程永生

摘要：在“十一五”期間關(guān)停5000萬(wàn)千瓦小火電機(jī)組的目標(biāo)背景下，本文對(duì)小火電機(jī)組關(guān)停中存在的問(wèn)題進(jìn)行了分析，提出了機(jī)組轉(zhuǎn)型改造和通過(guò)兼并重組實(shí)現(xiàn)機(jī)組大型化的對(duì)策，并對(duì)關(guān)停機(jī)組涉及的資產(chǎn)處置、債務(wù)清理和人員安置等問(wèn)題提出了相應(yīng)的對(duì)策和建議。

關(guān)鍵詞：小火電關(guān)停；資產(chǎn)處置；債務(wù)清理；人員安置

在“十一五”期間關(guān)停5000萬(wàn)千瓦小火電機(jī)組的目標(biāo)壓力下，2007年全國(guó)已關(guān)停小火電機(jī)組1438萬(wàn)千瓦，未來(lái)幾年內(nèi)，現(xiàn)有40％左右的小火電機(jī)組將被陸續(xù)關(guān)停。面對(duì)這樣一場(chǎng)前所未有的政策風(fēng)暴，妥善處理機(jī)組關(guān)停引發(fā)的問(wèn)題和尋找關(guān)停企業(yè)的發(fā)展新路，成為擺在各級(jí)政府和小火電企業(yè) 面前的重要課題。鑒于此，本文在分析關(guān)停機(jī)組引發(fā)問(wèn)題的基礎(chǔ)上，提出若干解決建議，希望能對(duì)相關(guān)各方有所借鑒。

1小火電機(jī)組關(guān)停引發(fā)的問(wèn)題

本次關(guān)停風(fēng)暴的核心宗旨在于“上大壓小”，即在關(guān)停小火電機(jī)組的同時(shí)建設(shè)大型機(jī)組，填補(bǔ)小火電機(jī)組關(guān)停后騰出的發(fā)電市場(chǎng)空間，這樣，在我國(guó)當(dāng)前電力裝機(jī)容量略有富余的情況下，不會(huì)因眾多小火電機(jī)組的關(guān)停導(dǎo)致缺電局面的出現(xiàn)，小火電關(guān)停引發(fā)的問(wèn)題在于對(duì)所在企業(yè)股東、債權(quán)人和員工利益的沖擊，主要表現(xiàn)為以下方面：

1.1關(guān)停企業(yè)的資產(chǎn)處置和債務(wù)清理問(wèn)題。

作為資金密集型企業(yè)，小火電企業(yè)的初始投資巨大。按照當(dāng)前物價(jià)水平計(jì)算，單位裝機(jī)容量建設(shè)成本約為5000元/千瓦，建造一臺(tái)6000千瓦的小火電機(jī)組約需3000萬(wàn)元，建造一臺(tái)5萬(wàn)千瓦的機(jī)組則需2.5億元左右。巨額的初始投資成本，決定了小火電企業(yè)在建設(shè)之初，就往往存在大量對(duì)外借款，運(yùn)營(yíng)期間則需支出大額財(cái)務(wù)費(fèi)用，并用稅后利潤(rùn)支付借款本金。這樣，對(duì)于大多數(shù)小火電企業(yè)來(lái)講，尤其是對(duì)于投產(chǎn)期間不長(zhǎng)尚未償還完成借款本息的企業(yè)而言，其本身的資金積累有限。另外，從小火電企業(yè)初始投資形成的資產(chǎn)構(gòu)成上看，絕大部分初始投資為鍋爐、汽機(jī)和涼水塔等固定資產(chǎn)，就技術(shù)效用而言，此類(lèi)固定資產(chǎn)專(zhuān)用性非常高，只能用于火力發(fā)電，很難轉(zhuǎn)作他用，一旦被關(guān)停，資產(chǎn)清算價(jià)值極低。在這樣的情況下，小火電機(jī)組一旦被關(guān)停，其凈資產(chǎn)價(jià)值將大幅縮水，很多小火電企業(yè)可能出現(xiàn)資不抵債的情形，不僅有使企業(yè)股東遭受巨額損失乃至血本無(wú)歸的可能，而且還可能使債權(quán)人的債權(quán)價(jià)值大幅縮水。

1.2人員安置問(wèn)題。

在火電企業(yè)中，因?yàn)榘l(fā)電技術(shù)的同質(zhì)性和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)的相似性，使得運(yùn)行一臺(tái)大機(jī)組所需的勞動(dòng)力數(shù)量和運(yùn)行一臺(tái)小機(jī)組所需的勞動(dòng)力數(shù)量差別不大。因此，在企業(yè)總裝機(jī)容量相同的情況下，小火電企業(yè)的員工定員數(shù)量遠(yuǎn)超大型火電企業(yè)。在部分地方公用小火電企業(yè)中，由于歷史原因，其人員數(shù)量更是大大超出小火電企業(yè)的平均人員定編標(biāo)準(zhǔn)。如山東省內(nèi)2004年大型火電裝機(jī)容量為2347萬(wàn)千瓦，員工數(shù)量為3萬(wàn)人，平均每萬(wàn)千瓦12.78人；而小火電裝機(jī)容量為707萬(wàn)千瓦，員工數(shù)量為6萬(wàn)人，平均每萬(wàn)千瓦84.86人。從已關(guān)停機(jī)組涉及的人員數(shù)量看，僅2007年1－11月關(guān)停的1110萬(wàn)千瓦小火電機(jī)組就涉及企業(yè)員工12.8萬(wàn)人，其中在職人員9萬(wàn)，退休人員3.8萬(wàn) ，如果按照戶均三人計(jì)算，將波及38.4萬(wàn)人的生計(jì)問(wèn)題。由此估計(jì)，5000萬(wàn)千瓦的小火電機(jī)組關(guān)停將對(duì)近200萬(wàn)人的生計(jì)問(wèn)題形成強(qiáng)大沖擊。

另外，就專(zhuān)業(yè)知識(shí)的適用范圍而言，電廠員工特別是長(zhǎng)期從事一線生產(chǎn)的工人的技術(shù)存在著專(zhuān)用性強(qiáng)的特點(diǎn)，離開(kāi)現(xiàn)有崗位，其專(zhuān)業(yè)技術(shù)難有用武之地，不經(jīng)過(guò)專(zhuān)門(mén)培訓(xùn)，其很難憑現(xiàn)有技能在社會(huì)中謀到報(bào)酬相近的職位，這一狀況無(wú)疑使人員安置這一本來(lái)棘手的問(wèn)題難上加難。進(jìn)一步增加機(jī)組關(guān)停退出的補(bǔ)償成本。

2應(yīng)對(duì)機(jī)組關(guān)停的對(duì)策和出路探討

如何處置關(guān)停機(jī)組的資產(chǎn)，如何進(jìn)行債務(wù)清理和人員安置，其涉及的利益調(diào)整和影響已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出小火電企業(yè)自身，而將波及企業(yè)股東、債權(quán)人和眾多從業(yè)人員，是個(gè)關(guān)系社會(huì)，事關(guān)大局的問(wèn)題。如何妥善處理這些問(wèn)題、尋找關(guān)停企業(yè)的發(fā)展新路，不僅考驗(yàn)著企業(yè)的承受能力，同樣考驗(yàn)著政府的智慧。對(duì)此，本文認(rèn)為可以從以下方面進(jìn)行努力：

2.1積極進(jìn)行機(jī)組轉(zhuǎn)型改造，避免資產(chǎn)報(bào)廢式處置。

綜合考慮現(xiàn)實(shí)國(guó)情、國(guó)家政策和小火電企業(yè)的實(shí)際情況，本文認(rèn)為關(guān)停機(jī)組的小火電企業(yè)可在機(jī)組轉(zhuǎn)型改造方面考慮由燃煤發(fā)電向秸稈發(fā)電的轉(zhuǎn)變。

從能耗和污染度方面看，與煤炭相比，農(nóng)作物秸稈是一種清潔可再生能源，每?jī)蓢嵔斩挼臒嶂导聪喈?dāng)于一噸煤的熱值，并且其平均含硫量只有3.8‰，遠(yuǎn)低于煤1％的平均含硫量。從原材料供應(yīng)方面看，目前我國(guó)農(nóng)作物秸稈年產(chǎn)量約為6.6億噸，可作為能源用途的近2億噸，至少可替代近1億噸煤炭，如果合理利用，社會(huì)效益可觀。從產(chǎn)業(yè)實(shí)踐看，北歐國(guó)家丹麥目前建有130多家秸稈發(fā)電廠，秸稈發(fā)電量占其全國(guó)能源消費(fèi)量的24％以上;我國(guó)南方一些地區(qū)在2003年左右即開(kāi)始利用甘蔗渣摻燒發(fā)電，山東省單縣1×25MW秸稈發(fā)電機(jī)組已于2007年開(kāi)始投運(yùn)。

從政策環(huán)境看，我國(guó)當(dāng)前對(duì)秸稈發(fā)電持鼓勵(lì)發(fā)展的態(tài)度。“十一五”期間，我國(guó)生物質(zhì)發(fā)電裝機(jī)容量建設(shè)目標(biāo)為550萬(wàn)千瓦，其中秸稈發(fā)電裝機(jī)容量占絕大多數(shù)份額。為完成這一目標(biāo)，國(guó)家通過(guò)立法形式做好了保障工作，例如《可再生能源法》第十三條明確規(guī)定鼓勵(lì)和支持可再生能源并網(wǎng)發(fā)電，第十四條規(guī)定全額收購(gòu)可再生能源并網(wǎng)發(fā)電項(xiàng)目上網(wǎng)電量，第二十五條規(guī)定政府可以提供財(cái)政貼息優(yōu)惠貸款，第二十六條則明確規(guī)定了各項(xiàng)稅收優(yōu)惠。另外，我國(guó)又通過(guò)部門(mén)規(guī)章和紅頭文件等形式進(jìn)一步細(xì)化了保障措施，例如《可再生能源發(fā)電價(jià)格和費(fèi)用分?jǐn)偣芾碓囆修k法》第七條規(guī)定可再生能源發(fā)電機(jī)組的上網(wǎng)電價(jià)在本省脫硫燃煤機(jī)組標(biāo)桿上網(wǎng)電價(jià)基礎(chǔ)上補(bǔ)貼0.25元/kwh。本次關(guān)停風(fēng)暴的標(biāo)志性文件《國(guó)務(wù)院批轉(zhuǎn)發(fā)展改革委、能源辦關(guān)于加快關(guān)停小火電機(jī)組若干意見(jiàn)的通知》（國(guó)發(fā)[2007]2號(hào)文件）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)2號(hào)文件）第五條則明確規(guī)定：“支持按照生物質(zhì)能開(kāi)發(fā)利用規(guī)劃和城鎮(zhèn)集中供熱規(guī)劃，已落實(shí)生物質(zhì)能來(lái)源、同步建設(shè)熱網(wǎng)并落實(shí)熱負(fù)荷的地區(qū)，將運(yùn)行未滿15年、具備改造條件的應(yīng)關(guān)停機(jī)組改造為符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定要求的生物質(zhì)能發(fā)電或熱電聯(lián)產(chǎn)機(jī)組。”

就機(jī)組關(guān)停企業(yè)本身而言，原有機(jī)組改造為秸稈發(fā)電機(jī)組可以有效地盤(pán)活和利用企業(yè)存量資產(chǎn)，避免鍋爐、汽機(jī)和涼水塔等固定資產(chǎn)因關(guān)停報(bào)廢帶來(lái)的巨額損失，同時(shí)可使原有機(jī)組生產(chǎn)人員重新上崗，避免因關(guān)停引發(fā)人員安置問(wèn)題。另外，與新建秸稈發(fā)電項(xiàng)目相比。改造的秸稈發(fā)電項(xiàng)目還具有如下優(yōu)勢(shì)：一是改造需資金少；二是新建項(xiàng)目必須全部燒生物質(zhì)，不得摻燒常規(guī)燃料（煤），而改造項(xiàng)目可摻燒熱值不超過(guò)20％的常規(guī)燃料，便于生產(chǎn)調(diào)控；三是報(bào)批手續(xù)簡(jiǎn)便。

2.2通過(guò)企業(yè)購(gòu)并、重組等方式實(shí)現(xiàn)發(fā)電機(jī)組的大型化，依靠資產(chǎn)質(zhì)量和生產(chǎn)效率的提高消化機(jī)組關(guān)停帶來(lái)的損失。

為有效實(shí)施“上大壓小”，2號(hào)文件鼓勵(lì)各地區(qū)和企業(yè)通過(guò)購(gòu)并、重組小火電機(jī)組，將其關(guān)停后建設(shè)大型電源項(xiàng)目，并在電力發(fā)展規(guī)劃制定和電力建設(shè)安排方面，將企業(yè)替代關(guān)停機(jī)組容量與新建大型機(jī)組項(xiàng)目掛鉤，具體標(biāo)準(zhǔn)為：（1）“企業(yè)建設(shè)單機(jī)30萬(wàn)千瓦、替代關(guān)停機(jī)組的容量達(dá)到自身容量80%的項(xiàng)目，單機(jī)60萬(wàn)千瓦、替代關(guān)停機(jī)組的容量達(dá)到自身容量70%的項(xiàng)目，單機(jī)100萬(wàn)千瓦、替代關(guān)停機(jī)組的容量達(dá)到自身容量60%的項(xiàng)目，可直接納入國(guó)家電力發(fā)展規(guī)劃，優(yōu)先安排建設(shè)。”（2）“企業(yè)建設(shè)單機(jī)20萬(wàn)千瓦以上的熱電聯(lián)產(chǎn)項(xiàng)目，替代關(guān)停機(jī)組的容量達(dá)到自身容量50%，并按所替代關(guān)停機(jī)組和關(guān)停拆除的供熱鍋爐蒸發(fā)量計(jì)算可減少當(dāng)?shù)厝济嚎偭康?，可直接納入國(guó)家電力規(guī)劃，優(yōu)先安排建設(shè)” （2號(hào)文件第八條）。

由此可看出，在“壓小”后騰出的“上大”電源建設(shè)中，小火電企業(yè)因其機(jī)組被關(guān)停而享有“上大”中的潛在競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。但就單個(gè)小火電企業(yè)而言，其原有裝機(jī)總?cè)萘科毡檫^(guò)小，就熱電聯(lián)產(chǎn)項(xiàng)目而言，單個(gè)小火電企業(yè)的裝機(jī)總量難以達(dá)到20萬(wàn)千瓦的50％，對(duì)常規(guī)火電項(xiàng)目而言，單個(gè)小火電企業(yè)的裝機(jī)總量更難以達(dá)到30萬(wàn)千瓦的80％，遑論60萬(wàn)千瓦的70％和100萬(wàn)千瓦的60％。因此，在國(guó)家政策提供的 “上大”機(jī)遇面前，小火電企業(yè)只有通過(guò)兼并、重組或收購(gòu)，首先壯大自己的裝機(jī)總量規(guī)模，才能滿足政策要求，變潛在優(yōu)勢(shì)為現(xiàn)實(shí)優(yōu)勢(shì)，并依靠建設(shè)高效大容量機(jī)組，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量改善和生產(chǎn)效率提升，消化機(jī)組關(guān)停引發(fā)的資產(chǎn)損失、債務(wù)清理和人員安置問(wèn)題。

2.3有效處置關(guān)停機(jī)組的資產(chǎn)，降低報(bào)廢損失。

對(duì)于關(guān)停機(jī)組設(shè)備的處置方式，2號(hào)文件明確規(guī)定，機(jī)組關(guān)停后應(yīng)就地報(bào)廢，不得轉(zhuǎn)供電或解列運(yùn)行，不得易地建設(shè)。這一規(guī)定實(shí)際上封殺了關(guān)停機(jī)組在國(guó)內(nèi)的重新利用空間，但對(duì)于一些發(fā)展程度低于我國(guó)的其他發(fā)展中國(guó)家，這部分機(jī)組應(yīng)該具有一定的再利用價(jià)值。據(jù)了解，目前有部分小火電企業(yè)計(jì)劃把這些沉淀了大量資金的機(jī)組賣(mài)到國(guó)外，某些電力中介公司也正著手開(kāi)展這項(xiàng)業(yè)務(wù)。對(duì)此，相關(guān)政府部門(mén)應(yīng)該采取積極態(tài)度，在報(bào)關(guān)出口、檢驗(yàn)檢疫和稅收政策等方面予以支持。對(duì)于難以走出國(guó)門(mén)的關(guān)停機(jī)組，在報(bào)廢處置中，應(yīng)本著公開(kāi)、透明和競(jìng)爭(zhēng)的原則，采取招標(biāo)或拍賣(mài)方式予以處理，防止暗箱操作和資產(chǎn)低估賤賣(mài)。

對(duì)于關(guān)停機(jī)組涉及的土地、房屋以及其他資產(chǎn)的處置，應(yīng)該區(qū)分兩種企業(yè)的不同情況，一為關(guān)停部分機(jī)組的企業(yè)，二為關(guān)停全部機(jī)組的企業(yè)。前者一般不會(huì)因?yàn)殛P(guān)停部分機(jī)組而終止運(yùn)營(yíng)，所以該部分資產(chǎn)應(yīng)由所在企業(yè)統(tǒng)籌考慮，既可以通過(guò)開(kāi)發(fā)新項(xiàng)目新產(chǎn)品等方式由本企業(yè)利用，也可以考慮加以變賣(mài)獲取貨幣收益。后者則因?yàn)闄C(jī)組全部被關(guān)停而面臨無(wú)法持續(xù)經(jīng)營(yíng)的問(wèn)題，對(duì)此，如果所在企業(yè)不能上馬新的發(fā)電項(xiàng)目，也不能向其他行業(yè)領(lǐng)域轉(zhuǎn)型，則只能進(jìn)行解散清算工作，資不抵債的應(yīng)破產(chǎn)清算。

2.4用足用好保障政策，依法進(jìn)行債務(wù)清理

需要注意的是，關(guān)停機(jī)組所在企業(yè)應(yīng)該充分利用小火電機(jī)組退出機(jī)制中的保障政策，通過(guò)發(fā)電權(quán)交易、排污權(quán)交易和取水權(quán)交易等為自身爭(zhēng)取利益。在保障政策方面，2號(hào)文件明確規(guī)定：“納入各地‘'十一五'小火電關(guān)停規(guī)劃并按期關(guān)停的機(jī)組在一定期限內(nèi)（最多不超過(guò)3年）可享受發(fā)電量指標(biāo)，并通過(guò)轉(zhuǎn)讓給大機(jī)組代發(fā)獲得一定經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?！保ㄎ募谑臈l）；“按期關(guān)停的機(jī)組可按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，有償轉(zhuǎn)讓其污染物排放指標(biāo)、取水指標(biāo)。”（文件第十六條） 。對(duì)此，關(guān)停機(jī)組所在企業(yè)應(yīng)積極關(guān)注當(dāng)?shù)卣南嚓P(guān)文件，切實(shí)貫徹實(shí)施，以此獲得相應(yīng)補(bǔ)償，增強(qiáng)自身債務(wù)清理和人員安置的能力。

在關(guān)停機(jī)組所在企業(yè)的債務(wù)清理中，同樣應(yīng)該區(qū)分關(guān)停部分機(jī)組的企業(yè)和關(guān)停全部機(jī)組的企業(yè)。對(duì)于關(guān)停部分機(jī)組的企業(yè)，關(guān)停機(jī)組所涉?zhèn)鶆?wù)由企業(yè)承擔(dān)；對(duì)于關(guān)停全部機(jī)組的企業(yè)，若企業(yè)無(wú)法存續(xù)，則只能通過(guò)解散清算或破產(chǎn)清算加以解決。另外，在對(duì)債務(wù)的處理方式上，關(guān)停機(jī)組的企業(yè)如果能夠進(jìn)行機(jī)組轉(zhuǎn)型改造或具備上馬大型機(jī)組的條件，可以與債權(quán)人協(xié)商通過(guò)貸款展期、債轉(zhuǎn)股、利息減免等方式進(jìn)行債務(wù)重組，依靠新項(xiàng)目的運(yùn)作化解債務(wù)問(wèn)題。

2.5妥善做好人員安置工作

對(duì)于關(guān)停機(jī)組后的人員安置，可以根據(jù)關(guān)停機(jī)組的性質(zhì)分類(lèi)處理。對(duì)于大型發(fā)電集團(tuán)下屬的小火電企業(yè)，可由集團(tuán)根據(jù)職工的技術(shù)專(zhuān)長(zhǎng)安置到集團(tuán)內(nèi)現(xiàn)有其他發(fā)電企業(yè)或新建發(fā)電企業(yè)的相應(yīng)崗位，對(duì)于這部分人員無(wú)須專(zhuān)門(mén)技術(shù)培訓(xùn)即可上崗工作；對(duì)于大型企業(yè)的自備電廠，因涉及人員相對(duì)其主業(yè)人員數(shù)量較少，可通過(guò)技術(shù)培訓(xùn)安置到主業(yè)崗位；比較而言,對(duì)于地方公用小火電企業(yè)，特別是關(guān)停全部機(jī)組的地方公用小火電企業(yè),其人員安置難度相對(duì)較大，應(yīng)該通過(guò)多種方式，多管齊下予以解決。對(duì)此，本文提出如下建議：

第一，充分尊重職工意愿，在人員安置問(wèn)題上廣泛征求職工意見(jiàn)和建議，保證職工知情權(quán)，主動(dòng)接受職工監(jiān)督；

第二，利用關(guān)停機(jī)組的資產(chǎn)處置收益來(lái)妥善安置職工；

第三，各級(jí)政府應(yīng)建立小火電企業(yè)關(guān)停后備基金，專(zhuān)項(xiàng)用于關(guān)停企業(yè)的職工安置；

第四，關(guān)停企業(yè)可以通過(guò)向發(fā)電服務(wù)領(lǐng)域的產(chǎn)業(yè)鏈延伸來(lái)實(shí)現(xiàn)自身的整體產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，并以此安置企業(yè)職工。

在我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展和發(fā)電行業(yè)“上大壓小”的背景下，對(duì)發(fā)電項(xiàng)目的投資需求必將擴(kuò)大發(fā)電服務(wù)領(lǐng)域的市場(chǎng)空間，關(guān)停企業(yè)可以憑借自己在發(fā)電行業(yè)的人員和技術(shù)優(yōu)勢(shì)，大力發(fā)展電站服務(wù)業(yè)，構(gòu)建包括技術(shù)咨詢(xún)、設(shè)備服務(wù)、工程建設(shè)、運(yùn)行管理、檢修維護(hù)等在內(nèi)的電站服務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈條，以此分流關(guān)停小火電機(jī)組人員，促進(jìn)員工職業(yè)生涯轉(zhuǎn)型，創(chuàng)造新的發(fā)展機(jī)遇。

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