姜卉

(中共大連市委黨校 編輯部,遼寧 大連 116013)

中小企業(yè)一直是大連市經(jīng)濟發(fā)展的重要推動力量,其在擴大就業(yè)、增加財政和居民收入、活躍市場等方面發(fā)揮著極其重要的作用.但是,中小企業(yè)獲得的金融支持相對較少,這與中小企業(yè)對經(jīng)濟社會發(fā)展的貢獻很不相稱.因此,研究如何加強對大連市中小企業(yè)的金融支持,建設(shè)完善的中小企業(yè)金融支持體系,緩解中小企業(yè)資金緊張狀況,就成為當前擺在我們面前的一項重要任務(wù).

一、大連市中小企業(yè)現(xiàn)狀分析

(一)大連市中小企業(yè)基本情況

據(jù)統(tǒng)計,截至2010年7月底,大連市共有中小企業(yè)10.5萬戶,占全市企業(yè)總戶數(shù)的99%以上,實現(xiàn)增加值占全市GDP總量的60%,稅收占全市稅收總額的36%,完成固定資產(chǎn)投資占全市固定資產(chǎn)投資的35.1%,實現(xiàn)就業(yè)占全市就業(yè)總數(shù)的70%以上.目前,中小企業(yè)已經(jīng)成為支持大連經(jīng)濟發(fā)展的一支重要力量.

與此同時,據(jù)人民銀行大連市中心支行統(tǒng)計,從2011年年初至6月末,大連市金融機構(gòu)的中小企業(yè)人民幣貸款余額為2803.2億元,同比增長17.79%,累計支持中小企業(yè)約兩萬多戶,占全市中小企業(yè)總數(shù)的20%左右.

從以上數(shù)據(jù)可以看出,大連市中小企業(yè)從銀行獲得的貸款比重遠遠小于它們對經(jīng)濟增長的貢獻度,中小企業(yè)獲得的金融支持的力量還很弱,長期困擾我市中小企業(yè)的資金短缺問題依然存在.

(二)大連市中小企業(yè)資金來源分析

中小企業(yè)的資金主要來自于兩部分:內(nèi)源融資和外源融資.內(nèi)源融資主要是指企業(yè)自有資金,即業(yè)主自有資金和企業(yè)內(nèi)部留存收益.我國中小企業(yè)資金構(gòu)成中內(nèi)源融資占很大的比例,大部分中小企業(yè)是靠自有資金創(chuàng)業(yè)發(fā)展起來的,這部分資金來源比較穩(wěn)定.外源融資可分為兩部分:一部分是直接融資,一部分是間接融資.直接融資主要是指股權(quán)融資和債券融資,即通過發(fā)行股票和債券的方式到股票市場和債券市場上融資;還有融資租賃、典當?shù)热谫Y方式.間接融資主要是指銀行貸款.

中小企業(yè)的金融支持主要是指外源融資支持.在外源融資中,直接的股權(quán)融資和債券融資因政策的限制和進入要求較高,只有極少數(shù)中小企業(yè)才能進入,目前不是大多數(shù)中小企業(yè)融資的主渠道.股權(quán)融資方面,截至2010年6月,大連市共有40余家上市企業(yè),其中,中小板、創(chuàng)業(yè)板上市的中小企業(yè)不足10家.債券融資方面,大連市2009年成功發(fā)行了一期中小企業(yè)集合債,8家中小企業(yè)聯(lián)合發(fā)債.雖然這種模式很成功,但是,它對企業(yè)償付能力要求較高,而且程序繁瑣,短期內(nèi)難以大規(guī)模推廣,也很難滿足大連市十幾萬戶中小企業(yè)的資金需求.銀行貸款,與股權(quán)融資和債券融資相比相對較容易獲得,因而成為大多數(shù)中小企業(yè)的主要資金來源.但是,對于中小企業(yè)來講,獲得銀行貸款,依然是困難重重.《中國企業(yè)報》針對中小企業(yè)信貸難問題做過調(diào)查,發(fā)現(xiàn)遼寧省14個市中,有12個城市的中小企業(yè)有貸款難、資金缺口大、發(fā)展資金嚴重不足的問題.其中,大連70%的中小企業(yè)流動資金短缺,缺口大約為500億元.

綜上,大連市中小企業(yè)無論是在銀行貸款還是其他方面獲得的金融支持都很有限,與其對經(jīng)濟發(fā)展的貢獻不相匹配.這種不匹配,一方面是由于中小企業(yè)自身的經(jīng)營管理不健全、信息不透明、融資渠道狹窄等原因造成的;另一個很重要的原因是在于針對中小企業(yè)的金融服務(wù)支持體系不夠健全.這將制約著我市中小企業(yè)的進一步發(fā)展壯大,限制了我市中小企業(yè)在東北老工業(yè)基地振興和遼寧沿海經(jīng)濟帶開發(fā)開放中龍頭作用的發(fā)揮.

二、中小企業(yè)融資瓶頸分析

(一)內(nèi)部瓶頸

1.現(xiàn)代企業(yè)制度缺乏,產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)混亂.許多中小企業(yè)在設(shè)立時就存在先天的缺陷,缺乏清晰的產(chǎn)權(quán)和管理機構(gòu),多采用家族化管理模式,靠個人能力經(jīng)營企業(yè),缺乏完善的法人治理結(jié)構(gòu).近年來,雖然都經(jīng)歷了企業(yè)改制,但大多數(shù)中小企業(yè)的改制流于形式.中小企業(yè)自身存在的現(xiàn)代企業(yè)制度缺乏、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)混亂等問題,使得銀行出于審慎經(jīng)營的原則,不愿承擔向中小企業(yè)發(fā)放貸款所帶來的風險.

2.經(jīng)營行為短期化,缺乏誠信文化.一般而言,中小企業(yè)投資由于信息來源少,信息收集成本高,投資行為往往具有明顯的逐利性和從眾心理,市場中現(xiàn)時什么賺錢就做什么,企業(yè)經(jīng)營決策的隨意性很大,沒有中長期目標,經(jīng)營行為短期化.這種 "短平快"的經(jīng)營模式,使中小企業(yè)的平均壽命較短 (一般只有3～4年),難以創(chuàng)造持續(xù)經(jīng)營的歷史.中小企業(yè)生命周期的短暫和經(jīng)營的不確定性,在一定程度上,抑制了金融機構(gòu)的放貸意愿.另外,中小企業(yè)經(jīng)營者信用觀念淡薄,也加劇了中小企業(yè)貸款的難度,最終導致大量的投資和信用貸款無法投入到中小企業(yè)中.

3.企業(yè)管理制度不健全,尤其是財務(wù)管理混亂.多數(shù)中小企業(yè)沒有建立起科學規(guī)范的企業(yè)內(nèi)部管理制度,特別是沒有建立起科學規(guī)范的企業(yè)財務(wù)管理制度.中小企業(yè)財務(wù)管理混亂,大大降低了其自身的信用度,嚴重削弱了其融資能力,加大了銀行業(yè)等金融機構(gòu)推進中小企業(yè)信貸工作的難度.

(二)外部瓶頸

從中小企業(yè)融資渠道的角度,我們把它分為兩部分.

1.直接融資渠道窄、標準高,成功率小.第一,主板市場門檻高.根據(jù)我國 《證券法》,股份有限公司發(fā)行新股籌集資金需要滿足許多硬性條件,如最近三年財務(wù)會計文件無虛假記載,無其他重大違法行為;股份有限公司注冊資本不得少于人民幣500萬元,公司股本總額不少于人民幣3000萬元,等等.這些硬性條件將中小企業(yè)拒之門外,使為數(shù)眾多的中小企業(yè)無法跨越如此高的資金壁壘以及冗長的審批時滯,從資本市場中獲取企業(yè)發(fā)展所需的資金.第二,創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)展不充分.我國雖然創(chuàng)建了中小企業(yè)板市場及創(chuàng)業(yè)板市場,但這兩個市場在短期內(nèi)恐也難以成為中小企業(yè)的有效籌資途徑.2009年,我國推出了創(chuàng)業(yè)板,雖然入市門檻較低,定位于為成長型高科技中小企業(yè)提供服務(wù),但時間較短,剛剛起步,發(fā)育還不成熟,截至2010年11月,共有141家公司在創(chuàng)業(yè)板上市.這必然存在 "僧多粥少"的問題,不能承擔解決多數(shù)中小企業(yè)融資問題的重任.第三,風險投資不足.我國的風險投資還處于起步階段,還存在很多不足,如風投資金規(guī)模小,來源渠道單一;風投資本的利潤實現(xiàn)與退出比較困難;與風險投資相關(guān)的法律制度不健全等.基于以上缺陷,雖然風險投資未來對于中小企業(yè)的扶持作用值得期待,但目前中小企業(yè)受益于風險投資的比重還比較小.第四,民間融資不規(guī)范.對于大多中小企業(yè)來說,在銀行信貸無門的情況下,只能轉(zhuǎn)而尋求民間私下借貸,以非公開的方式募集資金.這樣獲得的資金雖然企業(yè)可以自由支配,靈活性較大,但是成本要比銀行信貸高,而且由于政府沒有規(guī)范和保證這種融資活動的相關(guān)政策,企業(yè)還要承擔由此產(chǎn)生的各種風險.

2.銀行貸款獲得的難度大.第一,銀行從自身風險和成本角度,不愿意給中小企業(yè)發(fā)放貸款.由于中小企業(yè)自身的一些特點,銀行貸款給中小企業(yè)與貸款給大企業(yè)相比,承擔的風險相對較高.商業(yè)銀行在承擔最小風險的前提下,為追求利潤的最大化,一般都會選擇與大企業(yè)合作并保持長久的伙伴關(guān)系.而且,銀行對中小企業(yè)發(fā)放的貸款成本并不因為中小企業(yè)的資金需求量小而有所減少,相反,由于中小企業(yè)貸款具有金額小、頻率高、時間急的特點,銀行從與中小企業(yè)建立信貸關(guān)系、調(diào)查、審查、發(fā)放、貸后檢查和貸后管理,需要花費相當多的人力、財力和物力,程序繁瑣而冗長,貸款管理成本反而會相對較高.這就大大影響了銀行對中小企業(yè)貸款的積極性.第二,銀企信息不對稱,使中小企業(yè)不易獲得銀行貸款.在信息不對稱方面,中小企業(yè)比大企業(yè)更加嚴重.因為對于大企業(yè)而言,很多信息是公開的或是通過其它渠道能夠收集的.而中小企業(yè)的信息基本上是內(nèi)部化的、不透明的,銀行和其他金融機構(gòu)很難通過一般的渠道獲得其信息,也難以獲得其償債能力的信息,保證銀行貸出資金的安全.銀企之間信息的不對稱,使得銀行對中小企業(yè)的貸款更加謹慎為之.第三,缺少有效的擔保機構(gòu)擔保,使中小企業(yè)貸款難度加大.銀行在為中小企業(yè)發(fā)放貸款時,對其還款能力往往沒有足夠的信心,因此會要求中小企業(yè)提供擔保.一種是抵押擔保.對于發(fā)展中的中小企業(yè)而言,往往沒有足夠的抵押品.另一種就是擔保機構(gòu)的擔保.在為中小企業(yè)擔保提供服務(wù)支持的征信體系、評估體系等還不完善的情況下,擔保機構(gòu)很難對中小企業(yè)的貸款提供擔保.即便擔保機構(gòu)提供了擔保,也往往會增加企業(yè)的融資成本,這無形中限制了中小企業(yè)資金的融通,影響了融資效率.第四,銀行現(xiàn)有的融資工具不能很好地滿足中小企業(yè)的貸款需求.金融機構(gòu)面向小企業(yè)的服務(wù)品種單一,基本上是直接貸款一統(tǒng)天下.從貸款方式看,片面強調(diào)抵押貸款.一些商業(yè)銀行雖然也提出對AA級以上商業(yè)信用等級的民營企業(yè)提供一定比例的信用貸款和中長期流動資金貸款,但實際情況是由于信用評級制度的不合理,普通中小企業(yè)獲得信用貸款事實上并不可能.其他金融服務(wù)產(chǎn)品開發(fā)相對缺乏,不能滿足對中小企業(yè)的金融服務(wù).

三、構(gòu)建中小企業(yè)金融支持體系的對策

(一)政策體系建設(shè)

1.財政支持政策.第一,對向中小企業(yè)提供融資服務(wù)的機構(gòu)給予財政補貼和稅收優(yōu)惠.為鼓勵金融機構(gòu)向中小企業(yè)提供貸款,運用財政杠桿對向中小企業(yè)貸款達到一定比例的金融機構(gòu)或?qū)I中小企業(yè)貸款的金融機構(gòu)實行企業(yè)所得稅減免、返還政策,下調(diào)或免征其營業(yè)稅及附加稅,或者按照其發(fā)放貸款比例直接給予這些金融機構(gòu)財政補貼.第二,直接向中小企業(yè)提供財政補貼、稅收優(yōu)惠或優(yōu)惠性政策貸款.一是政府通過鼓勵中小企業(yè)吸納就業(yè)、促進中小企業(yè)科技進步和鼓勵中小企業(yè)出口等方式給予符合條件的中小企業(yè)財政補貼;二是政府通過降低稅率、稅收減免、提高稅收的起征點、提高固定資產(chǎn)折舊等稅收優(yōu)惠措施,減輕中小企業(yè)的稅收負擔,使中小企業(yè)把更多的資金用于經(jīng)營管理上,緩解中小企業(yè)的資金不足現(xiàn)象;三是政府直接提供優(yōu)惠的政策性貸款,扶持和資助中小企業(yè)新產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)創(chuàng)新、人員培訓和開拓市場等.第三,建立中小企業(yè)貸款風險補償基金.由財政出資建立中小企業(yè)貸款風險補償基金,作為鼓勵和促進銀行等金融機構(gòu)增加對中小企業(yè)貸款的政府引導性專項資金,對金融機構(gòu)發(fā)放中小企業(yè)貸款按增量給予適度補助,對銀行等金融機構(gòu)發(fā)放的中小企業(yè)不良貸款損失給予適度風險補償,以鼓勵銀行等金融機構(gòu)加大對中小企業(yè)的信貸支持力度.

2.金融支持政策.第一,金融機構(gòu)對符合國家產(chǎn)業(yè)政策的中小企業(yè)貸款提供利率優(yōu)惠.對符合國家產(chǎn)業(yè)政策、有發(fā)展前途的中小企業(yè)提供長期、低息優(yōu)惠貸款,并根據(jù)貸款中小企業(yè)個體特點及生產(chǎn)周期、市場特征和資金需求,合理確定貸款期限,打破原有的貸款期限的硬性要求,可以按實際使用天數(shù)計算貸款期,以減少中小企業(yè)的利息負擔.第二,金融機構(gòu)縮短貸款程序,降低貸款費用.中小企業(yè)融資需求通常規(guī)模小、時間急,需要在有效控制風險的前提下,強調(diào)靈活性.因此,商業(yè)銀行必須改革現(xiàn)行貸款審批程序,進行制度創(chuàng)新,形成合理的制度安排.一是針對中小企業(yè)授信業(yè)務(wù) "小、頻、急"的特點,對業(yè)務(wù)操作流程進行優(yōu)化,縮短客戶貸款發(fā)放時間,提高審批效率;二是在簡化貸款程序的基礎(chǔ)上,適當降低貸款費用,擴大對中小企業(yè)放貸的資金規(guī)模.

(二)機構(gòu)建設(shè)

1.加大國有商業(yè)銀行對中小企業(yè)的支持力度.第一,逐步推進商業(yè)銀行的中小企業(yè)業(yè)務(wù)的獨立發(fā)展.中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)是獨特的業(yè)務(wù),必須實行專業(yè)化分工,讓專門的機構(gòu)及團隊專注于此,形成專業(yè)化優(yōu)勢.從長期來看,中小企業(yè)金融服務(wù)的專業(yè)化運營是必然趨勢,用一把尺子、一套制度去衡量大中小型企業(yè)客戶,必然會產(chǎn)生以大欺小的現(xiàn)象.只有實現(xiàn)了中小企業(yè)業(yè)務(wù)的獨立運營、獨立核算,配備獨立的人力財力資源,才能建立培養(yǎng)起一支專業(yè)化的人才隊伍,形成一套科學完整的風險定價、貸款審批、貸后管理體制.一是國有商業(yè)銀行要成立專門的中小企業(yè)信貸部,拓展面向中小企業(yè)的存貸款業(yè)務(wù);二是合理調(diào)整城市商業(yè)銀行、城市信用社和農(nóng)村信用社的信貸投向,突出支持地方重點中小企業(yè),使中小金融機構(gòu)充分發(fā)揮支持中小企業(yè)的主渠道作用.第二,實行商業(yè)銀行的專項考核激勵和問責免責制度.銀行開展中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù),信息獲取成本高,展業(yè)成本大,收益率相對較低,特別是在貸款出現(xiàn)問題后,展業(yè)人員還要承擔一定的風險責任,從而造成銀行從業(yè)人員開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的積極性不高.實行商業(yè)銀行專項考核激勵制度就是要區(qū)分銀行大中小型客戶在展業(yè)成本和收益之間存在的較大差異,對中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)進行專項考核激勵,這樣才能激發(fā)客戶經(jīng)理開展中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的內(nèi)在動力.建立專項問責免責制度,是免除展業(yè)人員后顧之憂、增強其展業(yè)積極性的重要前提.由于中小企業(yè)風險相對較高,商業(yè)銀行應(yīng)給予中小企業(yè)業(yè)務(wù)以更高的風險容忍度,將中小企業(yè)貸款根據(jù)批發(fā)和零售業(yè)務(wù)的不同制定不同的風險權(quán)重.同時,出臺中小企業(yè)不良貸款核銷制度,給予金融機構(gòu)一定的自主權(quán),及時化解不良資產(chǎn).

2.建立為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的政策性銀行.由財政出資組建中小企業(yè)政策性銀行.中小企業(yè)政策性銀行基本職能定位是:制定有關(guān)中小企業(yè)的發(fā)展計劃和方針政策,督察有關(guān)中小企業(yè)的發(fā)展計劃和方針政策執(zhí)行;對有關(guān)中小企業(yè)立法提出建議;向中小企業(yè)提供優(yōu)惠貸款或者通過融資擔保促使商業(yè)性金融機構(gòu)向中小企業(yè)貸款;向中小企業(yè)提供咨詢等服務(wù).中小企業(yè)政策性銀行應(yīng)根據(jù)政府對中小企業(yè)的政策及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整方向,通過各種貸款引導中小企業(yè)健康發(fā)展.

3.降低門檻,設(shè)立民資民辦中小商業(yè)銀行.適當放寬金融業(yè)的市場準入條件,降低最低注冊資本限額,允許包括私人資本在內(nèi)的各種資本進入金融業(yè),加強監(jiān)管,設(shè)立民資民辦中小商業(yè)銀行,以中小企業(yè)為業(yè)務(wù)對象,以彌補國有商業(yè)銀行服務(wù)的真空,優(yōu)化資源配置.民資民辦中小商業(yè)銀行一般是地方性金融機構(gòu),與當?shù)氐闹行∑髽I(yè)有密切的合作關(guān)系,它們之間有著千絲萬縷的聯(lián)系,這是解決大銀行與中小企業(yè)信息不對稱的一個很好的方式,有助于緩解由于信息不對稱影響中小企業(yè)貸款的問題.

(三)市場體系建設(shè)

1.降低上市融資門檻.中小企業(yè)板是中小企業(yè)直接融資的重要市場,能有效緩解中小企業(yè)的融資困難.要適當放寬中小企業(yè)板的發(fā)行上市條件,簡化發(fā)行審核程序,為中小企業(yè)進入資本市場提供更好的服務(wù),加快中小企業(yè)上市融資的步伐.同時,主板市場也要降低上市門檻,加大中小企業(yè)上市融資的比例.

2.鼓勵風險投資公司及各種民間融資公司的發(fā)展.要充分發(fā)揮政府以及民間組織的作用,建立風險投資公司和各種民間融資公司.政府應(yīng)在風險投資公司及各種民間融資公司的發(fā)展方面提供必要的支持.第一,利用社保基金等長期穩(wěn)定的基金,對經(jīng)營前景看好的中小企業(yè)進行風險投資.第二,鼓勵民間資本進行風險投資,建立民營銀行和非銀行金融機構(gòu).第三,鼓勵資產(chǎn)充裕的大企業(yè)向中小企業(yè)進行風險投資,發(fā)揮大企業(yè)對中小企業(yè)的整合與帶動作用.第四,還要鼓勵外資進行風險投資,在引進外資的相關(guān)政策上體現(xiàn)出特殊的優(yōu)惠待遇.

3.發(fā)展多元化融資工具,鼓勵金融產(chǎn)品創(chuàng)新.中小企業(yè)普遍規(guī)模小,資金需求面廣,資金需求額度較小.為此,金融機構(gòu)應(yīng)該在已有為中小企業(yè)服務(wù)的金融工具的基礎(chǔ)上,開發(fā)更多的金融工具.一是開發(fā)貸款類金融工具,如打包貸款、收費權(quán)質(zhì)押貸款、倉單質(zhì)押貸款、應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款、出口退稅賬戶托管貸款等金融工具.二是發(fā)展有價證券類金融工具.要進一步發(fā)展股票融資工具,創(chuàng)新中小企業(yè)債券融資工具,設(shè)計適合中小企業(yè)的集合債券等.三是建立中小企業(yè)基金.通過發(fā)行基金份額,籌集資金用于中小企業(yè)發(fā)展,產(chǎn)生合理回報,再回饋基金投資者.

4.建立健全中小企業(yè)融資擔保體系.設(shè)立多種為中小企業(yè)提供融資擔保的金融機構(gòu),以向中小企業(yè)提供貸款擔保的方式幫助中小企業(yè)從金融機構(gòu)獲得貸款.這既能減少銀行風險,又能在一定程度上解決中小企業(yè)的融資困難.擔保機構(gòu)一般有三種模式:一是政府型信用擔保模式,以政府出資為主,吸收企業(yè)投資;二是中小企業(yè)互助型擔保模式,由中小企業(yè)作為會員自愿組成并出資,以互助方式在會員中進行擔保;三是商業(yè)性擔保模式,以民營企業(yè)投資為主.在構(gòu)建中小企業(yè)信用擔保體系的同時,還應(yīng)積極推進與其配套的改革,建立健全中小企業(yè)融資擔保體系以及相應(yīng)的法律法規(guī).

5.建立社會化的第三方征信服務(wù)機構(gòu).信用等級體系作為判斷貸款信用可信度的標準,是贏得金融機構(gòu)和擔保機構(gòu)信任并獲得項目資金的一種有效手段,也是信用服務(wù)體系首先應(yīng)解決的問題.要建立獨立于銀行和中小企業(yè)之外的第三方征信服務(wù)機構(gòu).由征信中介機構(gòu)采集、加工分散在工商、稅務(wù)、質(zhì)檢、社保、司法等政府有關(guān)部門和金融、保險、海關(guān)、公用事業(yè)等相關(guān)部門的中小企業(yè)信用信息,將中小企業(yè)征集與評級的信息錄入到中小企業(yè)信用檔案中心的數(shù)據(jù)庫中.然后,根據(jù)采集來的信息,對中小企業(yè)的信用狀況,特別是企業(yè)的償債能力、履行有關(guān)義務(wù)的能力等做出綜合的判斷,評定出相應(yīng)的信用等級,作為銀行對中小企業(yè)信貸決策和重點扶持的依據(jù).

(四)中小企業(yè)自身建設(shè)

1.理順產(chǎn)權(quán)關(guān)系,建立現(xiàn)代企業(yè)制度.在市場經(jīng)濟條件下,中小企業(yè)應(yīng)該理順產(chǎn)權(quán)關(guān)系,建立現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu),為企業(yè)進一步發(fā)展提供制度保障.通過引入職業(yè)經(jīng)理人,實行所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離.加強管理體系和機制建設(shè),利用組織和機制的力量彌補個人控制力的不足.進一步完善與現(xiàn)代企業(yè)制度相適應(yīng)的薪酬制度,使其前途、報酬、風險責任與經(jīng)營業(yè)績掛鉤,使經(jīng)營者與企業(yè)形成真正意義上的命運共同體和利益共同體.對有經(jīng)營決策等重大失誤及行為有劣跡者,要建立經(jīng)營者不良經(jīng)營檔案,逐步形成經(jīng)營者職業(yè)化和經(jīng)營風險控制制度化.

2.健全財務(wù)管理制度規(guī)范企業(yè)財務(wù)制度,提高財務(wù)管理水平.完善財務(wù)管理制度,使會計部門能夠提供真實完整有用的會計報告及其他會計信息,這是中小企業(yè)取得融資支持的前提.

3.建設(shè)誠信企業(yè).在銀行與中小企業(yè)的信貸博弈中,存在著諸如信用不對稱和信息不對稱的問題,銀行需要花大量時間去調(diào)查取證、管理中小企業(yè)的信用,而中小企業(yè)又在貸款的利益驅(qū)使下,有意無意地掩飾自己的信用記錄,或者是偽造信用.對中小企業(yè)來說,這樣的策略是得不償失的,銀行可能會因此拒絕向這類中小企業(yè)貸款,形成惡性循環(huán).因此,企業(yè)要加強誠信建設(shè),培育企業(yè)家的信用觀念,增強企業(yè)重合同、守信譽的自我約束意識.