牛玉新，趙凱超

(1. 中國(guó)電力建設(shè)工程咨詢公司，北京 100120；2. 中國(guó)電力科學(xué)研究院，北京 100192)

輸電線路EPC項(xiàng)目固定總價(jià)合同的風(fēng)險(xiǎn)分析與控制

牛玉新，趙凱超

(1. 中國(guó)電力建設(shè)工程咨詢公司，北京 100120；2. 中國(guó)電力科學(xué)研究院，北京 100192)

EPC總承包模式在輸電線路項(xiàng)目中應(yīng)用廣泛并大多采用固定總價(jià)合同。在該合同模式下，總承包商承擔(dān)項(xiàng)目的大多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)，成功應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)是該類項(xiàng)目成功的關(guān)鍵。本文根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制理論，結(jié)合輸電線路工程特點(diǎn)及相關(guān)管理經(jīng)驗(yàn)，對(duì)影響此類項(xiàng)目合同價(jià)格的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行了識(shí)別，并對(duì)重要風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行了分析，同時(shí)提出控制措施。

輸電線路； EPC； 固定總價(jià)合同； 風(fēng)險(xiǎn)因素；風(fēng)險(xiǎn)控制。

1 輸電線路EPC項(xiàng)目特點(diǎn)

1.1 EPC總承包項(xiàng)目特點(diǎn)

EPC(設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工總承包)是指由一家總承包商或總承包聯(lián)合體對(duì)整個(gè)工程的設(shè)計(jì)、設(shè)備材料采購(gòu)、施工安裝、試運(yùn)行實(shí)行全過(guò)程的總承包。該類項(xiàng)目大多采用固定總價(jià)合同模式，業(yè)主通常在總承包合同簽訂時(shí)利用雇主優(yōu)勢(shì)將工程大部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給總承包商。對(duì)于總承包商來(lái)說(shuō)，影響項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素更加復(fù)雜，并具有普遍性、客觀性、必然性、突發(fā)性、多變性等特點(diǎn)，成功應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目成功的關(guān)鍵。

1.2 輸電線路工程特點(diǎn)

輸電線路由塔基和導(dǎo)線形成一條電力走廊，施工跨度較長(zhǎng)。工程受地形、氣候等自然因素和征地拆遷、青苗賠償?shù)壬鐣?huì)因素影響大。工期一般在一年左右，工程造價(jià)中設(shè)備購(gòu)置費(fèi)比重一般占總造價(jià)的60%以上，且絕大部分為鐵塔、導(dǎo)線等金屬材料，這些材料價(jià)格隨金屬原材料市場(chǎng)價(jià)格一起波動(dòng)較大。

2 風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別

輸電線路EPC項(xiàng)目固定總價(jià)合同風(fēng)險(xiǎn)因素具有其它EPC項(xiàng)目固定總價(jià)合同的普遍特征，但由于輸電線路工程自身特點(diǎn)使一些風(fēng)險(xiǎn)因素的影響程度有所變化。其中設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)備材料價(jià)格上漲風(fēng)險(xiǎn)、施工成本控制風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、總承包投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)是主要風(fēng)險(xiǎn)，將在后文中詳細(xì)分析。風(fēng)險(xiǎn)因素層次結(jié)構(gòu)如圖1所示。

圖1 輸電線路EPC項(xiàng)目固定總價(jià)合同風(fēng)險(xiǎn)因素層次結(jié)構(gòu)圖

3 主要風(fēng)險(xiǎn)因素分析與控制

3.1 設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

設(shè)計(jì)費(fèi)雖然只占建設(shè)成本的2%～4%，但對(duì)工程造價(jià)的影響程度達(dá)75%以上，所以設(shè)計(jì)階段是控制合同總價(jià)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是風(fēng)險(xiǎn)防控的核心。但是，我國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)形成的設(shè)計(jì)與施工脫節(jié)的行業(yè)結(jié)構(gòu)，使設(shè)計(jì)單位在參與EPC項(xiàng)目時(shí)缺乏項(xiàng)目管理和成本控制的理念和手段，往往將自己定位成EPC項(xiàng)目中的“設(shè)計(jì)分包商”，大多存在“重設(shè)計(jì)，輕經(jīng)濟(jì)；重成果，輕投入”的弊端。為了控制設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，在設(shè)計(jì)階段應(yīng)該注意以下幾方面問(wèn)題：

⑴充分發(fā)揮設(shè)計(jì)單位的主觀能動(dòng)性。沒(méi)有設(shè)計(jì)能力的總承包商可以嘗試選擇與設(shè)計(jì)單位組成總承包聯(lián)合體共同承擔(dān)EPC項(xiàng)目，并合理分配利潤(rùn)，從而激發(fā)設(shè)計(jì)單位優(yōu)化設(shè)計(jì)、精細(xì)設(shè)計(jì)的能動(dòng)性。如不與設(shè)計(jì)單位組成聯(lián)合體，也可以嘗試其他激勵(lì)方法，例如對(duì)優(yōu)化設(shè)計(jì)予以獎(jiǎng)勵(lì)等。

⑵推行優(yōu)化設(shè)計(jì)。優(yōu)化設(shè)計(jì)是EPC總承包商降低工程造價(jià)的重要手段，是設(shè)計(jì)單位從單純的“設(shè)計(jì)分包”向EPC龍頭的重要轉(zhuǎn)變。每一個(gè)被業(yè)主認(rèn)可的優(yōu)化設(shè)計(jì)都可能為總承包商帶來(lái)直接的經(jīng)濟(jì)效益。輸電線路工程優(yōu)化設(shè)計(jì)的方法很多，例如：

①采用海拉瓦(Helava)全數(shù)字化攝影測(cè)量技術(shù)，結(jié)合全球定位系統(tǒng)(GPS)，全面優(yōu)化路徑方案，有效縮短輸電線路長(zhǎng)度，減少房屋拆遷、林木砍伐、青苗賠償數(shù)量，降低工程造價(jià)。

②在鐵塔、導(dǎo)線、地線設(shè)計(jì)選型上，多關(guān)注高強(qiáng)度輕質(zhì)鋼材、大容量耐熱輕質(zhì)導(dǎo)線等新材料、新工藝，通過(guò)技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較，盡可能既滿足技術(shù)要求，又降低工程造價(jià)。

③塔型規(guī)劃方面，盡量降低線路曲折系數(shù),增加直線桿塔使用比例，還可以結(jié)合近、遠(yuǎn)期規(guī)劃，使用雙回路或多回路鐵塔，在滿足使用條件下盡可能降低每公里塔材的耗鋼量。基礎(chǔ)設(shè)計(jì)方面，優(yōu)先選擇掏挖、巖石、嵌固基礎(chǔ)等原狀土基礎(chǔ), 并廣泛采用技術(shù)先進(jìn)的基礎(chǔ)型式以及桿塔全方位高低腿、不等高基礎(chǔ)等降低工程造價(jià)。

⑶推行限額設(shè)計(jì)。造價(jià)和專業(yè)設(shè)計(jì)人員在設(shè)計(jì)過(guò)程中須緊密配合，各自發(fā)揮優(yōu)勢(shì)，合理確定設(shè)計(jì)限額。設(shè)計(jì)過(guò)程中，要求專業(yè)設(shè)計(jì)人員控制工程量，合理分配造價(jià)，在確保使用功能的情況下在限額指標(biāo)范圍內(nèi)進(jìn)行設(shè)計(jì)。同時(shí)還應(yīng)完善相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，從而確保工程造價(jià)整體控制在總承包商預(yù)期的范圍內(nèi)。

3.2 材料價(jià)格上漲風(fēng)險(xiǎn)

設(shè)備材料價(jià)格上漲因具有很大的不確定性一直是EPC合同總價(jià)控制的重要風(fēng)險(xiǎn)因素。如前文所述，輸電線路工程鐵塔、導(dǎo)線等材料占總投資比重很大，而且近年來(lái)受原材料價(jià)格上漲影響單價(jià)增速較快。以2005至2007年為例，導(dǎo)線由1.69萬(wàn)元/t上漲到1.996萬(wàn)元/t，年均上漲8.9%；鐵塔由6630元/t上漲到7232元/t，年均上漲4.4% ?？梢酝ㄟ^(guò)以下幾個(gè)方面加強(qiáng)對(duì)該類風(fēng)險(xiǎn)的控制：

⑴在總承包合同中明確承擔(dān)范圍。盡管EPC項(xiàng)目多為固定總價(jià)合同，但對(duì)于材料價(jià)格過(guò)分上漲這類不依總承包商意志為轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)因素，總承包商應(yīng)爭(zhēng)取與業(yè)主在合同中明確風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)范圍(行業(yè)慣例為10%)，以及超出此范圍的處理方法。

⑵及早訂貨，做好儲(chǔ)備。由于輸電線路工程工期一般在一年左右，時(shí)間不算太長(zhǎng)，可以在簽訂EPC合同時(shí)與業(yè)主在材料款支付問(wèn)題上充分協(xié)商，盡早支付預(yù)付款、投料款，及早招標(biāo)采購(gòu)，及早到貨并在沿線多處臨時(shí)倉(cāng)儲(chǔ)。此方法雖然多支付了倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)和小量的二次搬運(yùn)費(fèi)，但可以通過(guò)支付這部分并不高的可控費(fèi)用來(lái)規(guī)避材料價(jià)格過(guò)分上漲的重大風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)還能防范材料供應(yīng)不及時(shí)影響施工進(jìn)度的風(fēng)險(xiǎn)。

⑶完善材料采購(gòu)合同條款。與材料供貨商簽訂采購(gòu)合同時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意將一部分價(jià)格上漲風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給材料供貨商，注明雙方的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方式和調(diào)價(jià)方式。同時(shí)，盡量利用材料制造標(biāo)準(zhǔn)中的負(fù)誤差訂貨，例如導(dǎo)線、地線等線材訂貨時(shí)按“元/m”訂貨比按“元/t”風(fēng)險(xiǎn)小。這是因?yàn)閲?guó)標(biāo)中允許導(dǎo)線制造有±2%的誤差，如按“元/t”訂貨，廠家可能會(huì)盡量按+2%誤差供貨來(lái)增加供貨總量，賺取更多利潤(rùn)。然而，對(duì)于總承包商而言，由于導(dǎo)線購(gòu)置費(fèi)一般占線路工程的25%，這將可能直接損失接近工程造價(jià)0.5%的費(fèi)用。

3.3 施工成本控制風(fēng)險(xiǎn)

施工成本管理是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，是施工單位風(fēng)險(xiǎn)控制的核心。總承包商可以通過(guò)施工分包合同將該類風(fēng)險(xiǎn)大部分轉(zhuǎn)移給施工單位。但是，當(dāng)施工單位成本控制出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，可能會(huì)將總承包商拖入困境，因此總承包商應(yīng)從以下幾個(gè)方面規(guī)避此類風(fēng)險(xiǎn)：

⑴優(yōu)先選擇綜合實(shí)力強(qiáng)、業(yè)績(jī)好的施工分包商。這些施工分包商自身具有完整的質(zhì)量、安全、進(jìn)度、投資控制體系，合同履約能力強(qiáng)，不僅能將施工成本控制在預(yù)期范圍內(nèi)，而且能大幅降低總承包商在工程管理方面的投入。另外，盡量選擇項(xiàng)目所在省份的施工單位，因?yàn)樵擃惼髽I(yè)一般在本省有成型的體系處理征地拆遷、青苗賠償、采石場(chǎng)封閉等困難問(wèn)題，能夠使工程更加順利的開(kāi)展，這也是輸電線路工程的一個(gè)特點(diǎn)。

⑵完善施工分包合同條款。施工分包合同是總承包商轉(zhuǎn)移施工成本控制風(fēng)險(xiǎn)的媒介，總承包商應(yīng)注意積累以往工程合同管理經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)恰當(dāng)選用總價(jià)合同或單價(jià)合同范本，明確標(biāo)段邊界、責(zé)任、權(quán)利、義務(wù)。對(duì)于施工中不確定性較強(qiáng)的征地拆遷、青苗賠償工作可用固定總價(jià)方式分包給施工單位。

⑶及時(shí)提供資源，加強(qiáng)組織管理。施工單位是項(xiàng)目實(shí)施的一線單位，自身會(huì)按照網(wǎng)絡(luò)進(jìn)度計(jì)劃配置人力、機(jī)械等資源。但對(duì)于圖紙、設(shè)備、資金這三部分外部資源，應(yīng)由總承包商按網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃及時(shí)提供。這些外部資源的延期提供，極有可能造成施工單位人力、機(jī)械的窩工或項(xiàng)目整體進(jìn)度的拖延，進(jìn)而與總承包商產(chǎn)生各種糾紛與索賠。因此，按網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃協(xié)調(diào)設(shè)計(jì)院提供圖紙、設(shè)備廠家提供設(shè)備、業(yè)主單位撥付工程款是EPC總承包商組織管理的三大基礎(chǔ)工作，也是控制施工成本的重要措施。

3.4 社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)

隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展，線路工程征地拆遷、青苗賠償、采石場(chǎng)封閉等費(fèi)用不斷增加。而且，這些問(wèn)題經(jīng)常引發(fā)線路施工受阻，造成人員窩工、機(jī)械窩工、工期拖延等不良后果，國(guó)內(nèi)因個(gè)別塔位施工受阻導(dǎo)致整條線路無(wú)法投運(yùn)的情況屢見(jiàn)不鮮，可以說(shuō)該類風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為輸電線路施工過(guò)程中最重要、最難控制的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)注意從以下幾方面應(yīng)對(duì)：

⑴首先應(yīng)從設(shè)計(jì)源頭入手。選擇路徑時(shí)，不能片面追求路徑最短化，應(yīng)在采用海拉瓦全數(shù)字化攝影測(cè)量技術(shù)、GPS全球定位等先進(jìn)技術(shù)的同時(shí)，深入現(xiàn)場(chǎng)了解情況，通過(guò)技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較，合理避讓采石場(chǎng)、建筑物等影響因素。選擇塔形時(shí)，對(duì)于林地盡量選擇高跨設(shè)計(jì)，避免大面積砍伐線路走廊內(nèi)的樹(shù)木，同時(shí)還可以降低運(yùn)行維護(hù)過(guò)程中的砍樹(shù)費(fèi)用。

⑵施工方面，應(yīng)嚴(yán)格控制塔基開(kāi)挖時(shí)的臨時(shí)土堆放，注意山坡滾石及土方坍塌，合理布置施工便道，必要時(shí)可搭設(shè)運(yùn)輸索道，同時(shí)還可利用動(dòng)力傘放線、熱氣球放線等先進(jìn)施工方法，盡量避免樹(shù)木砍伐、植被破壞、侵民擾民。

⑶組織方面，總承包商應(yīng)聯(lián)合各施工分包商組建征地拆遷、青苗賠償專項(xiàng)組織機(jī)構(gòu)，并設(shè)專人分片處理相關(guān)事宜。同時(shí)，專項(xiàng)機(jī)構(gòu)應(yīng)借助建設(shè)單位在當(dāng)?shù)氐挠绊懥?，充分依靠政府，及早組建由沿線所在省、市、縣、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府乃至村委會(huì)組成的專員協(xié)調(diào)組，配合相關(guān)工作，制定統(tǒng)一的賠償原則及標(biāo)準(zhǔn)，為工程建設(shè)創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。

3.5 總承包投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)

總承包商投標(biāo)階段的核心內(nèi)容是對(duì)工程造價(jià)的準(zhǔn)確估算，它直接關(guān)系到項(xiàng)目利潤(rùn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。成熟的EPC總承包商應(yīng)對(duì)工程實(shí)例資料不斷積累，總結(jié)相關(guān)造價(jià)數(shù)據(jù)，建立包括工程項(xiàng)目各專業(yè)在內(nèi)的估價(jià)系統(tǒng)，編制投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)優(yōu)先采用實(shí)物法。編制投標(biāo)報(bào)價(jià)前，首先應(yīng)做到對(duì)招標(biāo)文件條款全面、深入、準(zhǔn)確的理解，同時(shí)認(rèn)真踏勘現(xiàn)場(chǎng)，對(duì)線路所在地的自然環(huán)境、社會(huì)環(huán)境、物價(jià)水平進(jìn)行全面了解，并且盡量核實(shí)招標(biāo)文件提供資料的準(zhǔn)確性，特別是要對(duì)擬投標(biāo)項(xiàng)目與以往典型工程之間的差異進(jìn)行深入分析。

另外，總承包商應(yīng)根據(jù)企業(yè)自身情況以及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況確定采用何種投標(biāo)策略，合理選擇利潤(rùn)水平。投標(biāo)策略的選擇要靈活巧妙，總承包商應(yīng)注意相關(guān)經(jīng)驗(yàn)的積累。

4 結(jié)語(yǔ)

輸電線路EPC項(xiàng)目固定總價(jià)合同風(fēng)險(xiǎn)控制是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，要想成功應(yīng)對(duì)，總承包商應(yīng)在各自企業(yè)的管理體系文件中詳細(xì)規(guī)劃，并根據(jù)工程實(shí)例升級(jí)改進(jìn)，同時(shí)不斷培養(yǎng)出一批批高素質(zhì)、復(fù)合型的EPC總承包管理人才。

[1]GB/T 50358-2005，建設(shè)項(xiàng)目工程總承包管理規(guī)范[S]．

[2]王長(zhǎng)峰．現(xiàn)代項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理[M]．北京：機(jī)械工業(yè)出版社，2005．

[3]張喜榮．國(guó)際總承包電源建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析[J]．電力建設(shè)，2009，30(6)．

[4]許滿庫(kù)，王海鯤，張東．電網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)研究 [J]．中國(guó)電力教育，2007，(8)．

[5]電力規(guī)劃設(shè)計(jì)總院．電網(wǎng)工程限額設(shè)計(jì)控制指標(biāo)(2009年水平)[M]．北京：中國(guó)電力出版社，2010．

[6]尹貽林．工程造價(jià)計(jì)價(jià)與控制[M]．北京：中國(guó)計(jì)劃出版社，2010．

[7]李瓊慧．電網(wǎng)投資需求分析[J]．中國(guó)電力發(fā)展與研究，2009，(3)．

Risk Analysis and Control of Fixed Total Price Contract in EPC Project of Transmission Line

NIU Yu-xin, ZHAO Kai-chao
(1. China Power Construction Engineering Consulting Company, Beijing 100120, China;
2. China Electric Power Research Institute, Beijing 100192, China)

EPC mode with fi xed-price contract is widely used in transmission line project.In this mode, most of project risks are taken by general contractors, it is critical to successfully cope with these risks .According to the risk control theory,combined with the features of transmission line project and related management experience,this paper identi fi ed the risk factors which affect the contract price, analyzed some important risk factors and proposed the control measures.

transmission line; EPC; fi xed-price contract; risk factors; risk control.

F406

C

1671-9913(2011)01-0006-04

2011-01-06

牛玉新(1978-)，男，碩士，工程師，從事電力工程管理工作。