黃炳恭

摘要：我國(guó)的擔(dān)保業(yè)是新興的產(chǎn)業(yè)，經(jīng)過(guò)10多年的發(fā)展和壯大，在解決中小企業(yè)融資難方面起到了積極的作用。然而。由于缺乏統(tǒng)一的適應(yīng)其發(fā)展的市場(chǎng)資質(zhì)要求等原因，擔(dān)保業(yè)的發(fā)展受到了很大的限制。為此，文章從擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)及信用評(píng)級(jí)機(jī)制入手，分析了我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)的現(xiàn)狀，針對(duì)性地提出了確保擔(dān)保業(yè)可持續(xù)發(fā)展的思路、對(duì)策。

關(guān)鍵詞：信用擔(dān)保業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)制運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)、制度

中圖分類號(hào)：F832.49文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914(2009)03-192-01

為解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，我國(guó)的信用擔(dān)保業(yè)自1998年開(kāi)始試點(diǎn)至今已有10來(lái)年，在中央各有關(guān)部門和地方各級(jí)政府的大力支持和積極推動(dòng)下，已初步形成了一個(gè)特定的、初具規(guī)模和實(shí)力、國(guó)家鼓勵(lì)并支持的產(chǎn)業(yè)。擔(dān)保資本從國(guó)有到民營(yíng)資本的迅速融入；組織形式從國(guó)有獨(dú)資到國(guó)有、有限責(zé)任公司、基金會(huì)并存；擔(dān)保職能從政府對(duì)中小企業(yè)的政策性扶持到政策性扶持、會(huì)員制互助和商業(yè)性盈利；擔(dān)保品種從單一的短期融資擔(dān)保到以融資擔(dān)保為主的包括工程項(xiàng)目、貿(mào)易合同、住房置業(yè)等；反擔(dān)保形式也呈多樣化發(fā)展的態(tài)勢(shì)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的迅速發(fā)展和壯大，為解決中小企業(yè)的融資需求提供了一種新型的融資工具，這對(duì)于擴(kuò)大社會(huì)信用規(guī)模、改善信用環(huán)境及培育信用主體、構(gòu)建銀企和諧關(guān)系等方面發(fā)揮了積極的作用。

一、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)及信用評(píng)級(jí)制度

1擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)。擔(dān)保是通過(guò)對(duì)企業(yè)提供信用擔(dān)保服務(wù)而取得業(yè)務(wù)收入的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。擔(dān)保業(yè)務(wù)使風(fēng)險(xiǎn)適度分散，擔(dān)保機(jī)構(gòu)因此承擔(dān)了大部分債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，充當(dāng)了債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)管理人的角色。因而，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力成為擔(dān)保機(jī)構(gòu)能否持續(xù)經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵因素。我國(guó)的信用擔(dān)保業(yè)由于法律、體制、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的原因，在發(fā)展過(guò)程中還存在諸多問(wèn)題，這在很大程度上制約了其健康、持續(xù)的發(fā)展。為此，筆者認(rèn)為，我國(guó)信用擔(dān)保評(píng)級(jí)機(jī)制的建立與否，直接關(guān)系到我國(guó)擔(dān)保業(yè)的生存和可持續(xù)發(fā)展。

2擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)機(jī)制。擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)是對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)在一定經(jīng)營(yíng)期限內(nèi)所負(fù)各種或有債務(wù)和現(xiàn)實(shí)債務(wù)的履約能力和履約意愿的總體評(píng)價(jià)，是對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和財(cái)務(wù)實(shí)力的綜合評(píng)估，并把評(píng)級(jí)結(jié)果公諸于社會(huì)公眾。建立擔(dān)保業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)制，可解決政府和社會(huì)各經(jīng)濟(jì)主體與擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的信息不對(duì)稱，是政府依法監(jiān)管、行業(yè)規(guī)范、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)進(jìn)行有效合作、機(jī)構(gòu)內(nèi)部加大信用風(fēng)險(xiǎn)管理力度的重要基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。

二、我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的現(xiàn)狀

1擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模小、實(shí)力弱。近年來(lái)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在數(shù)量上保持了較高的發(fā)展速度。但注冊(cè)資本金規(guī)模偏小，缺乏規(guī)模效應(yīng)；銀行認(rèn)同度不高。放大倍數(shù)率偏低，擔(dān)保效應(yīng)難于發(fā)揮，擔(dān)保業(yè)務(wù)空置率較高。

2擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)存在不規(guī)范行為，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)。一是缺乏必要的管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，從業(yè)人員缺乏金融、行業(yè)、法律、審計(jì)、會(huì)計(jì)、評(píng)估等專業(yè)知識(shí)。從業(yè)隊(duì)伍整體素質(zhì)不高，識(shí)別、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)的能力較差；二是擔(dān)保資金不實(shí)，有些擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊(cè)后即轉(zhuǎn)移資本，構(gòu)成虛假出資；三是熱衷于大項(xiàng)目和高贏利、高風(fēng)險(xiǎn)的投資業(yè)務(wù)，或運(yùn)作擔(dān)保貸款，騙取銀行資金，不從事中小企業(yè)貸款擔(dān)保，資產(chǎn)缺乏流動(dòng)性和安全性；四是高比例收取擔(dān)保費(fèi)，并以各種名目收取不合理費(fèi)用，增加了企業(yè)的負(fù)擔(dān)；五是擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金不提或提取不足，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱；六是行政干預(yù)和人情擔(dān)保依然存在。上述種種問(wèn)題極大地增加了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，給擔(dān)保業(yè)的健康發(fā)展帶來(lái)了極為不利的影響。

3擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏代償補(bǔ)償制度，擔(dān)保體系整體功能難以發(fā)揮。目前，我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償補(bǔ)償制度尚未建立，省級(jí)、國(guó)家級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)仍然缺位，再擔(dān)保業(yè)務(wù)尚未開(kāi)展，妨礙了擔(dān)保體系在增信、分險(xiǎn)、監(jiān)控與整合等方面發(fā)揮重要的作用。

4擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在結(jié)構(gòu)性、經(jīng)營(yíng)性缺陷。結(jié)構(gòu)性缺陷是指民間資本型的商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和互助擔(dān)保占絕對(duì)主導(dǎo)地位，政府財(cái)政性擔(dān)保份額很低。這導(dǎo)致了在社會(huì)的總體環(huán)境中，銀行和社會(huì)其他經(jīng)濟(jì)主體更傾向于比較關(guān)注政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)而忽視商業(yè)性和互助性的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，在這種潛意識(shí)的支配下，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用狀況也隨之忽視。經(jīng)營(yíng)性缺陷主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：即資金補(bǔ)償機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制、擔(dān)?？臻g和擔(dān)保業(yè)務(wù)人才。經(jīng)營(yíng)性缺陷導(dǎo)致了擔(dān)保機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中市場(chǎng)開(kāi)拓積極性的束縛和擔(dān)保品種以及反擔(dān)保手段的缺乏，使擔(dān)保機(jī)構(gòu)無(wú)法起到信用增級(jí)的作用。

5擔(dān)保業(yè)專業(yè)法律和行規(guī)行約建設(shè)滯后。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立尚無(wú)統(tǒng)一的適應(yīng)其發(fā)展的市場(chǎng)資質(zhì)要求。目前《擔(dān)保法》作為擔(dān)保業(yè)的專業(yè)法律，僅規(guī)范了擔(dān)保行為，而對(duì)于近年來(lái)紛紛設(shè)立的專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法律權(quán)利和義務(wù)并無(wú)明確規(guī)定，致使擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺少法律的保護(hù)與制約。擔(dān)保業(yè)作為一個(gè)系統(tǒng)，凡涉及市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出、業(yè)務(wù)范圍與種類、執(zhí)業(yè)者從業(yè)資格、擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度及行業(yè)維權(quán)與自律、政府在立法前的協(xié)調(diào)與立法后的監(jiān)管等諸多問(wèn)題。尚需抓緊研究并明確法律規(guī)定。

三、建立信用評(píng)級(jí)機(jī)制是擔(dān)保業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)和前提

擔(dān)保在企業(yè)融資過(guò)程中發(fā)揮作用的大小與擔(dān)保機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)合作的密切程度有關(guān)，金融機(jī)構(gòu)需要擔(dān)保機(jī)構(gòu)來(lái)規(guī)避和分散信貸風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)也需要金融機(jī)構(gòu)的支持。擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為金融機(jī)構(gòu)降低或分散金融風(fēng)險(xiǎn)的重要伙伴，非常有必要建立其信用評(píng)級(jí)機(jī)制。

1信用評(píng)級(jí)是擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。從市場(chǎng)規(guī)則的角度來(lái)看，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)本質(zhì)上是以自己的信用為主要資本拓展業(yè)務(wù)并賺取報(bào)酬的機(jī)構(gòu)。即通過(guò)承擔(dān)一定的信用風(fēng)險(xiǎn)，提高被擔(dān)保企業(yè)的資信等級(jí)，獲得風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬。因此，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)有無(wú)信用及提升信用的作用大小，是其能否獲得業(yè)務(wù)及報(bào)酬的基本依據(jù)，是擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作的基石。因此。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用等級(jí)高低實(shí)際上是其業(yè)務(wù)開(kāi)展的基礎(chǔ)和獲取收入的前提。

2信用評(píng)級(jí)是銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作的重要參考。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果作為銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)合作并確定合理的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例的參考依據(jù)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用中介服務(wù)性質(zhì)，決定了其自身與金融機(jī)構(gòu)合作的廣泛性，以及與某—金融機(jī)構(gòu)合作信息的有限性。金融機(jī)構(gòu)僅憑自己所掌握的信息資料難以全面了解合作方的經(jīng)營(yíng)狀況，如合作銀行的家數(shù)、擔(dān)保放大的倍數(shù)、擔(dān)?；蛴胸?fù)債、風(fēng)險(xiǎn)代償能力等情況。因此，建立金融機(jī)構(gòu)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)外部信用評(píng)級(jí)報(bào)告的使用機(jī)制，是銀保合作開(kāi)展業(yè)務(wù)、共同防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的當(dāng)務(wù)之急。信用評(píng)級(jí)不僅可以引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)認(rèn)識(shí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，把握擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，而且可以依據(jù)評(píng)級(jí)報(bào)告，決定是否與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作以及合作的廣度與深度。

3信用評(píng)級(jí)是擔(dān)保行業(yè)自律與合作的前提。一是行業(yè)組織在開(kāi)展行業(yè)自律管理，需要通過(guò)信用評(píng)級(jí)公開(kāi)和專業(yè)的平臺(tái)，切實(shí)了解和考察擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用信息，實(shí)行行業(yè)自律。二是擔(dān)保機(jī)構(gòu)是國(guó)際公認(rèn)的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，信用擔(dān)保的有效運(yùn)作亟需形成同行業(yè)之間信用信息的識(shí)別、預(yù)防、控制、分散、化解風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)效機(jī)制。三是隨著擔(dān)保業(yè)的發(fā)展，會(huì)形成同業(yè)既合作又競(jìng)爭(zhēng)的局面，開(kāi)展共保、分保、再擔(dān)保等業(yè)務(wù)，也需要信用評(píng)級(jí)這種專業(yè)的、能全面揭示合作方業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)代償信息的手段。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間開(kāi)展聯(lián)保、再擔(dān)保等業(yè)務(wù)時(shí)，也可將對(duì)方的信用等級(jí)作為制定相應(yīng)信用政策的參考依據(jù)。

責(zé)編若佳