曾佳

對中小企業(yè)信貸作業(yè)監(jiān)督實戰(zhàn)思考

Ref lecting on Supervision of Smal l and Medium-sized Enterprises Loans

曾佳

編者按：本文僅以中國工商銀行業(yè)務(wù)論事，僅借讀者參考。

改革開放30年來，我國的中小企業(yè)得到了迅速的發(fā)展，占企業(yè)總數(shù) 99%的中小企業(yè)對我們國家GDP貢獻超過了60%，稅收超過了50%，已經(jīng)成為繁榮經(jīng)濟、擴大就業(yè)、調(diào)整結(jié)構(gòu)、推動發(fā)展和形成新的產(chǎn)業(yè)的重要力量。近幾年來，中國工商銀行對中小企業(yè)在融資方面給予了很大的支持，每年中小企業(yè)的戶數(shù)和貸款余額都在逐年增加。今年，為適應(yīng)新形勢發(fā)展，工商銀行將加快推進信貸業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型和結(jié)構(gòu)調(diào)整，改變過去的“貸大、貸長、貸集中”的格局，按照“寬選、嚴(yán)審、實管”的基本原則，逐步形成大中小客戶協(xié)調(diào)發(fā)展的可持續(xù)信貸發(fā)展格局。面對信貸工作重心的變化，作為“實管”的各級信貸管理部門特別是信貸作業(yè)監(jiān)督部門，如何根據(jù)中小企業(yè)貸款的特點，把信貸作業(yè)監(jiān)督工作做扎實，提高管理技術(shù)水平是需要我們研究的重要課題。

一、中小企業(yè)貸款的現(xiàn)狀

（一）中小企業(yè)存在的問題

一是公司治理結(jié)構(gòu)不完善。不少企業(yè)缺乏精通現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營理念的經(jīng)營管理者，企業(yè)管理還不規(guī)范，存在家族制等問題。二是資本實力不足。中小企業(yè)普遍規(guī)模小、資產(chǎn)少，地理位置相對偏僻，房地產(chǎn)價值不高且變現(xiàn)困難，缺乏足夠的抵押品。三是財務(wù)制度不盡規(guī)范。大部分中小企業(yè)的財務(wù)管理仍處于記賬階段，財務(wù)管理和成本核算的作用沒有得到充分發(fā)揮，有些企業(yè)財務(wù)報表不真實，有的為避稅而虛增成本和現(xiàn)金交易，有的為融資或企業(yè)形象虛增利潤等，“多本賬”現(xiàn)象比較普遍。四是信用基礎(chǔ)不牢固。眾多管理部門、機構(gòu)之間的信用信息缺乏聯(lián)動和共享，對中小企業(yè)的信用及財務(wù)狀況難以評判。部分企業(yè)信用觀念淡薄，有的企業(yè)故意造假騙取銀行貸款、惡意逃廢銀行債務(wù)。五是社會對中小企業(yè)服務(wù)、支持體系尚不健全。六是銀行信貸要控制信息不對稱帶來的逆向選擇（即銀行對企業(yè)的了解遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于企業(yè)自身，當(dāng)企業(yè)想要獲得銀行貸款的時候就會提供有利于貸款的資料和有意地回避不利的信息）和道德風(fēng)險付出的成本多。

（二）銀行中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的主要問題

隨著中小企業(yè)的迅速發(fā)展，融資需求不斷擴大，擔(dān)保機構(gòu)有效緩解中小企業(yè)融資難的作用逐漸顯現(xiàn)出來，銀行與擔(dān)保公司的合作也由謹(jǐn)慎接觸走向全面合作，但在合作過程中風(fēng)險隱患也同時滋生，如貸款擔(dān)保體系建設(shè)滯后，擔(dān)保機構(gòu)規(guī)模偏小、實力不強、運作不夠規(guī)范等問題不斷暴露出來。一是擔(dān)保行業(yè)潛規(guī)則對商業(yè)銀行形成較大風(fēng)險，即在擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)辦理過程中，擔(dān)保公司存入銀行的每筆擔(dān)?；鸲急仨氂少J款客戶來出或者出一部分，這種現(xiàn)象虛增了擔(dān)保公司的擔(dān)保能力，增加了貸款企業(yè)的資金壓力。二是高額的擔(dān)保費用無形中加重了中小企業(yè)的融資成本，同時也提高了銀行貸款的風(fēng)險。三是合作過程中銀行缺乏對擔(dān)保公司有效的貸后管理，部分商業(yè)銀行未能堅持按期對擔(dān)保公司經(jīng)營情況和財務(wù)情況進行檢查，未能及時判斷擔(dān)保公司的經(jīng)營情況和擔(dān)保能力。

（三）信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)問題

長期以來我們的貸款主要面向大中型企業(yè)，而與大中型企業(yè)相比，中小企業(yè)的融資需求頻率高、時間短、金額小，我們?nèi)狈^強的流動性管理能力和較高的操作水平，加之信息不能得到充分的溝通，對中小企業(yè)的經(jīng)營狀況和融資需求不太了解，較難適應(yīng)中小企業(yè)貸款的特點，進而可能導(dǎo)致銀行中小企業(yè)貸款風(fēng)險重生。因此，要有效地控制中小企業(yè)貸款風(fēng)險，就必須有一批經(jīng)驗豐富、長期與中小企業(yè)打交道的信貸人員，他們能夠通過對中小企業(yè)的了解來判斷貸款風(fēng)險的大小，對貸款風(fēng)險較小的中小企業(yè)提供貸款，拒絕風(fēng)險較大的中小企業(yè)的貸款要求。

二、當(dāng)前中小企業(yè)信貸作業(yè)監(jiān)督中存在的問題

（一）對合同或協(xié)議的重視不足

按照中國工商銀行總行《信貸作業(yè)監(jiān)督操作規(guī)程》的有關(guān)規(guī)定，信貸業(yè)務(wù)審批后，經(jīng)辦行應(yīng)當(dāng)按審批書的要求與客戶簽署完整正確的借款合同和擔(dān)保合同等相關(guān)協(xié)議，落實擔(dān)保和前提條件，收集整理移送本次信貸業(yè)務(wù)紙質(zhì)檔案資料的同時，并通過信貸資產(chǎn)管理系統(tǒng)將影像資料，報送信貸管理部門進行放款核準(zhǔn)。然而在實際工作中，由于中小企業(yè)貸款戶數(shù)多，業(yè)務(wù)量大，部分客戶經(jīng)理就輕視信貸作業(yè)監(jiān)督核準(zhǔn)工作，不重視信貸業(yè)務(wù)合同和相關(guān)協(xié)議等信貸業(yè)務(wù)資料的簽署。具體表現(xiàn)在：一是部分客戶經(jīng)理未按要求使用新版的小企業(yè)借款合同文本，而是繼續(xù)使用總行明文規(guī)定的作廢了的合同文本，或者拆分合同文本；二是借款人和擔(dān)保人的公章、法定代表人（或授權(quán)代理人）簽字和日期不齊全，漏蓋漏簽現(xiàn)象時有發(fā)生；三是借款合同與擔(dān)保合同不對應(yīng)，合同填寫各要素（如借款合同號、擔(dān)保合同號、借款金額、擔(dān)保金額、期限、利率等）內(nèi)容填寫不完整正確，造成部分信貸業(yè)務(wù)檔案資料缺乏完整性、有效性，紙質(zhì)檔案與電子檔案缺乏一致性；四是在與客戶簽訂借款合同時，合同中未能嚴(yán)格按銀監(jiān)會“三個辦法一個指引”的要求在合同中約定貸款支付方式，缺提款通知書、委托支付協(xié)議的現(xiàn)象時有發(fā)生。出現(xiàn)以上問題，經(jīng)辦行的客戶經(jīng)理往往強調(diào)業(yè)務(wù)營銷、已配資金等理由要求先核準(zhǔn)放款，再補充有缺陷的信貸業(yè)務(wù)資料，使得信貸作業(yè)監(jiān)督流程不規(guī)范。

（二）擔(dān)保資格問題

貸款擔(dān)保是確保貸款安全性的重要措施，是防范信貸風(fēng)險的第二道屏障，只有嚴(yán)格認(rèn)真地落實擔(dān)保條件，審批的決策意見才有意義和價值，才能有效發(fā)揮防范信貸風(fēng)險的作用，同時，落實審批要求的擔(dān)保和前提條件是貸款核準(zhǔn)發(fā)放的前提，是貸款經(jīng)辦行應(yīng)盡的職責(zé)。但經(jīng)辦行在落實過程中，一是中小企業(yè)往往未能向我行及時提交《公司章程》、有關(guān)該擔(dān)保事項董事會決議或股東大會決議原件、刊登該擔(dān)保事項信息的指定報刊等材料；二是有的貸款雖提供了擔(dān)保措施，但保證企業(yè)的擔(dān)保能力可能不足，有的貸款企業(yè)之間或集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)企業(yè)互相擔(dān)保，擔(dān)保額也超出了自身償債能力；三是部份抵押貸款存在抵押期限短于貸款期限、抵押物未辦理保險、或保險到期未續(xù)保等問題；四是在辦理中小企業(yè)擔(dān)保公司擔(dān)保的貸款業(yè)務(wù)時，由于對擔(dān)保公司應(yīng)提供的相關(guān)資料沒有統(tǒng)一的規(guī)定，造成不同的擔(dān)保公司提供的資料不同，特別是擔(dān)保公司的擔(dān)保情況，只提供在各行的擔(dān)?？傤~，而不提供詳細(xì)的客戶擔(dān)保清單，個別客戶經(jīng)理甚至站在擔(dān)保公司的立場上以客戶商業(yè)機密為由而不去收集資料，這樣不利于信貸作業(yè)監(jiān)督人員了解擔(dān)保公司的運作及全面、真實、詳細(xì)的擔(dān)保能力情況。

（三）貸前審查問題

貸前調(diào)查的質(zhì)量高低直接關(guān)系到貸款決策的正確與否，一個高質(zhì)量的貸前調(diào)查能夠?qū)L(fēng)險控制在萌芽狀態(tài)。審批部門為保證貸款用途合法、合規(guī)，對流動資金貸款設(shè)定了購銷合同項下的款項支付、不得用于股本權(quán)益性投資和固定資產(chǎn)建設(shè)等限定性條件，提出落實真實貿(mào)易背景這一最基本的前提條件，但部份中小企業(yè)客戶經(jīng)理從調(diào)查開始就不認(rèn)真、走過場，提供的企業(yè)購銷合同金額、合同簽訂的交貨付款日期與我行貸款發(fā)放金額、日期存在很大出入，甚至拿明顯無效的購銷合同來申請貸款發(fā)放，給信貸作業(yè)監(jiān)督人員的核準(zhǔn)造成很大的工作量和難度。

（四）嚴(yán)格執(zhí)行行業(yè)規(guī)范問題

由于金融同業(yè)競爭激烈，迫于客戶營銷拓展、業(yè)務(wù)指標(biāo)考核的壓力，有的經(jīng)辦行為搶占市場份額，有時過于遷就客戶利益。在信貸資金使用支付過程中，中小企業(yè)執(zhí)行銀監(jiān)會“三個辦法一個指引”時比較隨意，對貸款的實際用途未能給予足夠的重視，放松信貸資金支付管理要求，對企業(yè)采用“自主支付”方式支付信貸資金的管理流于形式，應(yīng)采用“受托支付”方式而實際采用“自主支付”方式的情況時有發(fā)生，使得企業(yè)貸款資金的實際用途變得復(fù)雜、混亂，使信貸作業(yè)監(jiān)督人員增加了管理信貸資金不被挪用的難度。

（五）考核機制問題

支行考核機制不夠健全，重效益指標(biāo)，輕管理指標(biāo)。經(jīng)辦行對客戶經(jīng)理的信貸業(yè)務(wù)考核大多是放了多少貸款，收了多少息，收了多少中間業(yè)務(wù)收入；并沒有考核貸款手續(xù)是否完善和有效，已簽合同是否合規(guī)，合同要素是否齊全，編號多少，檔案是否移交，信貸檔案管理是否達標(biāo)升級，貸后檢查報告應(yīng)做多少，未做多少，經(jīng)管企業(yè)的銷售貨款本月應(yīng)回行多少，實際回行多少，貨款回籠率是否達到我行要求等管理指標(biāo)，而相反將這些貸后管理的職責(zé)落在信貸管理部門，或認(rèn)為信貸作業(yè)監(jiān)督人員監(jiān)督管理不到位，有失公允。

（六）CM2002系統(tǒng)不完善問題

一是貸款“受托支付”需要在CM 2002系統(tǒng)中的借據(jù)附屬信息中錄入交易對手的名稱及賬號，中小企業(yè)很多的交易對手為個人，交易對手的名稱及賬號等信息就無法錄入，導(dǎo)致CM 2002系統(tǒng)中未能選擇“受托支付”，只能選擇“非受托支付”。辦理T/T融資業(yè)務(wù)，按規(guī)定應(yīng)該采用受托支付方式，我行信貸人員在選擇支付方式時，支付方式為灰色，無法進行選擇，為保證企業(yè)能夠按約定對外付款，我行在無法選擇支付方式的情況下，按受托支付的要求對該企業(yè)發(fā)放了貸款。二是中小企業(yè)做網(wǎng)貸通貸款業(yè)務(wù)的很多，由于網(wǎng)貸通貸款業(yè)務(wù)經(jīng)信貸核準(zhǔn)后即可由客戶自主在網(wǎng)上隨時自行提款，貸款發(fā)放后是否還需要做貸后作業(yè)監(jiān)督，從目前CM 2002系統(tǒng)作業(yè)監(jiān)督中反映的情況看，客戶提款后，客戶經(jīng)理如果不發(fā)起貸后作業(yè)監(jiān)督流程，即使貸款發(fā)放后超過7個工作日以上，CM 2002系統(tǒng)作業(yè)監(jiān)督業(yè)務(wù)預(yù)警管理中也沒有反映，這部分業(yè)務(wù)就沒有進行作業(yè)監(jiān)督。三是做低風(fēng)險業(yè)務(wù)的中小企業(yè)，如全額質(zhì)押的承兌匯票、信用證項下的賣方融資等，在辦理信貸業(yè)務(wù)時不需要經(jīng)過核準(zhǔn)環(huán)節(jié)，業(yè)務(wù)辦理后超過7個工作日以上，CM 2002系統(tǒng)作業(yè)監(jiān)督業(yè)務(wù)預(yù)警管理中也沒有反映，給作業(yè)監(jiān)督工作帶來很大的困難。四是客戶經(jīng)理在發(fā)放小企業(yè)貸款時可以通過2個業(yè)務(wù)模塊（貸款業(yè)務(wù)、小企業(yè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)）完成操作流程，小企業(yè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)有時不夠穩(wěn)定導(dǎo)致數(shù)據(jù)包丟失。比如客戶經(jīng)理完成借據(jù)申請后，無法提交放款核準(zhǔn)預(yù)警清單；客戶經(jīng)理提交清單后，作業(yè)監(jiān)督復(fù)核人員只能看到放款作業(yè)監(jiān)督流程，卻看不到放款前提條件落實流程；對不能生成準(zhǔn)貸證的借據(jù)，客戶經(jīng)理將其刪除，然后新增一筆借據(jù)后居然可以不通過作業(yè)監(jiān)督流程直接發(fā)放準(zhǔn)貸證。五是小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，特別是貿(mào)易融資信貸業(yè)務(wù)，貸款期限短，業(yè)務(wù)發(fā)生頻率較多，且業(yè)務(wù)量較大，而目前我行在資產(chǎn)管理，管理系統(tǒng)通過流程辦理業(yè)務(wù)均要求對每次業(yè)務(wù)辦理的相關(guān)文件進行掃描，加大了客戶經(jīng)理、信貸作業(yè)監(jiān)督人員的工作量，且增加了客戶辦理業(yè)務(wù)的等待時間。

（七）客戶的差別化需求問題

客戶信貸需求與銀監(jiān)局“三個辦法一個指引”中規(guī)定的受托支付要求有沖突。由于我行信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要，常采用中小企業(yè)客戶流動資金貸款置換成貿(mào)易融資貸款或者為符合條件的中小企業(yè)營銷貿(mào)易融資貸款?？墒窃谑芡兄Ц稌r，對部分農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)主要是從農(nóng)戶或農(nóng)產(chǎn)品收購專業(yè)戶手中直接收購，每戶收購量小，且客戶不確定的情況，需要用現(xiàn)金結(jié)算，這與銀監(jiān)局“三個辦法一個指引”中相關(guān)規(guī)定有一定沖突，給客戶帶來不便。

（八）其他問題

一是人民銀行征信系統(tǒng)、特別關(guān)注系統(tǒng)查詢中的問題。辦理貸款申請及審批過程中，由于申請和審批環(huán)節(jié)時間較長，在提交貸款核準(zhǔn)流程中，中小企業(yè)提供的人行征信查詢（部分客戶經(jīng)理提供的人行查詢?nèi)笨蛻羰跈?quán)書）及特別關(guān)注客戶查詢?nèi)詾橘J款申報時的查詢，導(dǎo)致查詢?nèi)掌诔^7天；有的小企業(yè)無查詢信息。二是標(biāo)準(zhǔn)化的管理和約束仍存在不夠明確和寬嚴(yán)不一的情況，如對小企業(yè)的法律審查沒有明確的規(guī)定，環(huán)保的要求也不盡相同，給信貸作業(yè)監(jiān)督工作增加難度。

三、針對中小企業(yè)信貸作業(yè)監(jiān)督中存在的問題提出建議

（一）進一步加強中小企業(yè)信貸監(jiān)督的流程管理

對每一信貸業(yè)務(wù)品種各環(huán)節(jié)的風(fēng)險加以控制，使信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管理覆蓋到貸款各個業(yè)務(wù)品種的每一個操作環(huán)節(jié)，構(gòu)建全行優(yōu)質(zhì)、高效、規(guī)范的中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)操作和信貸風(fēng)險控制體系。一是提前介入，不斷規(guī)范中小企業(yè)貸款的業(yè)務(wù)操作。作業(yè)監(jiān)督人員在貸款審批前提前介入，負(fù)責(zé)審查有關(guān)信貸資料，規(guī)范操作中存在的不合規(guī)范問題，如合同是否使用正確合同文本，合同內(nèi)容填寫是否完整準(zhǔn)確，借款合同和擔(dān)保合同是否對應(yīng)，合同是否按照要求增加了總行規(guī)定的保護性條款，董事會或股東會決議的內(nèi)容是否明確，是否符合公司章程的規(guī)定，簽字人數(shù)是否符合規(guī)定等，特別是遇到一些中小企業(yè)的財務(wù)報表不健全的時候，審查“三表”，即它的電表、水表，如果是出口的要審查它的海關(guān)報關(guān)單表。注重每一個細(xì)節(jié)，對每一份信貸資料做到合規(guī)、有效。二是加強前中后臺的溝通交流，站在營銷的立場上抓管理，充分理解營銷人員工作中付出的努力，同時嚴(yán)格按照操作規(guī)程監(jiān)督各項信貸業(yè)務(wù)，通過有效地規(guī)范中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)操作，不斷提高信貸作業(yè)監(jiān)督工作的質(zhì)量和效率，確保信貸作業(yè)監(jiān)督職能落到實處。三是對于“嚴(yán)審”環(huán)節(jié)應(yīng)該成審批決定權(quán)與風(fēng)險責(zé)任相匹配的制度，信貸作業(yè)監(jiān)督人員應(yīng)更多參與貸款審定，對當(dāng)前信貸資金配置的管控也可以納入上一級分行的信貸“實管”內(nèi)容，對符合要求的貸款給予資金配置。

（二）加強專業(yè)員工隊伍建設(shè)

應(yīng)該增加培訓(xùn)力度，充分調(diào)動信貸作業(yè)監(jiān)督人員的積極性，打造一批經(jīng)驗豐富的中小企業(yè)信貸精兵強將。中小企業(yè)貸款的信貸隊伍數(shù)量和質(zhì)量是實現(xiàn)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整目標(biāo)和持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的基本保證。一是充實中小企業(yè)客戶經(jīng)理隊伍，加強人力資源配置，提高中小企業(yè)客戶經(jīng)理的人均管理客戶和貸款數(shù)量，逐步建立起一支與業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模和特點相適應(yīng)的專職中小企業(yè)客戶經(jīng)理隊伍和機構(gòu)。二是加強業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，提高中小企業(yè)信貸從業(yè)人員素質(zhì)，使他們熟知中小企業(yè)貸款的每一種業(yè)務(wù)的操作程序和業(yè)務(wù)資料的審核管理，特別是改變在小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)與國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，基層支行“不會做、不敢做”的現(xiàn)象。信貸作業(yè)監(jiān)督人員要熟悉掌握中小企業(yè)貸款監(jiān)督審核的各項要點，通過對信貸業(yè)務(wù)檔案資料的審核檢查，實現(xiàn)對信貸業(yè)務(wù)全流程的監(jiān)督，并提高工作能力和水平，切實減少操作性風(fēng)險。三是指導(dǎo)培訓(xùn)小企業(yè)信貸從業(yè)人員盡快熟悉改造升級后的小企業(yè)系統(tǒng)新界面和新流程等功能，將小企業(yè)信貸管理的全過程納入CM 2002系統(tǒng)，注重信貸業(yè)務(wù)流程上報的質(zhì)量，嚴(yán)格按照規(guī)定的貸前調(diào)查步驟和業(yè)務(wù)辦理流程規(guī)范操作，切實提高盡職調(diào)查質(zhì)量和系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入的準(zhǔn)確性、完整性，逐步實現(xiàn)小企業(yè)融資業(yè)務(wù)規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化，降低業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)的退回率，提升業(yè)務(wù)辦理效率和對客戶的服務(wù)質(zhì)量。四是充實信貸作業(yè)監(jiān)督人員隊伍，在工商銀行大力拓展中小企業(yè)貸款的同時，目前作業(yè)監(jiān)督崗位的工作人員已不能滿足業(yè)務(wù)量需求了，建議給該崗位補充新鮮血液，以滿足業(yè)務(wù)需求。五是充分調(diào)動信貸作業(yè)監(jiān)督人員的積極性。為了保證信貸作業(yè)監(jiān)督工作的正常運行，作業(yè)監(jiān)督崗人員克服人員少、年齡大、業(yè)務(wù)量大的困難一直在努力工作，每天看資料都看得頭暈眼花，每月還要抽出幾天時間做報表、寫報告等，雖然付出了多倍的勞動，可是作為工作在最基層的同志報酬卻是最少的，責(zé)任重、效益差，原該崗位定級為八級二檔，現(xiàn)崗位人員只有六級二檔，這在一定程度上影響到他們的工作積極性。建議為提高他們的積極性，比照小企業(yè)營銷部門崗位檔次，提高其工資待遇，真正做到責(zé)權(quán)利相結(jié)合。六是通過職能和層級設(shè)置，強化中小企業(yè)作業(yè)監(jiān)督工作的獨立性和權(quán)威性，使信貸作業(yè)監(jiān)督人員在實際工作中能大膽的揭示和揭露問題，并能夠依法合規(guī)行使否決權(quán)，真正做到防患風(fēng)險于未然。因為放貸業(yè)務(wù)經(jīng)常會碰到各種各樣的情況，同一層級的自我監(jiān)督往往難以做到應(yīng)有的剛性，提高監(jiān)督工作的權(quán)威性必須使監(jiān)督與被監(jiān)督者不在同一層級和體系才能發(fā)揮最大效能。

（三）進一步加強小企業(yè)的貸款管理

一是在業(yè)務(wù)規(guī)模和客戶數(shù)量不斷擴大的同時，須確保小企業(yè)貸款符合國家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策和我行信貸政策，要重點防范小企業(yè)業(yè)務(wù)的系統(tǒng)性風(fēng)險。二是為了更好地發(fā)展小企業(yè)貸款，應(yīng)明確小企業(yè)金融業(yè)務(wù)部為小企業(yè)營銷和貸款管理的職能部門，并且在系統(tǒng)中設(shè)置小企業(yè)金融業(yè)務(wù)部相關(guān)人員為小企業(yè)子系統(tǒng)的專業(yè)管理員，信貸管理部負(fù)責(zé)CM 2002系統(tǒng)支持；風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)管理和清收處置，支行客戶經(jīng)理須負(fù)責(zé)貸款發(fā)放、貸后管理以及形成不良貸款的清收處置工作。三是在貸后管理工作中，要重點關(guān)注小企業(yè)銷售歸行率、生產(chǎn)經(jīng)營、業(yè)主及高管的異常行為等情況，對銷售歸行額明顯不足、經(jīng)營出現(xiàn)異常的客戶，要及時壓縮退出。要加強對融資（含貿(mào)易融資）余額偏大、融資/銷售比偏高的小企業(yè)貸款的監(jiān)測，防范小企業(yè)過度融資。四是進一步引入第三方信息和運用科技手段，批量搜集、整理、分析小企業(yè)銷售歸行、水電稅費繳納、工資支付等反映企業(yè)實際經(jīng)營情況的信息，通過集中監(jiān)測，增強非現(xiàn)場監(jiān)測工作的針對性，提高貸后管理的效率。五是結(jié)合小企業(yè)貸款特點，建立小企業(yè)貸款考核辦法，同時健全小企業(yè)不良貸款、貸款損失的責(zé)任認(rèn)定程序，在進行責(zé)任認(rèn)定工作時，設(shè)立更為科學(xué)的處罰標(biāo)準(zhǔn)。完善責(zé)任追究的組織、責(zé)任追究的步驟、責(zé)任追究的情形與處罰措施。

（四）優(yōu)化信貸資產(chǎn)管理系統(tǒng)

為了創(chuàng)新信貸作業(yè)監(jiān)督工作的技術(shù)手段，提高信貸作業(yè)監(jiān)督工作質(zhì)量和效率，建議中國工商銀行總行優(yōu)化CM 2002和小企業(yè)信貸資產(chǎn)管理系統(tǒng)，提升作業(yè)監(jiān)督工作的電子化水平。一是信貸作業(yè)監(jiān)督系統(tǒng)應(yīng)將步驟和流程清晰地體現(xiàn)在系統(tǒng)中，供各操作員方便使用；二是加強系統(tǒng)的剛性控制功能，對貸款手續(xù)達不到總行要求的貸款，流程不能通過，杜絕操作風(fēng)險和道德風(fēng)險的產(chǎn)生；三是系統(tǒng)的管理、分析運用功能需擴充和完善，以便各級行加強對信貸作業(yè)監(jiān)督工作的檢查和管理。

（五）進一步加強小企業(yè)和個人征信系統(tǒng)建設(shè)

目前中小型企業(yè)絕大多數(shù)為民營或私營企業(yè)，銀行在貸前對法人做資信調(diào)查時，法人代表、重要關(guān)聯(lián)人員個人征信系統(tǒng)查詢是重要依據(jù)，因此建議人民銀行盡快加強完善個人征信系統(tǒng)建設(shè)。