李靖宇

【摘要】 從目前來看,構(gòu)建企業(yè)和諧的觀點(diǎn)很多,但從職工持股制度與構(gòu)建企業(yè)和諧的關(guān)系方面的研究為數(shù)不多,力求從該方面打開一個(gè)突破口,為企業(yè)的穩(wěn)定和諧發(fā)展、和諧的社會建設(shè)進(jìn)行一些有益的探索。

【關(guān)鍵詞】 職工持股;治理結(jié)構(gòu);和諧企業(yè)

職工持股制度,是指一種企業(yè)大多數(shù)職工以某種方式持有本企業(yè)股份,以此分享企業(yè)剩余,以某種方式參與企業(yè)經(jīng)營管理,并有條件退出的股權(quán)激勵(lì)制度。如今職工持股制度已經(jīng)在世界范圍內(nèi)被廣泛采用。除了美國盛行職工持股制度外,還有50多個(gè)國家都在大力推行該制度,職工持股已經(jīng)成為了一種國際性的發(fā)展趨勢。企業(yè)是社會機(jī)體的經(jīng)濟(jì)細(xì)胞,企業(yè)和諧是社會和諧的重要組成部分。

從本質(zhì)上來說,企業(yè)應(yīng)該是一個(gè)具有和諧性的組織形式,其和諧性表現(xiàn)在企業(yè)各個(gè)系統(tǒng)、各種要素之間的有序性、一致性和協(xié)調(diào)性,主要是指企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的和諧。當(dāng)前,有關(guān)構(gòu)建企業(yè)和諧的論述、觀點(diǎn)很多,各有其值得借鑒之處。構(gòu)建企業(yè)和諧的一個(gè)很好的途徑就是職工持股制度的建設(shè),職工既是企業(yè)和諧的主體,又是企業(yè)和諧的創(chuàng)造者,有了職工的支持和參與,企業(yè)和諧的建設(shè)才有根基和依托。

一、職工持股制度可以促進(jìn)企業(yè)治理的科學(xué)化

1.職工持股促進(jìn)了企業(yè)股權(quán)進(jìn)一步的多元化,為企業(yè)的科學(xué)治理提供了前提條件。使企業(yè)現(xiàn)有各生產(chǎn)要素(資金、土地、勞動、管理、知識產(chǎn)權(quán)等)成為資本組成部分,使一元化股權(quán)變?yōu)槎嘣蓹?quán),是企業(yè)科學(xué)治理的前提。通過職工持股方式實(shí)現(xiàn)企業(yè)股權(quán)的多元化,是一條切實(shí)可行的途徑。一方面企業(yè)職工入股實(shí)現(xiàn)股權(quán)多元化,操作比較簡單,渠道比較暢通,形式靈活多樣;另一方面職工成為企業(yè)的股東,又參與企業(yè)的經(jīng)營,將其利益與企業(yè)的效益直接掛鉤,使職工能更好的從企業(yè)長遠(yuǎn)利益而不是個(gè)人短期收益來考慮企業(yè)的發(fā)展,幫助企業(yè)作出更合理的決策。這種不同經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、層次之間混合型的產(chǎn)權(quán)主體多元化,就可以從本質(zhì)上落實(shí)股東的合法權(quán)益,促進(jìn)企業(yè)和諧、健康地發(fā)展。

2.職工持股對于股份公司內(nèi)部的股東會、董事會、監(jiān)事會等各個(gè)機(jī)構(gòu)的科學(xué)決策以及有效運(yùn)轉(zhuǎn)有巨大的推動作用。對于公司股東會而言,沒有實(shí)行職工持股的公司中,職工雖是股東的社會伙伴,無權(quán)主張自己是公司的所有者和共有者,也無權(quán)參與股東會的決策程序。多數(shù)情況下,股東與職工的利益訴求是大相徑庭,經(jīng)常是職工的合理要求得不得股東會的認(rèn)可,股東會做出的決策又遭到職工的反對,不斷的矛盾沖突破壞了企業(yè)的和諧發(fā)展。實(shí)行職工持股制度,職工通過手中的股權(quán)可當(dāng)然的進(jìn)入股東會,選舉職工信賴的董事長、董事,監(jiān)督董事、總經(jīng)理的經(jīng)營活動,就公司某些重要事項(xiàng)參與決策?？傊?在與其他股東共同參與的過程中,平衡相互的利益關(guān)系,使得決策更科學(xué),執(zhí)行起來也更能得到職工的支持。

對于公司董事會而言,在缺乏職工股權(quán)的情況下,董事會做出的決策,一是由于往往忽略職工的利益所在,不能更多的從職工角度出發(fā)來考慮問題,挫傷職工執(zhí)行決策的積極性和主動性,缺乏職工的配合,董事會的決策則不能有力的貫徹執(zhí)行;二是由于董事會中缺乏職工董事的參與,許多決策不符合本企業(yè)的實(shí)際情況,甚至發(fā)生錯(cuò)誤,也是常有的事情。職工持股制度下,作為資本所有者的職工就可以順理成章的以個(gè)人或者職工持股會的代表名義進(jìn)入董事會參加決策過程,使得董事會的運(yùn)轉(zhuǎn)更科學(xué)化和富有效率。職工代表更能了解廣大職工的要求和心聲,作為最基層的員工,也更能了解企業(yè)最基本的情況,可幫助董事會做出更有利于企業(yè)發(fā)展,更能調(diào)動職工積極性而去認(rèn)真貫徹執(zhí)行的決策。

對于公司監(jiān)事會而言,在目前我國很多公司中,職工監(jiān)事往往是由董事會或者董事長任命,在國有公司中也是常常由黨政干部、工會代表擔(dān)任,這并不能真正代表廣大職工的利益?！按蠖鄶?shù)股份公司監(jiān)事會的所謂‘職工代表由非由生產(chǎn)一線的黨政干部、工會代表出任,這使立法者的真正意圖并未得以實(shí)現(xiàn)”。甚至監(jiān)事會的作用成了純粹對股東利益起安全保障作用的專業(yè)機(jī)構(gòu)。在實(shí)行了職工持股制度以后,以職工股權(quán)為基礎(chǔ),適當(dāng)增加職工監(jiān)事的名額,進(jìn)一步加強(qiáng)職工監(jiān)事在監(jiān)事會中作用,平衡職工監(jiān)事、股東監(jiān)事、高級管理人員監(jiān)事的權(quán)利,加強(qiáng)普通職工的監(jiān)督權(quán),更好的維護(hù)職工的合法利益。這也是公司監(jiān)事會能夠切實(shí)發(fā)揮作用,高效運(yùn)轉(zhuǎn)的重要條件。

二、職工持股可以極大調(diào)動職工的積極性,促進(jìn)企業(yè)和諧快速發(fā)展

1.作為一種股權(quán)激勵(lì)制度,職工持股制度將職工自身利益與企業(yè)利益緊密聯(lián)系,增強(qiáng)了職工對企業(yè)的認(rèn)同感。職工一旦持有企業(yè)股份,就擁有了兩個(gè)身份:既是企業(yè)的勞動者,又是企業(yè)的資本所有者。于是在分配上,既有勞動收入,又有股票分紅、派息等形式的資本收入,一旦企業(yè)經(jīng)營不利,職工的勞動收入不僅要減少,其資本收入也會隨之降低,還存在股份本金無法收回的風(fēng)險(xiǎn),這就使得職工與企業(yè)的利益關(guān)系就更近了一層,職工增加了對“自己的企業(yè)”的認(rèn)同感。在科技不斷進(jìn)步和競爭日趨激烈的今天,企業(yè)的生存和發(fā)展依賴于兩個(gè)重要的因素:質(zhì)量和創(chuàng)新。要做到這兩點(diǎn),僅僅依靠傳統(tǒng)的監(jiān)督和考核手段是難以奏效。尤其是在企業(yè)的創(chuàng)新方面,必須依靠職工高度的責(zé)任感和創(chuàng)新精神,在職工對企業(yè)建立了高度的認(rèn)同感后,這種要為“自己的企業(yè)”而努力的責(zé)任感和創(chuàng)新精神就會被最大限度的激發(fā)出來。

2.職工持股制度使職工擁有了參與企業(yè)事務(wù)管理的所有權(quán)基礎(chǔ),有利于職工更多的介入企業(yè)內(nèi)部事務(wù),提高職工參與的力度和積極性。職工持股的一個(gè)核心理念就是促進(jìn)職工對企業(yè)管理事務(wù)的參與,完善企業(yè)內(nèi)部的治理結(jié)構(gòu)?！白鳛槠髽I(yè)民主管理的重要形式,職工持股實(shí)現(xiàn)了將經(jīng)營管理權(quán)從資本所有者手中部分分離出來與勞動者相結(jié)合的目的,被譽(yù)為對抗性最小的職工參與方法,對職工參與管理機(jī)制的完善起到了關(guān)鍵作用”。職工持股制度使職工有了參與企業(yè)管理的物質(zhì)基礎(chǔ)---手中的股票,這有利于職工代表進(jìn)入董事會、監(jiān)事會等機(jī)構(gòu),在企業(yè)的決策中發(fā)揮更大的作用,作為職工代表,也能更多的反映廣大職工的利益和要求,激發(fā)職工參與的熱情,化解勞資矛盾,形成企業(yè)內(nèi)部和諧的氛圍,提高企業(yè)的生產(chǎn)效率。

3.職工持股強(qiáng)化了職工對企業(yè)的歸屬感,有利于職工隊(duì)伍的穩(wěn)定。在人才競爭日趨激烈的今天,擁有具有豐富管理經(jīng)驗(yàn)和高技術(shù)的人才,是企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ),而企業(yè)在這方面也不得不付出高昂的引進(jìn)和培養(yǎng)費(fèi)用。一旦這些人才被競爭對手挖走,就可能導(dǎo)致關(guān)鍵性的商業(yè)、技術(shù)秘密的泄漏,也意味著企業(yè)在這方面的投資付之東流,這對企業(yè)的打擊是致命的。能否留住人才、如何長久的留住人才,穩(wěn)定職工隊(duì)伍,是成敗的一個(gè)關(guān)鍵問題。在職工持股的情況下,職工持有了本企業(yè)的股份,就不會輕易離開企業(yè)。一方面他的離開就意味著手中股份及其收益的喪失,尤其是企業(yè)的管理人員和技術(shù)骨干可能持有相對較多的股份,離開意味著自身更大的損失;另一方面只要在企業(yè)努力工作,企業(yè)發(fā)展了,就會有更多除了工資之外的股份收益,這也是促使他們留在企業(yè)里的一個(gè)動力。

三、職工持股制度能更好的促進(jìn)企業(yè)的公平,創(chuàng)建企業(yè)的和諧

1.職工持股加強(qiáng)了職工對企業(yè)事務(wù)管理的參與權(quán),體現(xiàn)了職工在民主權(quán)利上的公平。前面我們講到,職工持股為職工參與企業(yè)管理提供了所有權(quán)基礎(chǔ),也改變了職工的地位。職工由單純的勞動者、受雇傭者變成了身兼勞動者和資本所有者兩重身份的人,這就使得職工在參與企業(yè)事務(wù)的管理上有了進(jìn)一步的制度保障和法律依據(jù)。于是,職工在實(shí)際的地位上有了提高,在維護(hù)自身權(quán)益上有了保障,在勞動過程中從被動的服從者變成了積極的參與者,民主權(quán)利更顯平等。

2.職工持股增加了職工的收益,體現(xiàn)了收入上的公平。職工持股的主要目的之一就是增加職工財(cái)富,就處于弱勢地位的職工而言,其工資收入難以和企業(yè)的資本收入相比,這勢必會造成收入兩極分化的情況。職工持股則使職工也可以憑借手中的股份獲取一部分工資之外的資本收入,增加自身財(cái)富。職工持股可以使企業(yè)、社會經(jīng)濟(jì)增長的利益在更加廣泛的范圍內(nèi)分布,使得更多的人享受到經(jīng)濟(jì)增長的益處。這就在一定程度上緩解了勞資之間的矛盾,也緩解了社會貧富差距的矛盾。

3.職工持股與社會福利和養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃相結(jié)合,體現(xiàn)了生活保障上的公平。職工持股還有一個(gè)特點(diǎn)就是它的福利性,它為職工在喪失勞動能力或者退休后的生活來源上提供了進(jìn)一步的保障。也就是說,除了可以享受社會統(tǒng)籌的工傷、養(yǎng)老保險(xiǎn)以外,職工還可以憑借手中的股份來享受到企業(yè)增長帶來的資本收益,大大增加了這部分弱勢人群的收入水平和生活的穩(wěn)定性。

四、完善和推進(jìn)職工持股制度,推進(jìn)企業(yè)和諧的構(gòu)建

在我國,職工持股是一個(gè)備受理論界關(guān)注而又飽受爭議的事物。它有過蓬勃發(fā)展的輝煌時(shí)期,也曾有過被政府叫停而轉(zhuǎn)入低潮的階段。曾被理論界熱議推崇,也曾被人們質(zhì)疑責(zé)難。就目前而言,由于職工持股制度本身仍存在諸多問題,要使其在構(gòu)建企業(yè)和諧中發(fā)揮重要作用,還必須進(jìn)行大力的建設(shè)和完善。

1.加強(qiáng)職工持股制度立法,為職工持股制度建設(shè)創(chuàng)造良好的法律環(huán)境。我國職工持股制度的法律規(guī)范大多為地方性法規(guī),法律層次低,運(yùn)作混亂。在實(shí)踐中遇到的許多問題都起源于職工持股與現(xiàn)行政策、法律的矛盾和沖突。建議國家出臺統(tǒng)一規(guī)范的有關(guān)職工持股制度的法律條文,實(shí)行統(tǒng)一管理。這方面立法的條件應(yīng)該說已經(jīng)成熟,一方面西方發(fā)達(dá)國家有關(guān)職工持股的法律條文可資借鑒,另一方面我國各地方政府相繼頒布了一些有關(guān)職工持股制度的暫行管理法規(guī),加上各地企業(yè)經(jīng)驗(yàn)總結(jié),已經(jīng)提供了國家立法的基本素材。

2.加大企業(yè)中職工持股的比例,加強(qiáng)職工與企業(yè)的資本聯(lián)系。從我國的實(shí)際情況來看,大多數(shù)企業(yè)職工持股比例偏低,使得職工對企業(yè)的關(guān)切度不高,難以調(diào)動其積極性。研究表明,職工持股占公司總股本的比例達(dá)到30%以上,職工從產(chǎn)權(quán)主人立場上才會產(chǎn)生對公司的認(rèn)同感。建議對規(guī)模較小、職工人數(shù)較少的企業(yè),職工持股比例加大,可以達(dá)到甚至超過50%的比例;對于規(guī)模較大、職工人數(shù)較多的企業(yè),職工持股的比例不應(yīng)超過50%,但也不能太小,如小于30%。

3.推進(jìn)職工持股會的建設(shè),明確其法律性質(zhì)和法律地位。職工持股的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)表明,職工持股會是克服職工持股運(yùn)作中諸多弊端的有效措施。職工持股會作為全體持股職工的代表,更有利于職工參與企業(yè)的管理,幫助企業(yè)科學(xué)決策;有利于職工股東權(quán)益的保護(hù),實(shí)現(xiàn)效率與公平相結(jié)合的目標(biāo);有利于增強(qiáng)職工的團(tuán)體意識,調(diào)動職工的積極性。當(dāng)前來看,職工持股會面臨的最大問題就是缺乏明確的法律地位和法律性質(zhì)的定位。結(jié)合我國的實(shí)際國情,關(guān)于職工持股會的法律性質(zhì),立法上賦予其獨(dú)立的法人資格并將其作為獨(dú)立的投資主體是較好的選擇。建議在法規(guī)中應(yīng)明確表明“職工持股會是專門代理企業(yè)內(nèi)部職工認(rèn)購公司股份,行使股東權(quán)利、履行股東義務(wù),對內(nèi)部職工股進(jìn)行管理,維護(hù)出資職工合法權(quán)益的組織”。

4.注重“不歧視原則”,做到公平運(yùn)作。注重企業(yè)內(nèi)部持股的合理性,注重社會財(cái)富的公平分配問題,在普通職工與管理層和股東之間明確“不歧視”原則,鼓勵(lì)普通職工多持股,合理調(diào)整利益關(guān)系、理順收入分配秩序,實(shí)現(xiàn)共同富裕的社會主義目標(biāo)。

注:本文為河北省教育廳結(jié)項(xiàng)課題,課題編號:s080427。