張春華

一直以來,跨國公司帶給中國的似乎是一種前所未有的力量。然而,當(dāng)一起起商業(yè)賄賂丑聞被無情地抖摟出來后,一些頭頂耀眼光環(huán)的龐然大物開始黯然失色,同時(shí)也讓人們認(rèn)識(shí)到,跨國公司在華如何“合規(guī)”經(jīng)營管理,如何履行社會(huì)責(zé)任,是個(gè)非常重要的問題。

愈演愈烈的美國CCI(美國控制組件公司)行賄案將中國9家大型國有企業(yè)拖入了輿論漩渦之中。

至本刊截稿時(shí)為止,CCI行賄案尚未最終結(jié)案。但面對(duì)近年來頻繁曝光的跨國公司商業(yè)賄賂丑聞,我們不禁要問,我國已有一批打擊商業(yè)賄賂及懲治腐敗的法律法規(guī),為何仍有一大批企業(yè)管理人員、政府官員不惜鋌而走險(xiǎn)?跨國公司加入賄賂大軍究竟是向潛規(guī)則妥協(xié)的“本土化戰(zhàn)略”,還是跨國公司逐利本性的“鄉(xiāng)音難改”?

可以說,跨國公司商業(yè)賄賂丑聞的頻繁曝光不僅對(duì)我國司法、工商等部門提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn),同時(shí)對(duì)跨國公司履行社會(huì)責(zé)任也是一個(gè)巨大的考驗(yàn)。

是向潛規(guī)則妥協(xié)還是逐利本性在作怪?

以鮮明的財(cái)富規(guī)則輔導(dǎo)封閉已久的中國企業(yè),以巨大的經(jīng)濟(jì)能量激活長期沉悶的中國市場,以先進(jìn)的制度元素再造中國經(jīng)濟(jì)機(jī)制——一直以來,跨國公司帶給中國的似乎是一種前所未有的力量。然而,最近幾年在朗訊、大摩等財(cái)富巨頭身上發(fā)生的商業(yè)賄賂丑聞,一定程度上還原與厘清了跨國公司的本來面目。

跨國公司頻登中國商業(yè)賄賂榜單

在力拓之后,最新登上跨國公司中國商業(yè)賄賂榜單的是CCI。8月20日,美國司法部公布了關(guān)于CCI行賄案的系列文件。文件中包含一份CCI高管MarioCovino的認(rèn)罪書。

據(jù)MarioCovino認(rèn)罪書,從2003年3月到2007年8月,為了獲得訂單,他的手下和代理人支付總計(jì)100萬美元給國有企業(yè)官員,公司因此獲得利潤約500萬美元。行賄款項(xiàng)除了9家中國企業(yè)外,還有巴西、印度、韓國、馬來西亞、阿聯(lián)酋5個(gè)國家的相關(guān)國有企業(yè)。

跨國公司“前赴后繼”地登上中國商業(yè)賄賂榜單的結(jié)果實(shí)在大大超出了人們的預(yù)料。而國內(nèi)民間經(jīng)濟(jì)分析機(jī)構(gòu)安邦集團(tuán)公布的一份研究報(bào)告則更讓人觸目驚心:跨國企業(yè)在華行賄事件一直呈上升趨勢,中國在10年內(nèi)至少調(diào)查了50萬件腐敗事件,其中64%與國際貿(mào)易和外商有關(guān)。

跨國公司為何在華加入賄賂大軍?

對(duì)此,廣東省企業(yè)社會(huì)責(zé)任研究會(huì)會(huì)長黎友煥認(rèn)為,追本逐利是資本的本性,也是市場的本性,合法的逐利行為是國家財(cái)富增長的動(dòng)力。而當(dāng)這種本性成為一種難以滿足的貪欲,就會(huì)誘使跨國公司采取不正當(dāng)手段獲取巨額利潤,由此犯下商業(yè)賄賂的“原罪”。

不過有很多人似乎更認(rèn)同于另外一種說法:跨國企業(yè)在華加入賄賂大軍是向本土化潛規(guī)則妥協(xié)的結(jié)果。其中學(xué)者張銳的觀點(diǎn)頗具代表性。

“毋庸諱言,中國30多年的對(duì)外開放所引進(jìn)的并不只是跨國公司的龐大身軀,西方企業(yè)公平、公開的競爭精神與商業(yè)倫理也植入了中國市場。然而,由于本土文化的強(qiáng)大與根深蒂固,新的商業(yè)規(guī)則并不能在短期內(nèi)取得市場話語權(quán),盛行于中國商業(yè)領(lǐng)域的依然是舊的習(xí)俗或者惡俗:人脈關(guān)系決定著企業(yè)的生存,請(qǐng)客送禮左右著競爭者的命運(yùn)。而面對(duì)著這樣的商業(yè)生態(tài),善于經(jīng)營市場的跨國公司難免‘入鄉(xiāng)隨俗?！睆堜J在8月3日的《中國青年報(bào)》上撰文指出,任何一家進(jìn)入中國市場的跨國公司首先面臨著的是如何平衡商業(yè)倫理與海外市場的競爭力的選擇,在這種選擇中,企業(yè)往往被逼向“囚徒困境”:如果遠(yuǎn)離商業(yè)賄賂,企業(yè)就可能失去市場;如果同流合污,就會(huì)背叛商業(yè)倫理。毫無疑問,對(duì)于受經(jīng)濟(jì)人理性主導(dǎo)的跨國公司來說,最后只能選擇后者。

對(duì)此,黎友煥則不以為然?！捌鋵?shí),早在1997年美國國會(huì)就發(fā)表了一份調(diào)查報(bào)告,這份調(diào)查報(bào)告指出,400多家美國跨國公司承認(rèn)曾經(jīng)在海外行賄當(dāng)?shù)卣毴藛T,行賄金額達(dá)30多億美元。”黎友煥認(rèn)為,由此可見,跨國公司進(jìn)行商業(yè)行賄絕對(duì)不是進(jìn)入中國后才出現(xiàn)的,“入鄉(xiāng)隨俗”只是跨國公司推卸責(zé)任的托詞,是在為自身的不正當(dāng)競爭行為尋找借口。

“中國確實(shí)存在法制不健全、傳統(tǒng)文化桎梏等問題,但是這不能成為跨國公司在中國進(jìn)行商業(yè)賄賂的借口,其應(yīng)該嚴(yán)治自身的商業(yè)倫理,履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任。”黎友煥說。

商業(yè)賄賂是市場經(jīng)濟(jì)的“癌細(xì)胞”

不管是向潛規(guī)則妥協(xié),還是逐利本性作怪,跨國公司商業(yè)賄賂給中國帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失及嚴(yán)重的國際影響是不言而喻的。

《財(cái)經(jīng)》主編胡舒立認(rèn)為,跨國賄賂行為不僅嚴(yán)重違背人類的道德期望以及價(jià)值觀,而且直接腐蝕了公眾對(duì)于自由市場體系的信心,危及自由市場經(jīng)濟(jì)的基石——公平競爭。

曾在德國留學(xué)、研修德國反不正當(dāng)競爭法的北京市瀚通律師事務(wù)所律師熊定中也表達(dá)了類似的看法。他認(rèn)為,商業(yè)賄賂本質(zhì)上也是一種市場競爭的方式,但它會(huì)排他性地抹煞其他正當(dāng)競爭方式的效果,扭曲本應(yīng)優(yōu)勝劣汰的市場選擇,逆轉(zhuǎn)競爭者以物美價(jià)廉為取向的競爭觀念,最終使得消費(fèi)者接受的不是最優(yōu)質(zhì)的商品,而是附加了最高賄賂成本的商品。

他還用了一個(gè)比喻:“如果說市場競爭是組成市場經(jīng)濟(jì)的細(xì)胞的話,商業(yè)賄賂連同其他不正當(dāng)競爭方式則都可看做癌細(xì)胞,一旦產(chǎn)生且不加以遏制的話,將毀掉作為良性細(xì)胞的其他競爭方式,最終將破壞市場經(jīng)濟(jì)本身?！?/p>

部分跨國公司社會(huì)責(zé)任存在“雙重標(biāo)準(zhǔn)”

一直以來,跨國公司在全球企業(yè)社會(huì)責(zé)任實(shí)踐方面扮演的都是“急先鋒”的角色,但近年來頻繁曝光的跨國公司商業(yè)賄賂事件,卻也暴露出在華跨國公司在社會(huì)責(zé)任方面存在一定的不足和責(zé)任弱化的傾向。

跨國公司必須承擔(dān)反商業(yè)賄賂的責(zé)任

“部分在華跨國公司違反市場經(jīng)濟(jì)正當(dāng)競爭法律的規(guī)定,通過商業(yè)賄賂方式開展不正當(dāng)競爭,侵犯其他競爭主體和消費(fèi)者的合法利益,體現(xiàn)了部分跨國公司在華存在雙重標(biāo)準(zhǔn)。這些在華跨國公司對(duì)于社會(huì)責(zé)任的理解不夠深刻,在自身經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動(dòng)下,實(shí)行經(jīng)營中的雙重標(biāo)準(zhǔn),本土一套標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求,在華一套標(biāo)準(zhǔn)則放松承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的要求。”《WTO經(jīng)濟(jì)導(dǎo)刊》雜志社副社長、金蜜蜂企業(yè)社會(huì)責(zé)任發(fā)展中心主任殷格非認(rèn)為,跨國公司必須承擔(dān)反商業(yè)賄賂的責(zé)任,從長遠(yuǎn)的發(fā)展來看,跨國公司更應(yīng)該摒棄社會(huì)責(zé)任的“雙重標(biāo)準(zhǔn)”,著眼于適應(yīng)中國區(qū)的可持續(xù)發(fā)展需要,全面履行社會(huì)責(zé)任。

具體從治理商業(yè)賄賂的角度來講,不少專家學(xué)者都認(rèn)為必須用制度(包括立法等)來堵塞“賄賂門”。事實(shí)上,越來越多的人已經(jīng)認(rèn)識(shí)到,治理商業(yè)賄賂,跨國公司本身的社會(huì)責(zé)任顯得更為重要。

上海大學(xué)教授、上海社會(huì)科學(xué)院博導(dǎo)陳憲認(rèn)為,在現(xiàn)代社會(huì),企業(yè)社會(huì)責(zé)任已經(jīng)不是抽象的理念,也不僅是對(duì)公司的原則要求,而是一個(gè)形成體系的可測量的標(biāo)準(zhǔn)。

“就像在環(huán)保、用工等方面,企業(yè)有著具體的社會(huì)責(zé)任一樣,在反商業(yè)賄賂方面,對(duì)企業(yè)同樣有著社會(huì)責(zé)任的要求。企業(yè)和其他社會(huì)主體一樣,都會(huì)要求市場環(huán)境是公平、公正和公開的,是有序、規(guī)范和高效的。應(yīng)當(dāng)看到,良好市場環(huán)境的主體,就是承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的企業(yè)。不從企業(yè)自身做起,談何形成大家都滿意的市場環(huán)境?！标悜椪f。

社會(huì)各界促進(jìn)跨國公司治理商業(yè)賄賂

除了企業(yè)自身的努力,一直以來,社會(huì)各界都在積極促進(jìn)跨國公司治理商業(yè)賄賂。

商務(wù)部研究院跨國公司研究中心研究員蔣姮介紹,經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(簡稱OECD)1976年制定、2001年修訂《OECD跨國公司行為準(zhǔn)則》,規(guī)定了10項(xiàng)指導(dǎo)原則,其中第六項(xiàng)以“打擊賄賂”為題,規(guī)定了跨國公司在打擊賄賂方面的行為準(zhǔn)則。1999年,前任聯(lián)合國秘書長安南率先倡導(dǎo),邀請(qǐng)全球企業(yè)界領(lǐng)袖共同參與推動(dòng)“全球契約”行動(dòng)。契約言簡意賅地倡導(dǎo)十項(xiàng)基本原則,其中第十項(xiàng)基本原則就是“反腐敗原則”,明確指出“企業(yè)應(yīng)反對(duì)各種形式的腐敗,包括敲詐勒索和行賄受賄”。

去年9月,商務(wù)部外資司在第12屆投洽會(huì)上舉辦“跨國公司企業(yè)社會(huì)責(zé)任研討會(huì)”并發(fā)放了《外商投資企業(yè)履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任指引(草案)》?！吨敢窞榭鐕驹谥袊男猩鐣?huì)責(zé)任設(shè)立了底線標(biāo)準(zhǔn),包括但不限于26項(xiàng)中國法律法規(guī)和19項(xiàng)國際公約,其中就提到,跨國公司要“拒絕腐敗和商業(yè)賄賂,維護(hù)公平競爭的市場環(huán)境”。

如何促進(jìn)在華跨國公司進(jìn)一步履行社會(huì)責(zé)任

“隨著中國企業(yè)社會(huì)責(zé)任的深入發(fā)展,在華跨國公司將會(huì)以全球統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)來指導(dǎo)在華的社會(huì)責(zé)任實(shí)踐,并通過全面履行社會(huì)責(zé)任,實(shí)現(xiàn)在華業(yè)務(wù)的更好發(fā)展”。說起在華跨國公司社會(huì)責(zé)任實(shí)踐的趨勢,殷格非說。

跨國公司花巨資用于在華“合規(guī)”管理

當(dāng)然,促進(jìn)在華跨國公司進(jìn)一步履行社會(huì)責(zé)任, “合規(guī)”經(jīng)營是要首先考慮的問題。

對(duì)此,長期跟蹤研究跨國公司的蔣姮認(rèn)為,近年來中國司法部門在整治企業(yè)不“合規(guī)”經(jīng)營方面的力度在逐步加大,企業(yè)在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)間的模糊地帶游走,存在一些不確定性,法規(guī)的執(zhí)行力度時(shí)緊時(shí)松,試探法律邊界的代價(jià)有時(shí)候會(huì)突然超出預(yù)計(jì)。

“就跨國公司而言,在這種環(huán)境下經(jīng)營,要加倍拿捏好‘市場調(diào)查、‘政府關(guān)系策略與商業(yè)倫理和法規(guī)的底線,‘合規(guī)經(jīng)營。在具體把握什么樣的公關(guān)手段是恰當(dāng)?shù)?如何評(píng)估‘商業(yè)賄賂的風(fēng)險(xiǎn)等方面,應(yīng)建立并推行反映投資國法律和最高道德標(biāo)準(zhǔn)的公司章程,建立和完善內(nèi)控體系并確保有效執(zhí)行。”蔣姮說,這是許多跨國公司在華可持續(xù)地成功經(jīng)營的經(jīng)驗(yàn)。

據(jù)金蜜蜂企業(yè)社會(huì)責(zé)任發(fā)展中心的調(diào)查,因?yàn)檎J(rèn)識(shí)到“疏通費(fèi)就是導(dǎo)致一盤行賄棋局的開始”,有些跨國公司不允許以疏通費(fèi)或行賄來獲取利益。有些公司甚至已將反行賄政策寫入了它們的行為守則中。這些公司包括英國石油公司、殼牌公司、聯(lián)合利華、英美集團(tuán)。

同時(shí),近年來,很多跨國公司不惜花巨資用于在華“合規(guī)”管理。蔣姮介紹,2008年初,可口可樂公司宣布了企業(yè)管治方面的兩大主要變化。一是修改了《員工商業(yè)行為規(guī)范》;二是發(fā)布了新的《可口可樂公司供應(yīng)商商業(yè)行為規(guī)范》?！秵T工商業(yè)行為規(guī)范》對(duì)員工遵紀(jì)守法、遵守道德規(guī)范等各方面進(jìn)行要求?！犊煽诳蓸饭竟?yīng)商商業(yè)行為規(guī)范》于2008年2月生效,在所有的新合同和購買訂單中都會(huì)包括這個(gè)《規(guī)范》。以上兩個(gè)《規(guī)范》都特別開通道德專線的詢問服務(wù),通過該服務(wù),員工可以在保護(hù)自己隱私的情況下,向獨(dú)立的第三方管理機(jī)構(gòu)提問或舉報(bào)?？煽诳蓸饭镜牡赖屡c合規(guī)委員會(huì)以及可口可樂中國系統(tǒng)的地方道德官員負(fù)責(zé)兩個(gè)《規(guī)范》的實(shí)施,并與其他部門合作,執(zhí)行相關(guān)的審計(jì)與培訓(xùn)。

跨國公司發(fā)布CSR報(bào)告注重“合規(guī)經(jīng)營”

另外值得注意的一點(diǎn)就是,跨國公司在CSR報(bào)告中,更愿意將“商業(yè)道德與合規(guī)經(jīng)營”的內(nèi)容與利益相關(guān)方分享。

《ABB中國2007年可持續(xù)發(fā)展報(bào)告》中就提到,ABB承諾毫不妥協(xié)地以最高標(biāo)準(zhǔn)對(duì)待合規(guī)方面的問題并且嚴(yán)格落實(shí)“零容忍”原則。

據(jù)了解,ABB的合規(guī)部門承擔(dān)著發(fā)布信息、提供指導(dǎo)、促進(jìn)內(nèi)部溝通以及為商業(yè)道德教育和培訓(xùn)提供支持等多項(xiàng)任務(wù)。分布于60多個(gè)國家和地區(qū)的各級(jí)合規(guī)官員在ABB首席合規(guī)官員的指導(dǎo)下,負(fù)責(zé)為公司各地員工提供培訓(xùn)和咨詢,并監(jiān)督他們的工作。

《索尼CSR報(bào)告2007》中則強(qiáng)調(diào),遵守法律法規(guī),開展符合道德規(guī)范的業(yè)務(wù)活動(dòng)是索尼企業(yè)文化中最為基本的事項(xiàng)之一。據(jù)悉,索尼公司為了使集團(tuán)內(nèi)部員工徹底認(rèn)識(shí)到企業(yè)要遵守法律法規(guī),在公司內(nèi)部規(guī)章制度方針方面都強(qiáng)調(diào)了誠實(shí)、道德地開展業(yè)務(wù)活動(dòng)的重要性。為了強(qiáng)化這一認(rèn)識(shí),索尼公司內(nèi)部設(shè)立了全面管理索尼集團(tuán)整體Compliance(合規(guī))活動(dòng)的統(tǒng)管部門,負(fù)責(zé)索尼集團(tuán)的Compliance的方針制定、Compliance體制的建立以及索尼集團(tuán)危機(jī)管理等工作。為了加強(qiáng)集團(tuán)整體的企業(yè)統(tǒng)轄以及全面開展遵守法律法規(guī)和道德規(guī)范的業(yè)務(wù)活動(dòng),又制定了《索尼集團(tuán)行為規(guī)范準(zhǔn)則》。它是根據(jù)《經(jīng)濟(jì)合作發(fā)展組織(OECD)跨國公司指南》、《聯(lián)合國全球契約》等主要國際標(biāo)準(zhǔn)和指南的原則制定的,明確規(guī)定了索尼集團(tuán)所有董事、高級(jí)職員以及普通雇員都必須遵守的基本事項(xiàng)。員工能夠更容易地參與到Compliance 活動(dòng)中。同時(shí),索尼還設(shè)置了“索尼集團(tuán)違規(guī)舉報(bào)熱線”,盡早和及時(shí)地發(fā)現(xiàn)違反法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度等潛在風(fēng)險(xiǎn)。

在華跨國公司履行社會(huì)責(zé)任的幾點(diǎn)建議

“為了更好地滿足中國企業(yè)社會(huì)責(zé)任發(fā)展的需要,越來越多的在華跨國公司將會(huì)繼續(xù)探索企業(yè)社會(huì)責(zé)任實(shí)踐本土化?！币蟾穹钦J(rèn)為,為了促進(jìn)在華跨國公司進(jìn)一步履行社會(huì)責(zé)任,應(yīng)采取以下幾方面的措施:

第一,通過加強(qiáng)執(zhí)法和相關(guān)政策鼓勵(lì)和約束在華跨國公司的社會(huì)責(zé)任行為。一是通過完善相關(guān)法律法規(guī)和加強(qiáng)相關(guān)執(zhí)法;二是通過相關(guān)政策形成相關(guān)機(jī)制,促進(jìn)跨國公司和中國社會(huì)責(zé)任共同可持續(xù)發(fā)展。

第二,完善社會(huì)責(zé)任激勵(lì)機(jī)制。制定跨國公司在華履行社會(huì)責(zé)任的激勵(lì)機(jī)制,對(duì)于積極履行社會(huì)責(zé)任的在華跨國公司給予榮譽(yù)獎(jiǎng)項(xiàng)、政府采購等精神和物質(zhì)方面的獎(jiǎng)勵(lì),鼓勵(lì)跨國公司在華采取積極措施承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。

第三,鼓勵(lì)民間組織和社會(huì)公眾對(duì)在華跨國公司社會(huì)責(zé)任行為進(jìn)行監(jiān)督。鼓勵(lì)民間組織和社會(huì)公眾對(duì)跨國公司的社會(huì)責(zé)任行為進(jìn)行公開監(jiān)督。

第四,加強(qiáng)社會(huì)輿論的宣傳和引導(dǎo)。通過加強(qiáng)社會(huì)責(zé)任方面的宣傳,形成良好的社會(huì)責(zé)任輿論氛圍,為跨國公司履行社會(huì)責(zé)任營造良好的外部環(huán)境。

第五,在華跨國公司應(yīng)將履行社會(huì)責(zé)任納入中國業(yè)務(wù)的發(fā)展戰(zhàn)略,列入到母公司的全球戰(zhàn)略中。

近年來跨國公司在華商業(yè)賄賂案(部分)

●“艾利·丹尼森案”

2002-2005年,美國不干膠標(biāo)簽材料巨頭“艾利·丹尼森”中國有限公司安全反光薄膜部向中國官員支付了3萬美元,從某國有企業(yè)獲取訂單。其中,該公司通過中間人向官員支付2.5萬美元。該合約為該公司帶來27.3萬美元的收益。目前,當(dāng)?shù)胤ㄔ阂呀?jīng)對(duì)“艾利·丹尼森”公司處以20萬美元的罰款。

● “大摩案”

2009年2月,摩根士丹利向SEC提交文件稱,公司發(fā)現(xiàn)一名中國區(qū)地產(chǎn)雇員“似乎有違反《反海外腐敗法》的行為”,隨后,兩名中國區(qū)地產(chǎn)主管宣告離職。至于大摩在中國相關(guān)涉嫌受賄者,目前正在調(diào)查中。

● “西門子案”

2008年底,德國電信工程業(yè)巨頭西門子公司同意支付大約13億美元的罰金了結(jié)了困擾自己兩年多的賄賂案。西門子遭遇如此重罰的原因是:在2003-2007年間,西門子曾向5家中國國有醫(yī)院行賄2340萬美元,與此同時(shí),西門子還通過賄賂中國部分官員,獲得了價(jià)值10億美元的地鐵工程和華南地區(qū)兩個(gè)總價(jià)值約為8.38億美元的電力高壓傳輸線項(xiàng)目。

● “家樂福案”

2007年8月,法國零售業(yè)巨頭家樂福中國總部發(fā)出通告稱,北京區(qū)域的8名經(jīng)理級(jí)員工因涉嫌收受供應(yīng)商賄賂被警方拘留。此案涉案賄賂總額超過百萬元。

● “德普案”

2005年5月,美國司法部披露,全球最大的診斷設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)德普公司天津子公司從1991年開始的11年間,向中國國有醫(yī)院醫(yī)生行賄162.3萬美元現(xiàn)金,用來換取這些機(jī)構(gòu)購買德普公司的產(chǎn)品,德普公司從中賺取了200萬美元。這家企業(yè)最后被美國相關(guān)機(jī)構(gòu)以違反“反商業(yè)賄賂法”為由處以479萬美元巨額罰金。

● “朗訊案”

2004年4月,朗訊被曝光在過去3年間為近千人次的中國政府官員、電信運(yùn)營商高管出資“訪問”美國,并以“參觀工廠,接受培訓(xùn)”為由安排前往夏威夷、拉斯韋加斯、大峽谷、迪斯尼樂園和紐約等地的行程。朗訊為此出資超過千萬美元。案發(fā)后,朗迅被美國司法部和美國證券交易委員會(huì)重罰250萬美元。