白向鋒

農(nóng)民專業(yè)合作社是現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的重要組織模式。近年來(lái)，特別是《農(nóng)民專業(yè)合作社法》公布以來(lái)，農(nóng)民專業(yè)合作社數(shù)量及入社農(nóng)戶均呈快速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)中發(fā)揮了不可替代的作用。農(nóng)民專業(yè)合作社作為一種新興的市場(chǎng)主體，管理運(yùn)行和融資情況是其發(fā)展制約瓶頸，我們對(duì)此進(jìn)行了專題調(diào)查。

發(fā)展現(xiàn)狀

近年來(lái)，信陽(yáng)市各級(jí)政府以建設(shè)“河南農(nóng)村改革發(fā)展綜合試驗(yàn)區(qū)”為契機(jī)，認(rèn)真貫徹落實(shí)省委、省政府關(guān)于加快農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的總體要求，堅(jiān)持“建一個(gè)合作社、興一項(xiàng)產(chǎn)業(yè)、活一地經(jīng)濟(jì)、富一方農(nóng)民”的發(fā)展目標(biāo)，從政策支持、資金扶持、項(xiàng)目?jī)A斜等方面入手加大對(duì)農(nóng)村專業(yè)合作社的扶持力度。截至2012年6月底，信陽(yáng)市登記注冊(cè)的農(nóng)民專業(yè)合作社達(dá)5135家，居全省第一位，入社農(nóng)戶總數(shù)達(dá)到53.27萬(wàn)戶，帶動(dòng)農(nóng)戶68.93萬(wàn)戶，占農(nóng)戶總數(shù)的42%。

主要特點(diǎn)

一是以傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)為主。信陽(yáng)市農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)中種植業(yè)和畜牧業(yè)占較大比重，農(nóng)民專業(yè)合作社也多以種植業(yè)、畜牧業(yè)為主。截至2012年6月底，農(nóng)民專業(yè)合作社中種植業(yè)類1609家，養(yǎng)殖業(yè)類1421家，茶葉類468家，林業(yè)類263家，農(nóng)機(jī)類583家，其他791家。

二是機(jī)械化程度加深。全市已培育發(fā)展農(nóng)機(jī)專業(yè)合作社583家，入社機(jī)械1.7萬(wàn)余臺(tái)（套），帶動(dòng)農(nóng)戶20余萬(wàn)戶，信陽(yáng)市農(nóng)業(yè)機(jī)械化率由三年前的33%升至近70%，超過(guò)全國(guó)平均水平。

三是集約化水平提升。為實(shí)現(xiàn)農(nóng)民專業(yè)合作社的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)和信息共享，信陽(yáng)市加大對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的優(yōu)化整合，在羅山、師河、平橋、商城等縣區(qū)成立農(nóng)民專業(yè)合作社聯(lián)合總社，組建茶葉、蔬菜、生豬等80個(gè)農(nóng)民專業(yè)聯(lián)合社，促進(jìn)了合作社組織規(guī)模、管理水平和經(jīng)濟(jì)效益全面提升。

四是一批知名品牌逐步形成。目前，全市合作社獲得農(nóng)業(yè)部“無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品證書”和省“無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地認(rèn)證證書”82個(gè)，有機(jī)食品稱號(hào)1個(gè)，國(guó)家級(jí)和省級(jí)標(biāo)準(zhǔn)化示范基地7個(gè)；佛靈山生態(tài)茶、固始甲魚、順興糧油等一大批知名品牌得到市場(chǎng)認(rèn)同并取得良好的經(jīng)濟(jì)效益。

五是標(biāo)桿示范效應(yīng)逐步顯現(xiàn)。目前，全市有縣級(jí)農(nóng)民專業(yè)合作社示范社348家、市級(jí)示范社324個(gè)、省級(jí)示范社57家、國(guó)家級(jí)示范社3家，為全省乃至全國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社的組建和發(fā)展提供了經(jīng)驗(yàn)參考。

取得的成效

信陽(yáng)市農(nóng)民專業(yè)合作社的蓬勃發(fā)展對(duì)促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)和改善農(nóng)民生活發(fā)揮了積極作用。

一是增加了社員收入。據(jù)調(diào)查，2011年社員人均年增收2600元，較2011年增長(zhǎng)21%；加入農(nóng)民專業(yè)合作社的農(nóng)戶，其年收入普遍高于非成員農(nóng)戶20%左右。

二是推進(jìn)了科技興農(nóng)。合作社帶動(dòng)農(nóng)戶使用統(tǒng)一的良種、生產(chǎn)技術(shù)和管理模式，完善農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)，推動(dòng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展。

三是打開了農(nóng)產(chǎn)品銷路。合作社不僅為成員提供生產(chǎn)技術(shù)服務(wù)，還開展商標(biāo)注冊(cè)，加強(qiáng)品牌的宣傳、保護(hù)和推廣，為農(nóng)戶與市場(chǎng)之間架起了金橋，解決小而全的農(nóng)產(chǎn)品銷不遠(yuǎn)、進(jìn)不了大市場(chǎng)的問(wèn)題。

四是促進(jìn)了農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)。合作社廣泛采取“合作組織+基地+農(nóng)戶”模式，鼓勵(lì)農(nóng)戶存入土地或帶著土地入股，促進(jìn)了土地向合作組織的流轉(zhuǎn)。如固始縣已有300多個(gè)農(nóng)民專業(yè)合作社實(shí)施土地規(guī)模流轉(zhuǎn)，全縣已流轉(zhuǎn)土地面積127.5萬(wàn)畝，其中流轉(zhuǎn)耕地面積86.5萬(wàn)畝，占全縣耕地面積的50%。

五是提高了產(chǎn)業(yè)集約化水平。各縣區(qū)種圍繞各自支柱產(chǎn)業(yè)分別成立不同類型的農(nóng)民專業(yè)合作社，這些農(nóng)民專業(yè)合作社采用“合作社+基地+農(nóng)戶”的發(fā)展模式，實(shí)施產(chǎn)供銷一體化，實(shí)現(xiàn)了一家一戶的分散生產(chǎn)與國(guó)內(nèi)外大市場(chǎng)有效對(duì)接，促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)上規(guī)模、產(chǎn)品上品牌，推動(dòng)了支柱產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。

融資情況

《農(nóng)民專業(yè)合作社法》規(guī)定：“農(nóng)民專業(yè)合作社是在農(nóng)村家庭承包經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)上，同類農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者或者同類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)服務(wù)的提供者、利用者，自愿聯(lián)合、民主管理的互助性經(jīng)濟(jì)組織。” 簡(jiǎn)而言之，農(nóng)民專業(yè)合作社是按照“民辦、民管、民受益”的原則組建起來(lái)的，其資金來(lái)源主要是內(nèi)部集資，包括社員土地、林權(quán)、農(nóng)機(jī)等實(shí)物入股，其次是銀行業(yè)機(jī)構(gòu)貸款，第三是地方政府扶持資金，此外，尚有少量民間借貸資金?？傮w看，農(nóng)民專業(yè)合作社仍然面臨著自有資本不足、貸款較為困難問(wèn)題。

一是內(nèi)部融資占主導(dǎo)地位。農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部融資具有成本低、門檻低、風(fēng)險(xiǎn)可控性高且簡(jiǎn)便快捷的優(yōu)點(diǎn)，在解決成員生產(chǎn)中的急需資金等方面較其他金融機(jī)構(gòu)更能適應(yīng)農(nóng)民與合作社二者組合這種組織的特性。但資金的規(guī)模與持續(xù)增長(zhǎng)有限，不能滿足成員借款需求。通過(guò)對(duì)信陽(yáng)市3122家農(nóng)民專業(yè)合作社調(diào)查顯示，截至6月底，農(nóng)民專業(yè)合作社融資總額54589萬(wàn)元，其中內(nèi)部融資達(dá)31130萬(wàn)元，占比57%，其形式主要是以自有土地作價(jià)入股。如平橋區(qū)馬氏生態(tài)茶葉合作社融資總額2440萬(wàn)元，其中社員以12000畝土地入股，折價(jià)2080萬(wàn)元，銀行貸款360萬(wàn)元，內(nèi)部融資占85%。

二是農(nóng)信社貸款占比高。全市10個(gè)縣區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社中有8個(gè)縣區(qū)在銀行有貸款，貸款余額22231萬(wàn)元，且主要由農(nóng)信社提供。如平橋區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社及其成員的貸款有62%從農(nóng)信社獲得，24%從農(nóng)行獲得，12.5%從農(nóng)發(fā)行獲得；從郵儲(chǔ)行、小額貸款公司和資金互助社等機(jī)構(gòu)獲得的資金比例僅在1%～3%。大部分農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)模小、實(shí)力弱，盈利水平低，貸款到期償付較難得到保障。根據(jù)農(nóng)村信用社系統(tǒng)對(duì)專業(yè)合作社貸款質(zhì)量的統(tǒng)計(jì)，截至2012年6月底，不良率為7%。

三是政府扶持資金投入多。全市10個(gè)縣區(qū)中有9個(gè)縣區(qū)向農(nóng)民專業(yè)合作社注入扶持資金，總額為11337萬(wàn)元，占全市農(nóng)民專業(yè)合作社融資總額的13.89%，同時(shí)，政府還出臺(tái)多項(xiàng)稅收減免政策和激勵(lì)措施，僅2011年就累計(jì)為3000多家農(nóng)民專業(yè)合作社減免稅收4772.9多萬(wàn)元，支出表彰獎(jiǎng)勵(lì)資金近千萬(wàn)元。

四是民間借貸有所抬頭。在目前農(nóng)民專業(yè)合作社融資難的制約下，多數(shù)社員選擇民間借貸。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，目前全市10個(gè)縣區(qū)的農(nóng)民專業(yè)合作社均存在民間借貸現(xiàn)象，借款總額大約1.7億元，單個(gè)社員借貸規(guī)模在3萬(wàn)～10萬(wàn)元不等，期限長(zhǎng)則1～2個(gè)月，短則十幾天，利率大多是固定的，年息以2分到3分居多。

融資難題

自身因素導(dǎo)致融資困難

一是“經(jīng)營(yíng)管理缺失”達(dá)不到銀行信貸要求。信陽(yáng)市農(nóng)民專業(yè)合作社多是在2008年后成立，由于多是農(nóng)民自發(fā)組織起來(lái)的民間團(tuán)體，普遍存在規(guī)模小、制度不健全、成員權(quán)利義務(wù)不明、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)驗(yàn)不足、穩(wěn)定性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力差等問(wèn)題。有些合作社登記設(shè)立后，無(wú)生產(chǎn)、辦公場(chǎng)所，很少組織活動(dòng)，也沒(méi)有任何經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和服務(wù)內(nèi)容，經(jīng)營(yíng)管理缺失，有的借助套取國(guó)家的資金和優(yōu)惠政策，成立“空殼合作社”、“虛假合作社”。上述情況直接影響了銀行的信貸投放支持。

二是“抵押品和擔(dān)保措施”達(dá)不到銀行信貸要求。合作社一般無(wú)固定資產(chǎn)，辦公、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所大部分為租賃方式，即使規(guī)模較大的合作社有加工或收購(gòu)的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，但因地處農(nóng)村，抵押品變現(xiàn)難度大，有效抵押資產(chǎn)不足。所經(jīng)營(yíng)的農(nóng)產(chǎn)品、畜牧、林木等財(cái)產(chǎn)的流動(dòng)性太強(qiáng)，加上其弱質(zhì)特性，受自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)影響較大，無(wú)法作為貸款抵押。

三是“管理不規(guī)范財(cái)務(wù)不健全”達(dá)不到銀行信貸評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。多數(shù)合作社財(cái)務(wù)體制不健全，法人治理機(jī)構(gòu)不完善，部分合作社連基本的財(cái)務(wù)報(bào)表都沒(méi)有，有的合作社即使建立了財(cái)務(wù)制度，但財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性差，給銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)帶來(lái)困難。

銀行機(jī)構(gòu)不能有效滿足農(nóng)民專業(yè)合作社資金需求

一是市場(chǎng)目標(biāo)制約。大型銀行主要目標(biāo)是爭(zhēng)奪大規(guī)模和具備抗風(fēng)險(xiǎn)能力的資源，農(nóng)民專業(yè)合作社大多規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)弱、承貸主題不明確，無(wú)法提供足值有效地?fù)?dān)保抵押、經(jīng)營(yíng)能力實(shí)力不強(qiáng)、組織管理松散。這種金融服務(wù)的方式與農(nóng)民專業(yè)合作社對(duì)貸款需求相差大，造成與農(nóng)民專業(yè)合作社關(guān)系的斷裂與不協(xié)調(diào)。

二是考核導(dǎo)向制約。銀行機(jī)構(gòu)績(jī)效考核仍然普遍存在重自身效益輕社會(huì)效益、重即期利益輕長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展、重存貸規(guī)模輕發(fā)展質(zhì)量的考核導(dǎo)向，迫使基層銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)行為短期化，急功近利，缺乏培育、挖掘農(nóng)村金融市場(chǎng)的環(huán)境、動(dòng)力和耐心。

三是創(chuàng)新能力制約。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)既缺乏創(chuàng)新激勵(lì)機(jī)制、工作機(jī)制，也沒(méi)有創(chuàng)新計(jì)劃和創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)；既沒(méi)有金融理論功底和豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人才，缺少支持業(yè)務(wù)創(chuàng)新的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)積累，也無(wú)法為農(nóng)民專業(yè)合作社量身定做融資產(chǎn)品。

基層政府財(cái)力弱對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社幫扶還需加大力度

近年來(lái)，信陽(yáng)市政府對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的健康發(fā)展出臺(tái)一系列的鼓勵(lì)政策和幫扶措施，如：加大財(cái)政扶持力度、落實(shí)稅收優(yōu)惠、實(shí)行用地優(yōu)惠、加強(qiáng)人才支持等，對(duì)信陽(yáng)市農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展起到了積極作用。但還存在以下問(wèn)題：

一是幫扶意識(shí)仍需加強(qiáng)。部分政府職能部門干部不僅對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的本質(zhì)屬性、法律地位、發(fā)展規(guī)律不熟悉，甚至不清楚《農(nóng)民專業(yè)合作社法》，缺乏支持、扶持合作社發(fā)展的自覺(jué)性和主動(dòng)性。政府相關(guān)部門缺乏統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，形不成幫扶合力。

二是出臺(tái)優(yōu)惠政策有限。雖然市、縣政府對(duì)部分農(nóng)民專業(yè)合作社給予一定資金獎(jiǎng)勵(lì)，但是由于地方財(cái)政資金不夠?qū)捲?，致使?duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的有關(guān)扶持資金難以滿足需求，且農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展最需要的金融支持、稅收支持優(yōu)惠政策都沒(méi)有完全到位。也沒(méi)有針對(duì)發(fā)放農(nóng)民專業(yè)合作社貸款的銀行業(yè)機(jī)構(gòu)出臺(tái)相應(yīng)的優(yōu)惠政策，一定程度影響了銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的積極性。

三是部分政策落實(shí)不力。在用電、用水、用地、綠色通道、人才支持等方面，扶持優(yōu)惠政策落實(shí)不到位，從而阻礙了農(nóng)民專業(yè)合作社的建設(shè)與發(fā)展。

對(duì)策建議

農(nóng)民專業(yè)合作社要夯實(shí)自身發(fā)展基礎(chǔ)。一是完善制度，規(guī)范管理。合作社要以準(zhǔn)法人來(lái)要求和規(guī)劃制度，加強(qiáng)技術(shù)管理和市場(chǎng)管理。二是制定一套公平且高效的利潤(rùn)分配機(jī)制，明晰社員在合作社中的經(jīng)濟(jì)權(quán)益，確保內(nèi)部穩(wěn)定和凝聚力。三是提高經(jīng)營(yíng)管理能力，創(chuàng)造條件吸引人才，提高專業(yè)化程度。四是眼光要長(zhǎng)遠(yuǎn)，走產(chǎn)業(yè)化、品牌化的道路，支持產(chǎn)業(yè)相關(guān)聯(lián)的合作社成立聯(lián)合社，發(fā)展合作社社員，壯大實(shí)力，增加積累，為贏得更多的金融服務(wù)創(chuàng)造條件。

監(jiān)管部門和銀行業(yè)機(jī)構(gòu)要加大支持力度。一是進(jìn)一步完善農(nóng)村金融體系。規(guī)范發(fā)展村鎮(zhèn)銀行等多種形式的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，明確其“立足區(qū)縣，服務(wù)三農(nóng)”的功能定位，引導(dǎo)其加大對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的支持力度。二是開發(fā)適宜農(nóng)民專業(yè)合作社的貸款產(chǎn)品。針對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社現(xiàn)狀，各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)調(diào)研分析，適當(dāng)降低農(nóng)民專業(yè)合作社的信貸準(zhǔn)入門檻。三是合理調(diào)整授權(quán)授信制度。各涉農(nóng)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)要適當(dāng)下放涉農(nóng)地區(qū)市縣分、支行及農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的涉農(nóng)貸款審批權(quán)限，減少貸款審批環(huán)節(jié)，建立貸款審批“綠色通道”。四是建立激勵(lì)機(jī)制與風(fēng)險(xiǎn)防控兼容的獎(jiǎng)懲制度，鼓勵(lì)涉農(nóng)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)人員深入農(nóng)村金融市場(chǎng)，挖掘潛在優(yōu)質(zhì)涉農(nóng)客戶，加大對(duì)“三農(nóng)”的金融支持力度。

政府等相關(guān)部門要加大政策扶持力度。一是積極引導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作社做好確權(quán)、法人體系的建立、經(jīng)營(yíng)機(jī)制的完善、管理制度健全等工作，解決長(zhǎng)期以來(lái)的不規(guī)范問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)合作社的高效運(yùn)行。二是積極協(xié)助農(nóng)民專業(yè)合作社開展?fàn)I銷，積極向外界推介合作社產(chǎn)品。引導(dǎo)合作社開展產(chǎn)品深加工、延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈，引進(jìn)新品種、新技術(shù)，推動(dòng)產(chǎn)品升級(jí)和市場(chǎng)拓展，實(shí)現(xiàn)品牌化、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)。三是搭建協(xié)調(diào)會(huì)、座談會(huì)、推介會(huì)等平臺(tái)，加強(qiáng)協(xié)調(diào)，促進(jìn)相關(guān)經(jīng)濟(jì)部門對(duì)合作社的了解、增強(qiáng)信任，實(shí)現(xiàn)互利共贏。發(fā)展農(nóng)村信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)介入，建立綜合性扶持體系。四是整頓、規(guī)范現(xiàn)有的農(nóng)民專業(yè)合作社，盡快將其納入合法化、正規(guī)化運(yùn)營(yíng)軌道，整合涉農(nóng)資金，加大投入，為農(nóng)民專業(yè)合作社提供更多資金、項(xiàng)目與人才支持。五是成立行業(yè)自律組織，制定行業(yè)自律公約，堅(jiān)持“民辦、民管、民受益”的原則，整合涉農(nóng)資源，為農(nóng)民專業(yè)合作社提供引貸融資服務(wù)。

（作者系河南省信陽(yáng)銀監(jiān)分局局長(zhǎng)）