務(wù)。這就導(dǎo)致低碳金融交易產(chǎn)生的碳積分對消費(fèi)者只是一種錦上添花的附帶品，對用戶交易行為和平臺選擇的吸引作用比較弱。同時，目前個人碳賬戶使用場景大多都是形成碳積分，用碳積分兌換出行、餐飲、電商等各類權(quán)益，屬于常見的營銷推廣手段，并未建立起客戶分層級的差異化創(chuàng)新服務(wù)，對客戶的吸引力可能存在不足。

商業(yè)銀行碳賬戶未來該如何發(fā)展

1.推動制定碳減排核算和計量的行業(yè)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，加快構(gòu)建規(guī)范銀行碳賬戶發(fā)展的法律法規(guī)體系

由于各家銀行都打造了各自的碳賬戶平臺，導(dǎo)致了碳減排的核算標(biāo)準(zhǔn)是不一致的，各家銀行對于碳減排行為的測算和獎勵標(biāo)準(zhǔn)也是不一致的。對客戶來說，同樣的低碳行為在不同銀行的碳賬戶平臺中會得到不同的積分，凸顯了碳核算的“有失公允”。此外，不同的碳減排核算和計量標(biāo)準(zhǔn)也可能引發(fā)各家銀行之間的惡性競爭，進(jìn)而擾亂市場秩序，不利于個人碳賬戶的發(fā)展，因此，未來需要監(jiān)管機(jī)構(gòu)或第三方對相關(guān)核算和計量標(biāo)準(zhǔn)作出統(tǒng)一規(guī)定。同時，任何商業(yè)交易行為都需要法律的規(guī)范才能得以健康發(fā)展，只有明確商業(yè)交易雙方的權(quán)責(zé)邊界才能避免出現(xiàn)欺詐等違法行為，提升個人碳賬戶參與者的交易積極性和安全感。

2.強(qiáng)化各家銀行碳賬戶平臺的互聯(lián)互通合作，化解碳賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)的便利性問題

各家銀行的碳賬戶平臺采集的客戶碳減排信息可能與同一個外部數(shù)據(jù)源合作，導(dǎo)致多個銀行重復(fù)采集同一個低碳行為數(shù)據(jù)的問題。因此，各家銀行碳賬戶平臺的互聯(lián)互通合作將有效降低重復(fù)錄入的情況，并準(zhǔn)確、有效核算客戶的碳減排數(shù)據(jù)。同時，在解決碳減排核算問題的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行還需要為客戶變現(xiàn)碳賬戶資產(chǎn)提供操作流程上的便利性，只有讓用戶獲得了實(shí)實(shí)在在的可觀收益，才能真正地調(diào)動起大眾參與碳賬戶發(fā)展的積極性。

3.推動個人和企業(yè)碳賬戶的同步構(gòu)建，促進(jìn)碳賬戶與ESG投資的融合發(fā)展

目前已發(fā)布碳賬戶的銀行中，絕大多數(shù)僅面向個人，而面向企業(yè)的商業(yè)銀行較少。由于企業(yè)在碳排放占比上較大，且企業(yè)碳減排測算相對更簡便，因此，在發(fā)展個人碳賬戶的同時也要統(tǒng)籌兼顧企業(yè)碳賬戶的建立與發(fā)展。此外，企業(yè)碳賬戶的建立將極大地降低商業(yè)銀行在開展綠色金融、ESG投資等業(yè)務(wù)時的操作風(fēng)險以及企業(yè)的信用風(fēng)險。

4.進(jìn)一步加快碳金融產(chǎn)品創(chuàng)新，為客戶提供差異化、場景化的碳金融服務(wù)

目前，在個人碳金融方面，銀行主要通過個人的碳賬戶積分來兌換出行、話費(fèi)、餐飲、電商等各類權(quán)益；在企業(yè)碳金融方面，各家銀行的碳金融服務(wù)仍主要聚焦于為碳市場交易企業(yè)提供碳配額抵質(zhì)押貸款等業(yè)務(wù)，鮮有涉及面對個人及小微企業(yè)的碳普惠金融業(yè)務(wù)。當(dāng)下，各個地方性的碳交易市場正在積極探索碳普惠制度，銀行從碳金融服務(wù)向碳普惠延伸的發(fā)展勢頭已逐漸顯現(xiàn)。此外，在碳金融市場體制相對成熟后，可試點(diǎn)讓商業(yè)銀行直接參與企業(yè)或個人碳排放權(quán)的二級市場交易，并推出更加多樣的碳期貨等衍生碳金融產(chǎn)品，增強(qiáng)碳金融市場的交易活躍度。

5.持續(xù)簡化碳賬戶的參與方式和路徑

在銀行的碳賬戶使用中，用戶需要頻繁登錄平臺獲取碳減排積分或獎勵金，若操作過程比較簡便、智能，比如，縮短甚至杜絕App啟動廣告、進(jìn)入App后可快速打開碳賬戶頁面等，這會極大地吸引消費(fèi)者采用此碳賬戶平臺。

6.著力解決碳賬戶客戶信息采集難和客戶隱私保護(hù)等問題

由于銀行碳賬戶采集了客戶更多的私人數(shù)據(jù)，涉及隱私保護(hù)問題，因此，商業(yè)銀行在合規(guī)獲取數(shù)據(jù)的同時還需要做好隱私數(shù)據(jù)的防泄露工作。銀行需要確保客戶隱私信息不被泄露，這個過程中的合規(guī)成本將很高，因此，在數(shù)據(jù)保護(hù)方面，銀行和數(shù)據(jù)輸出方可應(yīng)用隱私計算技術(shù)。