張再良，周旭榮，郭勝軍，賀巧，宋宏煜

（1.中國石油工程建設公司，北京100011;2.中國石油大學（華東）儲運與建筑工程學院，山東青島266555）

國際EPC項目的風險識別與風險防范策略

張再良1，周旭榮1，郭勝軍1，賀巧2，宋宏煜1

（1.中國石油工程建設公司，北京100011;2.中國石油大學（華東）儲運與建筑工程學院，山東青島266555）

國際EPC項目極富挑戰(zhàn)性和風險性，如果忽視風險識別，不采取風險應對措施，很容易出現(xiàn)巨大的經(jīng)濟虧損和不良的社會影響。文章根據(jù)以往國際EPC項目管理的成功經(jīng)驗和失敗教訓，介紹了國際EPC項目的常見風險、風險識別方法與步驟、風險防范總體原則，提出了風險防范措施。

國際工程；工程總承包；風險識別；風險應對措施

0 引言

國際EPC項目工程總承包是一項充滿風險、競爭激烈的事業(yè)[1-3]，中國的工程總承包企業(yè)在激烈的國際競爭環(huán)境下大都在風險管理上有過成功經(jīng)驗和慘痛的教訓[4-5]，因此在國際EPC項目管理過程中必須不斷分析風險因素，正確估算風險大小，認真研究風險防范措施，以避免風險和減輕風險，甚至將風險轉化為收益。風險管理關系到企業(yè)的生存和發(fā)展。因此，EPC總承包商必須練就很強的風險識別、風險防范和抗風險的能力，否則很容易出現(xiàn)巨大經(jīng)濟虧損。下面介紹如何加強國際EPC項目風險防范與管理，使EPC承包工程利潤最大化的一些方法。

1 國際EPC項目的常見風險

國際EPC項目所共有的一些主要的、典型的風險如下：

（1） 政治風險：法律法規(guī)的約束、獲準的不確定性、相關行業(yè)政策的變化等。

（2） 社會風險：戰(zhàn)爭、暴動等造成社會不安定，地方的協(xié)作配合條件，項目所在地的治安狀況，特定的社會文化偏好，不利的氣候條件等。

（3） 自然風險：自然災害（洪水、干旱）和不利的地質(zhì)狀況等。

（4） 經(jīng)濟風險：業(yè)主的資信狀況和支付能力、監(jiān)理工程師的拖延和扣減、工期拖延或設計變更帶來的成本增加等。

（5） 技術風險：使用何種規(guī)范、新技術的應用、技術文件和技術規(guī)范、機械設備與材料的缺乏、前期調(diào)研的不準確、系統(tǒng)整體調(diào)試難度大、ITB文件存在問題等。

（6） 管理風險：項目組織領導班子勝任與否、項目管理經(jīng)驗和經(jīng)營管理水平、施工過程的質(zhì)量風險、工期風險、成本風險、對項目施工現(xiàn)場的了解程度、業(yè)主要求的變更、員工的人身安全、設備和材料的運輸問題、項目團隊成員對項目所設計的專業(yè)知識的掌握程度、總承包商對分包商的管理、項目團隊成員工作的協(xié)調(diào)性和團隊士氣等。

（7） 組織風險：項目的組織結構，總承包商與業(yè)主、監(jiān)理工程師的關系，聯(lián)合體總承包商內(nèi)部各成員單位的關系，總承包商與當?shù)卣块T的關系，總承包商與分包商的關系，總承包商與設備和材料等供應商的關系，來自公司高層的支持程度，項目團隊成員的穩(wěn)定性，項目經(jīng)理的職業(yè)道德等。

（8） 財務風險：物價上漲的風險、支付方式的風險、保留金的風險和金融稅收政策的變化等。

風險識別是風險管理的基礎工作。它通過提供必要的信息使風險估計和評價更有效?？梢哉f一個已識別的風險己不再是風險，而只是一個管理問題。對風險的錯誤定義將導致進一步的風險。風險識別包括確定風險因素和風險產(chǎn)生條件，描述其風險特征和可能的后果，對識別出的風險進行分類。風險識別是工程項目風險管理中的一項經(jīng)常性的工作，不是一次就可以完成的，應當在項目的全過程中定期進行。

2 風險識別的方法與步驟

對國際EPC項目風險的識別，需要根據(jù)工程自身的特點，采用相應的方法。

2.1 風險識別常用方法

2.1.1專家調(diào)查法

它是以專家為索取信息的重要對象，各領域的專家運用專業(yè)方面的理論與豐富的實踐經(jīng)驗，找出各種潛在的風險并對其后果做出分析和估計。該方法的優(yōu)點是在缺乏統(tǒng)計數(shù)據(jù)和原始資料的情況下，可以做出定量的估計，缺點主要表現(xiàn)在易受心理因素的影響。

2.1.2初始清單法

如果對每一個工程的風險識別都從頭做起，至少存在以下幾方面的弊端：一是耗費時間和精力多，風險識別工作的效率低；二是由于風險識別的主觀性，可能導致風險識別的隨意性，其結果缺乏規(guī)范性；三是風險識別成果資料不便積累，對今后的風險識別工作缺乏指導作用。而且同類工程的大部分風險相似，只有部分風險因工程而異，不同的工程由于外界條件的差異其主要風險可能存在差別，因此為避免以上缺陷，有必要建立初始風險清單。

初始風險清單的作用主要是為了便于人們較全面地認識風險的存在，而不至于遺漏重要的工程風險，但該清單并不是風險識別的最終結論。在初始風險清單建立后，還需結合特定建設工程的具體情況作進一步的風險識別，從而對初始風險清單作一些必要的補充和修正。因此，需要參照同類工程風險的經(jīng)驗數(shù)據(jù)或針對具體工程的特點進行風險調(diào)查。

2.1.3風險調(diào)查法

由于不同的工程具有各自的特點，工程中所潛在的風險也有差異，兩個不同的建設工程，盡管合同的形式相同，也不可能有完全一致的工程風險。因此，在建設工程風險識別的過程中，花費人力、物力、財力進行風險調(diào)查是必不可少的。

前幾種風險識別方法的主要作用在于建立初始風險清單，而風險調(diào)查法的作用在于建立最終的風險清單。對于建設工程的風險識別而言，僅僅采用一種風險識別方法是遠遠不夠的，一般都應綜合采用兩種或多種風險識別方法，但不論使用何種風險識別方法組合，都必須包含風險調(diào)查法，并根據(jù)工程的進展情況，不斷識別可能出現(xiàn)的新風險。

2.2 風險識別步驟

對EPC總承包項目的風險進行識別時，可按下述4個步驟進行：

第一步，項目合同簽訂前組織對ITB文件審查，找出需業(yè)主澄清的地方和補充的設計前提條件，并派通曉EPC索賠、勘測、土建與總圖的巖土專家現(xiàn)場踏勘后進行風險評估。

第二步，根據(jù)設計、采購、施工（EPC）/交鑰匙工程合同條件，總結出總承包項目的風險因素。

第三步，在初始清單的基礎上，結合采用專家調(diào)查法和風險調(diào)查法對總承包項目的風險因素進行總結、歸類，得出EPC總承包項目風險清單。

第四步，根據(jù)項目風險清單分析風險應對方法。

3 風險防范總體原則

3.1 風險應對的常用原則

工程項目常用的風險應對策略和措施可歸結為以下幾種：風險規(guī)避、風險轉移、風險緩解、風險自留以及這些策略的組合。

3.1.1風險規(guī)避

風險規(guī)避就是通過變更工程項目計劃，從而消除風險或消除風險產(chǎn)生的條件，或者保護工程項目的目標不受風險的影響。從風險管理的角度看，風險規(guī)避是一種最徹底的消除風險影響的方法。雖然工程項目的風險不可能完全消除，但是借助于風險規(guī)避的一些方法，對某些特定的風險，預先消除其發(fā)生的機會或可能造成的種種損失還是可能的。

3.1.2風險轉移

風險轉移是設法將某些風險的結果連同對風險應對的權利和責任轉移給他方。轉移風險僅將風險管理的責任轉移給他方，其并不能消除風險。

在工程項目中，風險轉移的方式有多種。如組織聯(lián)營體或聯(lián)合集團進行工程投標、工程保險、擔保，利用開拓責任的合同條款、選擇適當合同的計價方式、工程分包和轉包等。不管是哪種風險轉移方式，其特點都是使自身免受種種風險損失。當然這種轉移是指正當?shù)?、合法的轉移方式和手段。

3.1.3風險緩解

工程項目風險緩解，又稱減輕風險，是指將工程項目風險的發(fā)生概率或后果降低到某一可接受程度的過程。風險緩解既不消除風險，也不能避免風險，而是減輕風險，包括減少風險發(fā)生的概率或控制風險的損失。風險緩解的措施主要包括：降低風險發(fā)生的可能性、減少風險損失、分散風險和采取一定的后備措施等。

3.1.4風險自留

亦稱為風險接受，是一種由項目主體自行承擔風險后果的一種風險應對策略。這種策略意味著工程項目主體不改變項目計劃去應對某一風險，或項目主體不能找到其他合適的風險應對策略，而采取的一種風險應對方式。

風險自留的局限性：風險自留以具有一定的財力為前提條件，使風險發(fā)生后的損失得到補償；在工程項目風險管理中，對某一風險事件采用風險自留策略時，掌握完備的風險事件的信息是采用風險自留策略的前提。

3.2 風險應對原則的選擇

經(jīng)過風險評價后，判斷風險是否超出可承受的范圍，如果超出了可承受的范圍就考慮是否要挽救項目。如果不愿挽救項目就取消項目；如果愿意挽救項目，可以采用降低風險評價基準或修改項目實施方案的方法，從而重新進入風險評價階段。經(jīng)過風險評價后，風險沒有超出可承受的范圍，風險管理者就進入了風險應對策略選擇的階段。

對于總承包商來說，如果風險是可以消除的，則首先選擇風險規(guī)避策略，如果無法進行風險規(guī)避或規(guī)避不成功則采用風險轉移策略。如果風險是不可轉移的，則首先選擇風險緩解策略，如果風險無法緩解，則考慮風險自留。

4 風險防范措施

4.1 慎重參與EPC競標

首先，承包商要決定自己是否應參加該合同的投標。如果合同條件和其他招標文件提出的要求自己做不到，或者風險太大，就不要投標。因為合同是法律文件，對簽約雙方具有法律約束力。一旦簽署，就要認真執(zhí)行。更何況EPC總承包項目涉及面廣，業(yè)主都要求固定合同價格和工期，承包商如果沒有足夠的綜合實力，即使中了標，也可能很難完成項目的建設，最終可能蒙受很大的經(jīng)濟和政治損失，甚至面臨難以收拾的局面。承包商在決定是否參與競標前，必須仔細研究項目的特點和要求，識別和評估項目存在的風險，從自身實力出發(fā)做出理智的判斷。承包商還要考慮競爭對手的實力，分析中標的可能性。決定參加競標后，應根據(jù)風險評估的結果，在報價中加入適當?shù)娘L險費用。

4.2 認真評估業(yè)主的財務能力

業(yè)主的付款能力是承包商最關心的問題，也是承包商最大的風險。除了其自身的經(jīng)濟實力外，業(yè)主的付款能力關鍵取決于能否取得融資，如銀行貸款、賣方信貸、股東貸款、企業(yè)債券等。當然，融資的前提除了財務可行性之外，還需要有技術可行性。此外，承包商還應深入了解業(yè)主的資金、支付情況。詳細調(diào)查業(yè)主的資金安排情況，如果是政府項目，則調(diào)查其財政狀況，以及其是否存在由于財政枯竭而拒絕支付的歷史；如果是私人項目，則重點調(diào)查公司的財務狀況，以及該公司的資信情況。

4.3 深入調(diào)查政治和經(jīng)濟環(huán)境

首先，調(diào)查工程所在國的政局是否穩(wěn)定、是否有爆發(fā)騷亂、內(nèi)戰(zhàn)的可能性；是否存在某西方大國或國際組織對其進行制裁和禁運的潛在威脅。深入、透徹地理解相關法律、政策的規(guī)定，在投標組中聘請專門調(diào)查相關法律或法規(guī)的人員，對工程所在國的法律進行深入研究。在經(jīng)濟方面，調(diào)查工程所在國的經(jīng)濟、社會風俗、自然環(huán)境以及出入境、進出口、外匯、稅收等政策和法律；充分了解工程所在國的勞力、材料、設備的市場價格及變化規(guī)律，分析市場的潛力與背景；調(diào)查其經(jīng)濟狀況是否穩(wěn)定，經(jīng)濟增長速度如何；是否存在發(fā)生通貨膨脹或物價上漲的可能性；經(jīng)濟狀況是否容易因國際或地區(qū)經(jīng)濟形勢的變化而動蕩等，將相應的風險費用計入投標報價。

4.4 詳細進行前期現(xiàn)場調(diào)研

詳細的前期現(xiàn)場調(diào)研是指對施工現(xiàn)場的地理、水文、地質(zhì)、氣候、交通、社會依托、物價、稅收、法律、治安等條件的調(diào)查了解?，F(xiàn)場勘查應與業(yè)主所提供的有關工程資料和設計要求結合起來分析。在EPC合同條件下，除了少數(shù)情況，業(yè)主均對現(xiàn)場數(shù)據(jù)的準確性不負責任，從而給承包商帶來了巨大的風險。作為承包商應在費用、時間允許的情況下，制訂相應的處理措施；對于那些實在無法證實或確定的情況，應折成一定的風險費計入投標報價，例如：異常不利的氣候條件、地質(zhì)條件、水文條件或流行病等。

4.5 對比選擇合作單位

EPC項目不僅要求承包商提供高額融資，而且專業(yè)技術復雜，管理難度大。因此總承包商在選擇設計者、分包商、制造（供應）商時，應綜合考慮合作單位是否有類似工程的經(jīng)驗和業(yè)績、參與項目管理人員的水平、資源組織和投入的能力以及合作精神和報價等因素。如果選擇的合作單位、分包商不能很好地完成相關任務，總承包商最終將承受巨大的損失。

4.6 注意和利用ITB文件缺陷

EPC的ITB文件多，涉及的內(nèi)容也很多，同時業(yè)主在合同中只給出基礎性和概念性的要求。因此，合同中的疏漏和一些內(nèi)容相互不一致的情況在所難免。EPC合同要求承包商對合同文件中業(yè)主提供的資料的準確性和充分性負責。也就是說，如果合同文件中存在錯誤、遺漏、不一致或相互矛盾等，即使有關數(shù)據(jù)或資料來自業(yè)主方，業(yè)主也不承擔由此造成的費用增加和工期延長的責任。承包方應在競標階段就組織商務和專業(yè)人員查找招標文件中的缺陷，要求業(yè)主給與書面澄清，或在報價中予以考慮。承包商的建議書將構成合同文件的一部分。因此建議書要避免向業(yè)主做出在數(shù)量、質(zhì)量等方面太籠統(tǒng)的承諾。對成本和工期索賠有利的ITB文件缺陷，在投標時要保密，在EPC項目執(zhí)行中注意收集相關索賠文件與證明。

4.7 把握合同及所選技術規(guī)范要求

總承包商提交的設計文件若不符合合同要求可能引起反復報批。這不僅造成承包商有關人員情緒上的低落，還會使設計工作量增加、設計周期延長和工期延誤，最終由承包商承擔這些后果。因此，在工程設計中要正確把握和理解合同及其技術規(guī)范的要求，在不同規(guī)范和標準體系之間盡快找到溝通的橋梁，文件的編寫要盡可能將自身經(jīng)驗和業(yè)主習慣相結合。提交文件前應了解業(yè)主的心理狀態(tài)或通過提供非正式件理解其想法，爭取報批文件一次性通過業(yè)主審核，盡量減少報批工作的反復次數(shù)。

在招標或議標階段，業(yè)主只是給出項目的預期目標和功能要求及設計標準，容易存在錯誤、遺漏和過于籠統(tǒng)的表達。承包商應按合同及技術規(guī)范的要求使工程的設計滿足業(yè)主對項目功能的要求，在保證工程結構和系統(tǒng)安全可靠的前提下，對設計進行優(yōu)化，盡量減少工程量和降低成本。如果業(yè)主需要對投標時的方案設計提出修改或提高項目的功能或增加設備，由此引起的費用增加和工期延長，承包商應及時向業(yè)主提出索賠。

4.8 將部分風險轉嫁給分包商

這是國際總承包商常用的轉移風險的方式，EPC總承包商要客觀衡量自身能力，對于某些自身欠缺的環(huán)節(jié)，要善于利用分包商的資源和力量，或者直接把風險比較大的部分分包出去，將業(yè)主規(guī)定的誤期損害賠償費等如數(shù)定入分包合同，將這部分風險轉嫁給分包商。

謹慎選用分包商、加強對分包商的控制也至關重要。由于承包商應對其分包商的任何行為負責，所以承包商應加強對分包商的控制和管理。而對于業(yè)主指定的分包商，承包商一般不太熟悉，更需深入地了解，一旦認為其不符合要求，應該立即就此事向業(yè)主發(fā)出通知。

4.9 將部分風險轉移給保險公司

設計、采購、施工（EPC）/交鑰匙工程合同條件第18條關于保險的規(guī)定，涉及到財物和建設成本風險、合同風險、設計風險、環(huán)保健康風險和安全事故風險等。將一部分風險轉移給保險公司承擔是承包商常用的規(guī)避風險的做法。雖然采用這種做法要支付一定的保險費用，但與風險損失相比是個很小的數(shù)字，而且承包商可以將保險費計入工程成本。因此向保險公司投保是一種有效的風險防范措施。

4.10 加強自身能力建設

總承包商自身能力建設是做好風險應對最重要的環(huán)節(jié)。應不斷總結投標報價的經(jīng)驗，改善企業(yè)的技術力量和裝備條件，努力提高工程設計和項目管理的水平，發(fā)揮優(yōu)勢專業(yè)的主導作用，通過組合、兼并和引進人才組建適應市場需要的工程總承包公司或工程施工公司，增強EPC總承包商的綜合能力和競爭實力，不斷開拓和鞏固市場。

[1] 張學利.EPC總承包模式下的工程項目管理研究[D].西安：西安建筑科技大學，2008.

[2] 蘇志娟.關于EPC國際工程項目采購管理的研究[D].北京：北京交通大學，2008.

[3] 孟憲海,趙啟.EPC項目選擇總承包商的原則與標準[J].國際經(jīng)濟合作，2005，（7）：55-57.

[4] 張吉明，張紅.如何快速提高國際石油工程設計水平[J].對外經(jīng)貿(mào)實務，2008，(9)：58-61.

[5] 嚴聰，張紅，周旭榮.振沖碎石樁與充水預壓聯(lián)合處理地震區(qū)深厚軟土地基[J],中南大學學報,2009,40(3):822-826.

Abstract:International EPC projects are full of challenges and risks.The neglect of the assessment and management of EPC risks can easily lead to huge economic loss and bad social effect.The assessment basis,assessment methods,assessment procedures,overall principles and 10 strategies to prevent the common risks in international EPC projects are introduced in this paper as per previous successful experience and frustrated lessons.The achievements and experience described in this paper have very important reference sense to EPC bidding,assessment and management of risks,engineering,procurement,construction etc.in international EPC projects.

Key words:international project;EPC;risk identification;risk response measure

（75）Risk Identification and Prevention Strategy in International EPC Projects

ZHANG Zai-liang（China Petroleum Engineering&Construction Corp.（CPECC）,Beijing 100011,China）,ZHOU Xu-rong，GUO Sheng-jun,et al.

F746.18X922

C

1001－2206（2010）05－0075－04

張再良（1968-），男，湖南寧鄉(xiāng)人，高級工程師，1991年畢業(yè)于大慶石油學院石油加工專業(yè)，主要從事國際石油工程建設EPC項目管理工作。

2010-06-25