王　哲

[摘 要]本文從全球金融危機著手，對我國金融企業(yè)承擔社會責(zé)任進行了深入地思考。簡要介紹了企業(yè)社會責(zé)任的定義、內(nèi)容和必要性。鑒于金融企業(yè)的特殊性，本文從金融企業(yè)的功能和可持續(xù)發(fā)展的角度來闡述金融企業(yè)承擔社會責(zé)任的必要性，接著揭示了我國金融企業(yè)當前存在的問題以及一些金融企業(yè)履行社會責(zé)任的積極行為。最后指出金融企業(yè)承擔社會責(zé)任任重道遠，需要改革和創(chuàng)新。

[關(guān)鍵詞]金融危機 企業(yè)社會責(zé)任 金融企業(yè)社會責(zé)任

作者簡介：王哲，男，籍貫：河北省石家莊市，河北大學(xué)研究生學(xué)院06級世界經(jīng)濟專業(yè)研究生，研究方向：世界經(jīng)濟。

一、金融企業(yè)追逐暴利引發(fā)金融危機

在1929年后，美國政府通過立法將商業(yè)銀行和投資銀行分開，這樣就確保了商業(yè)銀行儲蓄的安全，降低了商業(yè)銀行的風(fēng)險。但隨著互聯(lián)網(wǎng)時代的到來，商業(yè)銀行和投資銀行截然分開的規(guī)定被打破，金融杠桿的作用得到了極大的發(fā)揮，金融風(fēng)險大大增加。金融企業(yè)為了追逐巨額的經(jīng)濟利益，創(chuàng)造出了一種新的金融產(chǎn)品CDS信用違約互換，由于CDS的法律監(jiān)管不完善，這種金融產(chǎn)品很快膨脹。隨后，為了尋求更高的利潤，美國金融企業(yè)又創(chuàng)造出來新的金融產(chǎn)品次級貸款-即為支付能力較差的人提供“零首付”住房按揭貸款。當時，由于政府的扶持“兩房”以60倍的杠桿給低收入購房做按揭貸款，很快按揭貸款就和美國的GDP一樣大了。但是，不久低收入人就還不上貸款了，銀行收回其住房。首當其沖的就是銀行收回房屋的貶值，其后就是一長串的杠桿放大、CDS等金融衍生產(chǎn)品的危機，這樣就爆發(fā)了金融危機。

二、企業(yè)社會責(zé)任

首先我們來看一下什么是企業(yè)的社會責(zé)任。美國經(jīng)濟學(xué)家，諾貝爾獎得主密爾頓·弗里德曼認為，企業(yè)的社會責(zé)任就是增加利潤，但是金融危機的例子告訴我們僅僅把增加利潤作為企業(yè)的社會責(zé)任是不能求得企業(yè)的長遠發(fā)展的，同時與社會的道德準則也是相背離的?？傮w來說，企業(yè)的社會責(zé)任，就是將自身看成社會的一份子，在承擔經(jīng)濟責(zé)任的同時，尋求對社會有利的長遠目標的義務(wù)。

企業(yè)社會責(zé)任包括以下內(nèi)容：企業(yè)對股東的責(zé)任、企業(yè)對員工的責(zé)任、企業(yè)對消費者的責(zé)任、企業(yè)對社區(qū)的責(zé)任、企業(yè)對環(huán)境的責(zé)任、企業(yè)對政府的責(zé)任等。企業(yè)承擔社會責(zé)任有利于提升企業(yè)競爭力，比如使企業(yè)獲得成本優(yōu)勢或者差異化優(yōu)勢；承擔適當?shù)纳鐣?zé)任可以轉(zhuǎn)化為企業(yè)的重要資源，企業(yè)通過承擔適當?shù)纳鐣?zé)任可以為自身塑造良好的企業(yè)形象，從而為企業(yè)創(chuàng)造商譽。

三、金融企業(yè)的社會責(zé)任

（一）金融企業(yè)承擔社會責(zé)任的必要性

金融是一個特殊的行業(yè)，金融企業(yè)承擔社會責(zé)任對其自身以及社會來講都起到舉足輕重的作用。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，它承擔著資源配置、經(jīng)濟調(diào)節(jié)、風(fēng)險管理等諸多功能。同時，金融企業(yè)也是受到最嚴格監(jiān)管的特殊企業(yè)，是基于政府授權(quán)特許經(jīng)營的。正因為此，人們對金融業(yè)的關(guān)注度和期待值更高，這也決定了金融企業(yè)要擔負著較之普通企業(yè)更為特殊的社會責(zé)任。

1．資源配置職能要求金融企業(yè)承擔社會責(zé)任

金融企業(yè)的一個重要特征，是其具有資金集散功能，而這一功能使其客觀上具有社會資源的配置作用，進而對社會經(jīng)濟和人們生活帶來重大影響。尤其是在發(fā)展中國家，金融企業(yè)的這一功能作用更加突出。對于一個快速發(fā)展的發(fā)展中國家而言，在產(chǎn)業(yè)升級時，企業(yè)很容易對新的有前景的產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生共識，投資上很容易出現(xiàn)“潮涌現(xiàn)象”，即許多企業(yè)的投資像波浪一樣，一波一波涌向相同的某個產(chǎn)業(yè)，最終導(dǎo)致產(chǎn)能過剩。這在中國的經(jīng)濟周期中可以找到反復(fù)的例證。而金融企業(yè)因其特殊的資金集散作用，往往在其中發(fā)揮重要的“推波助瀾”作用，當然一旦遭遇產(chǎn)能過剩，金融企業(yè)就不可避免地背上沉重的“不良貸款”包袱，造成社會資源的極大浪費。要求金融企業(yè)在經(jīng)濟利益和社會責(zé)任方面找到平衡點，推動經(jīng)濟資源的優(yōu)化配置和生產(chǎn)要素的合理流動。

2．經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能要求金融企業(yè)承擔社會責(zé)任

通過發(fā)揮資源配置的職能，金融機構(gòu)可以將資金在富余者和短缺者之間進行調(diào)節(jié)，使得需要資金的人獲得貸款，并投入到產(chǎn)業(yè)中，獲得收益，從而實現(xiàn)資金的增值。由此可見金融機構(gòu)具有很強的經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能，如尤納斯的例子，格萊珉銀行把資金貸給了最需要的窮人，使他們擺脫困境，從而促進了國家整體經(jīng)濟的健康發(fā)展。而當前我們的銀行一方面面臨著高額的不良貸款，極大的影響著銀行的收益；另一方面存在著流動性過剩的問題，使得大量的資金閑置。如果銀行能夠完善信用制度，把資金貸給真正迫切需要的人，比如農(nóng)民，那么無論是銀行自身，還是社會都會得到極大的發(fā)展。

3．風(fēng)險管理功能要求金融企業(yè)承擔社會責(zé)任

目前金融已經(jīng)成為國民經(jīng)濟、對外經(jīng)濟關(guān)系的核心內(nèi)容，和諧金融則是和諧經(jīng)濟關(guān)系中最重要的組成部分。銀行業(yè)作為金融業(yè)的主體，比起非金融企業(yè)又多了“財務(wù)風(fēng)險金融風(fēng)險財政風(fēng)險”的風(fēng)險傳遞鏈，對金融安全甚至國家經(jīng)濟安全關(guān)系重大。一旦出現(xiàn)風(fēng)險就會涉及多方利益，若處理不好將引發(fā)利益沖突，激化社會矛盾，影響社會穩(wěn)定和社會和諧。所以，以風(fēng)險控制為基礎(chǔ)的金融安全，已成為當今國家經(jīng)濟安全甚至國家安全的重要內(nèi)容。

（二）我國金融企業(yè)承擔社會責(zé)任的現(xiàn)狀

1．當前我國金融企業(yè)存在的問題

雖然我國金融企業(yè)的形象有些提升，但一些金融機構(gòu)依然存在著一些顯著的問題：投向集中度高，只顧追求當期利益，忽視中長期金融風(fēng)險；重視所謂的“大客戶”，對弱勢群體重視不夠，比如對農(nóng)村提供的金融服務(wù)遠小于需求；服務(wù)意識淡薄，服務(wù)效率不高，比如如銀行柜臺業(yè)務(wù)排隊時間長；健康誠信經(jīng)營理念不強，金融腐敗、違規(guī)現(xiàn)象層出不窮。這些損害了金融業(yè)的社會形象，不利于金融機構(gòu)的長久可持續(xù)發(fā)展和核心競爭力的提高。

2．我國金融企業(yè)承擔社會責(zé)任的積極行為

盡管金融機構(gòu)存在著一些顯著的問題，我們可以看到金融企業(yè)已經(jīng)意識到了承擔社會責(zé)任于己、于國家、與社會均有益處。在實現(xiàn)自身盈利的同時，近期部分金融企業(yè)邁開了“回饋社會”的步伐。例如，浦東發(fā)展銀行對提供融資的行業(yè)、項目可能對環(huán)境、資源產(chǎn)生的影響非常關(guān)注，把環(huán)保利益作為決定是否介入信貸項目的重要指標。

四、總結(jié)

金融企業(yè)承擔社會責(zé)任已經(jīng)受到了許多業(yè)內(nèi)和社會人士的認同，而如何承擔則成了亟待解決的問題。從這次金融危機中可以證明企業(yè)承擔社會責(zé)任既可以造福社會，又有利于自身的可持續(xù)發(fā)展。金融企業(yè)承擔社會責(zé)任任重道遠，需要金融機構(gòu)在觀念、制度、文化、實際操作等各個層面進行改革和創(chuàng)新。相信未來中國的金融企業(yè)將會為中國的可持續(xù)發(fā)展做出重要的貢獻！

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