【摘要】一直以來，相互保險(xiǎn)公司在國際保險(xiǎn)市場占有重要地位，但我國相互保險(xiǎn)公司在實(shí)踐和立法中都發(fā)展得極其滯后和緩慢。本文從相互保險(xiǎn)公司的特有優(yōu)勢及中國保險(xiǎn)市場對相互公司的需求進(jìn)行分析，認(rèn)為我國具有發(fā)展相互保險(xiǎn)公司的必要性。最后提出我國在發(fā)展相互保險(xiǎn)公司的同時要健全相關(guān)立法。

一、國外及我國相互保險(xiǎn)公司的發(fā)展概述

現(xiàn)代的相互保險(xiǎn)公司主要發(fā)展于早期的互助組織，因此其原則是互助共濟(jì)。18世紀(jì)初，在英國和德國出現(xiàn)了具有相互保險(xiǎn)公司形態(tài)的保險(xiǎn)組織，但只是處于初級發(fā)展階段。20世紀(jì)，由于股份保險(xiǎn)公司制度不健全、經(jīng)營不規(guī)范，連續(xù)侵害消費(fèi)者權(quán)益，出現(xiàn)了嚴(yán)重的信任危機(jī)。此時，消費(fèi)者對于追求盈利的商業(yè)股份保險(xiǎn)公司有強(qiáng)烈的排斥感，相對更加青睞于不以盈利為目的的相互保險(xiǎn)公司，全球股份保險(xiǎn)公司為了避免被收購掀起了相互化的浪潮。但是，20世紀(jì)90年代以來，由于市場競爭不斷加劇，相互保險(xiǎn)公司在激烈的競爭中由盛轉(zhuǎn)衰，全球保險(xiǎn)公司又出現(xiàn)了非相互化的浪潮，發(fā)達(dá)國家的相互保險(xiǎn)公司市場份額普遍下降。

雖然相互保險(xiǎn)公司在國外出現(xiàn)了一系列的起落，但至今仍是國外保險(xiǎn)市場上的重要保險(xiǎn)公司組織形式。然而在2005年我國第一家也是至今唯一的一家相互保險(xiǎn)公司陽光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司成立之前，我國相互保險(xiǎn)公司的發(fā)展處于完全空白狀態(tài)。1995年頒布的第一部保險(xiǎn)法規(guī)定我國的保險(xiǎn)公司僅能以股份有限公司和國有獨(dú)資公司成立，2003年第一次修訂也未合法化相互保險(xiǎn)公司。但在2009年保險(xiǎn)法修訂中雖未涉及相互保險(xiǎn)公司，但是去掉了僅能以最初兩種組織形式成立保險(xiǎn)公司的規(guī)定，使得我國相互保險(xiǎn)公司合法化，同時表示我國欲將積極創(chuàng)新保險(xiǎn)組織形式。

二、相互保險(xiǎn)公司的特有優(yōu)勢

相互保險(xiǎn)公司最大的特點(diǎn)就是保單持有人就是公司的所有人。與股份公司以股東為中心追求利潤最大化不同，相互保險(xiǎn)公司以投保人為中心追求效用最大化、成本最小化的保險(xiǎn)服務(wù)。

（一）以投保人為中心追求效用最大化

相互保險(xiǎn)公司的投保人即為保險(xiǎn)人，這種特殊的“合一式”身份使得股份保險(xiǎn)公司中保險(xiǎn)人與投保人的利益沖突消失。公司在追求自身價值最大化的同時就實(shí)現(xiàn)了投保人的效用最大化。由于身份的合一，相互保險(xiǎn)公司在處理保險(xiǎn)相關(guān)的信息不對稱方面具有優(yōu)勢。首先，保險(xiǎn)人可以準(zhǔn)確掌握每一個投保人的風(fēng)險(xiǎn)狀況，從而區(qū)分高風(fēng)險(xiǎn)和低風(fēng)險(xiǎn)客戶，制定更加公平合理的費(fèi)率。其次，通過掌握的完善信息，保險(xiǎn)人可以提供更適合投保人風(fēng)險(xiǎn)需求的產(chǎn)品，使得投保人獲得的保險(xiǎn)保障最大化。另外，在現(xiàn)實(shí)中，諸如醫(yī)療、農(nóng)業(yè)等道德風(fēng)險(xiǎn)較高的領(lǐng)域，股份保險(xiǎn)公司都不愿涉足，此時相互保險(xiǎn)公司可以憑借信息對稱有效控制道德風(fēng)險(xiǎn)，彌補(bǔ)這些領(lǐng)域的投保人的保險(xiǎn)需求。最后，保險(xiǎn)人中有專業(yè)的保險(xiǎn)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)管理人士，可以透過投保人的風(fēng)險(xiǎn)信息，提供防災(zāi)防損、風(fēng)險(xiǎn)控制等服務(wù)，對保險(xiǎn)事故防范于未然。

（二）以投保人為中心追求成本最小化

第一，相互保險(xiǎn)公司是非盈利的，投保人不必為保險(xiǎn)公司股東的利潤而付出。同時，因?yàn)闆]有股東的壓力，可以避免保險(xiǎn)公司經(jīng)營者的短期化行為給投保人帶來的更多附加費(fèi)用。 第二，由于信息對稱，保險(xiǎn)人可以省去很大一部分核保和核賠費(fèi)用，降低保險(xiǎn)費(fèi)用。第三，類似自保的性質(zhì)，一方面投保人可以完全信任保險(xiǎn)公司，另一方面保險(xiǎn)公司不必?fù)?dān)心信息不對稱帶來的道德風(fēng)險(xiǎn)等，從雙方的角度共同降低了憂慮成本。

三、我國保險(xiǎn)市場對相互保險(xiǎn)公司的需求

據(jù)最新數(shù)據(jù)顯示，截至2012年1月，我國共有61家壽險(xiǎn)公司,59家產(chǎn)險(xiǎn)公司，與1980年正式恢復(fù)保險(xiǎn)業(yè)時的中國人民保險(xiǎn)公司獨(dú)家壟斷相比，已經(jīng)取得了較大的發(fā)展。保費(fèi)收入也從1986年的4.6億元增長到到2011年的14339.3億元，甚至超過了同期的GDP增長。但是與國際保險(xiǎn)市場的發(fā)展水平相比，我國無論在保險(xiǎn)密度還是保險(xiǎn)深度上都遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后。比較之下，我國的保險(xiǎn)市場主體太少。而在國際保險(xiǎn)市場中，許多國家的相互保險(xiǎn)公司具有較大的比重，我國在加入WTO后需與國際保險(xiǎn)市場接軌，則有必要建立相互保險(xiǎn)公司，豐富市場主體。

目前我國無論壽險(xiǎn)還是產(chǎn)險(xiǎn)市場都比較集中，大約10%的大集團(tuán)公司占據(jù)了80%的市場份額，有效競爭不足，經(jīng)營效率低下。此時，創(chuàng)新性地引入相互保險(xiǎn)公司的組織形式可以加大市場主體的競爭，提高保險(xiǎn)業(yè)效率，有利于保險(xiǎn)業(yè)長足發(fā)展。另外，股份制保險(xiǎn)公司對于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等陌生、高風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)域不敢輕易涉足。而我國是農(nóng)業(yè)大國，13.7億人口中有占56%的7.37億農(nóng)村人口，有極大的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)潛在需求。但是一方面我國的社會保障體系不完善，特別是對農(nóng)村的社會保障嚴(yán)重不足；另一方面目前的商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)通常費(fèi)率較高，投保條件苛刻，使得農(nóng)民對其產(chǎn)品望而卻步，所以農(nóng)村保險(xiǎn)的潛在需求無法轉(zhuǎn)換為有效需求。同時，現(xiàn)有保險(xiǎn)公司不敢輕易涉足農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)也使得農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有效供給嚴(yán)重缺乏。綜上所述，具有自身特質(zhì)的相互保險(xiǎn)公司是發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的必不可少的突破口。

四、在我國發(fā)展相互保險(xiǎn)公司立法應(yīng)當(dāng)首先跟上

在實(shí)踐中，我國已經(jīng)在2005年有了第一家相互保險(xiǎn)公司，但是在立法中卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后。在2005年設(shè)立陽光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司時，當(dāng)時保險(xiǎn)法的規(guī)定是我國保險(xiǎn)公司只能以股份制公司和國有獨(dú)資公司設(shè)立，所以可以說陽光農(nóng)業(yè)的設(shè)立是違反我國保險(xiǎn)法的。如今距2005年已經(jīng)有7年了，但是關(guān)于相互保險(xiǎn)公司的立法發(fā)展卻沒有突破。在成立后的7年中，陽光農(nóng)業(yè)一直處于一種尷尬的境地，雖然是相互保險(xiǎn)公司形式，但是各種部門總是用股份制公司的規(guī)定要求其資本充足率和納稅等。所以，我國在進(jìn)一步發(fā)展相互保險(xiǎn)公司之前，相應(yīng)的立法應(yīng)當(dāng)首先跟上。

參考文獻(xiàn)

[1] 張柯.相互保險(xiǎn)公司與股份保險(xiǎn)公司的比較研究[J].上海保險(xiǎn)， 2005（05）.

[2] 劉降斌.相互保險(xiǎn)在我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中應(yīng)用的必要性分析[J].商場現(xiàn)代化，2010（20）.

作者簡介：羅丹（1991-），女，漢族，西南財(cái)經(jīng)大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院，研究方向：風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)。

（責(zé)任編輯：唐榮波）