摘要：通過對重慶市的案例調(diào)查，闡述了新一輪農(nóng)村信用社改革的成效。此次農(nóng)村信用社改革實(shí)踐取得了一定成效，建立了“重慶模式”，但還存在一些不容忽視的問題。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；農(nóng)村金融；重慶

1 當(dāng)前信用社面臨的突出問題

(1)金融風(fēng)險(xiǎn)日漸累積，且缺乏迅速遏制的辦法。2001年底，信用社不良貸款5290億元，占貸款總額的44％，其中呆滯和呆帳貸款分別占31％和8％，當(dāng)年全國46％的信用社虧損，虧損額167億元，歷年累計(jì)虧損掛帳1232億元。

(2)產(chǎn)權(quán)不清、體制不順是信用社難以從根本上改善其經(jīng)營狀況的重要原因。如何界定信用社的產(chǎn)權(quán)制度及其性質(zhì)，是信用社改革面臨的首要問題和基礎(chǔ)性的環(huán)節(jié)。

(3)滿足農(nóng)村居民的基本金融服務(wù)，信用社已獨(dú)木難支。農(nóng)村信用社以占全部金融機(jī)構(gòu)12％左右的儲蓄存款余額支撐著60％～70％的農(nóng)業(yè)貸款和70％～75％的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款。

2 重慶試點(diǎn)的改革狀況及成效

2003年8月，國務(wù)院決定在8省市率先進(jìn)行農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)。為了讓信用聯(lián)社成功實(shí)現(xiàn)蛻變，重慶市提出了“三管齊下”重組信用聯(lián)社的計(jì)劃，并得到人民銀行、銀監(jiān)會支持。第一步：法人治理。2003年至2004年，重慶市原729個(gè)縣、鄉(xiāng)兩級法人體制的農(nóng)村信用社改制為39個(gè)以縣為單位統(tǒng)一法人的縣級聯(lián)社，并全部由合作制轉(zhuǎn)變成股份合作制；第二步：增資擴(kuò)股。把2億多資本金擴(kuò)大到16億元，通過央行系統(tǒng)票據(jù)兌付、地方政府匹配資產(chǎn)等方式，銷掉了50億元壞賬。同時(shí)采取溢價(jià)方式，銷掉了36億元壞賬。第三步：成功蛻變。在重慶市信用聯(lián)社、30多家區(qū)縣信用聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行等基礎(chǔ)上，2008年6月正式改制為重慶農(nóng)村商業(yè)銀行，注冊資本金60億元，是繼上海、北京之后全國第三家、西部首家省級農(nóng)村商業(yè)銀行，也是重慶市目前資產(chǎn)規(guī)模最大、機(jī)構(gòu)人員最多的地方金融機(jī)構(gòu)。

2008年底，重慶農(nóng)村商業(yè)銀行總資產(chǎn)超過1650億元，存款余額達(dá)到1169億元，貸款余額為776億元，存款規(guī)模、農(nóng)業(yè)貸款、個(gè)人貸款和中小企業(yè)貸款等指標(biāo)位列重慶市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的第一位。此外，撥備水平大幅提高，已全部消化歷年虧損掛賬近14億元，撥備充足率達(dá)101.9％，撥備覆蓋率達(dá)42.3％，發(fā)展后勁得到夯實(shí)。整體實(shí)力今非昔比，已經(jīng)進(jìn)入歷史上最好的發(fā)展時(shí)期。

3 對試點(diǎn)重慶改革狀況的評價(jià)

重慶農(nóng)村信用社整體改制為重慶農(nóng)村商業(yè)銀行，是我國農(nóng)村合作金融改革的一次重大突破，被譽(yù)為農(nóng)信社改革“重慶模式”。重慶市農(nóng)村信用社的改革，是以商業(yè)性金融支持農(nóng)村金融發(fā)展的一個(gè)新的嘗試。重慶市農(nóng)業(yè)商行雙管齊下，讓城市化率高、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的主城區(qū)和其他區(qū)域中心城市的分支機(jī)構(gòu)像商業(yè)銀行一樣運(yùn)作，參與競爭，回報(bào)股東；讓庫區(qū)、少數(shù)民族地區(qū)等欠發(fā)達(dá)地區(qū)的分支機(jī)構(gòu)發(fā)揮當(dāng)?shù)匦枰姆龀秩r(nóng)的功能。正是這種方式保證了農(nóng)商行的服務(wù)三農(nóng)和回報(bào)股東的雙贏。

針對民間信貸擔(dān)保低、銀行小額信貸門檻高的問題，重慶農(nóng)業(yè)商行創(chuàng)新農(nóng)戶小額信貸，農(nóng)戶聯(lián)保抵押創(chuàng)新促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。積極支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。進(jìn)一步規(guī)范小額信用貸款管理，采取拓展貸款對象、拓寬貸款用途、提高授信額度、合理確定期限、實(shí)行優(yōu)惠利率等措施，大力開展以住房、教育為主要內(nèi)容的農(nóng)村消費(fèi)信貸；創(chuàng)新農(nóng)村信貸抵押擔(dān)保方式，開辦大型農(nóng)機(jī)具抵押貸款，加大對農(nóng)民和外出務(wù)工人員回鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)的信貸支持，取得了階段性的成功。

盡管重慶農(nóng)村商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)增強(qiáng)了服務(wù)“三農(nóng)”的適用性和便利度，但金融支農(nóng)困局依然沒有打破，在發(fā)展和服務(wù)方面仍有一些不容忽視的問題。新型的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展還處在示范階段。農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)化以后，業(yè)務(wù)具有了一定程度的輿論傾向，政策性金融還比較缺失。需要解決農(nóng)村多元化金融需求與金融支農(nóng)方式單一的矛盾。農(nóng)信社改革是農(nóng)村金融體制改革的一部分，應(yīng)站在農(nóng)村金融改革的整體角度統(tǒng)籌規(guī)劃，才能真正使改革取得成效。