劉愛(ài)生

（寧夏電力公司寧東供電局鹽池縣供電局 寧夏 鹽池 751500）

0 引言

客戶信用等級(jí)評(píng)價(jià)是客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理的核心部分，它是將反映客戶信用狀況的各種特征加以綜合考慮，運(yùn)用信用評(píng)價(jià)模型，得到客戶信用綜合評(píng)價(jià)值的過(guò)程。評(píng)估的一般流程如下:

1）確定評(píng)估指標(biāo)體系

根據(jù)被評(píng)對(duì)象的性質(zhì)、特征及評(píng)價(jià)目的確定評(píng)估指標(biāo)體系，包括評(píng)估指標(biāo)的分類(lèi)和層次、評(píng)估指標(biāo)的具體設(shè)置、評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)的確定。

2）收集基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

根據(jù)評(píng)估指標(biāo)的設(shè)置收集評(píng)價(jià)對(duì)象的相關(guān)數(shù)據(jù)，并根據(jù)“指標(biāo)變動(dòng)方向一致性原則”與“指標(biāo)同量綱原則”對(duì)指標(biāo)進(jìn)行預(yù)處理。

3）權(quán)重確定

4）綜合評(píng)價(jià)

對(duì)被評(píng)對(duì)象的各方面與總體信用狀況進(jìn)行評(píng)分并劃分級(jí)別，以此反映出評(píng)價(jià)對(duì)象的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。

1 評(píng)估指標(biāo)體系

1.1 宏觀層面影響因素

1）政治、法律等因素。主要包括稅法的變革、政治結(jié)盟、企業(yè)與政府的關(guān)系、專(zhuān)利法、環(huán)境保護(hù)法、政府財(cái)政支出、反壟斷法律、貨幣政策、政府法規(guī)、國(guó)家大選、外國(guó)的政治狀況、政府預(yù)算規(guī)模、政府與外國(guó)的關(guān)系等。

2）經(jīng)濟(jì)因素。主要有經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度、利率、匯率和通貨膨脹水平等。

3）社會(huì)和文化因素。包括社會(huì)生活方式的演變、就業(yè)預(yù)期水平、保護(hù)消費(fèi)者運(yùn)動(dòng)、人口年齡分布狀況及變化趨勢(shì)，人口區(qū)域遷移情況、平均壽命增長(zhǎng)情況、出生率等。

4）技術(shù)因素。有國(guó)家的研究開(kāi)發(fā)經(jīng)費(fèi)支出情況、知識(shí)產(chǎn)權(quán)與專(zhuān)利保護(hù)情況、新技術(shù)和新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)及向市場(chǎng)轉(zhuǎn)化情況、信息與自動(dòng)化技術(shù)發(fā)展可能帶來(lái)的生產(chǎn)率提高等。

本文用數(shù)據(jù)挖掘及處理技術(shù)采集三峽旅游游記，處理形成游客旅游數(shù)字足跡，通過(guò)結(jié)合實(shí)地調(diào)研觀察對(duì)這些數(shù)據(jù)進(jìn)行社會(huì)網(wǎng)絡(luò)特征的分析，本文認(rèn)為三峽旅游經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期發(fā)展有了新的變化，主要表現(xiàn)如下：

1.2 中觀層面影響因素

中觀層面主要指客戶企業(yè)所處的產(chǎn)業(yè)組織環(huán)境。每個(gè)行業(yè)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)決定了該行業(yè)中企業(yè)的行為特征，而企業(yè)的行為特征，尤其是他們對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略的抉擇在很大程度上決定了企業(yè)的運(yùn)營(yíng)績(jī)效。反映企業(yè)運(yùn)營(yíng)績(jī)效的重要指標(biāo)是它的利潤(rùn)，在信用管理中，利潤(rùn)被視為還款的保障，因此，中觀層面的影響因素通過(guò)影響企業(yè)的運(yùn)營(yíng)績(jī)效來(lái)間接地影響其信用行為。以經(jīng)典的產(chǎn)業(yè)組織理論和企業(yè)戰(zhàn)略理論為指導(dǎo)，可以概括出影響企業(yè)信用行為的中觀層面因素主要有:

l）行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)激烈程度。根據(jù)行業(yè)集中度、市場(chǎng)占有率、行業(yè)壁壘等經(jīng)典指標(biāo)可以將行業(yè)按競(jìng)爭(zhēng)激烈程度分成壟斷性行業(yè)、競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)、過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)。行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)激烈程度是影響行業(yè)中企業(yè)信用行為的一個(gè)關(guān)鍵因素。國(guó)際專(zhuān)業(yè)信用評(píng)估機(jī)構(gòu)的研究表明，各行業(yè)平均違約水平與該行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)激烈程度成近似正比變化的關(guān)系。

2）行業(yè)的成長(zhǎng)階段。行業(yè)的成長(zhǎng)階段可劃分為導(dǎo)入期、成長(zhǎng)期、成熟期及衰退期。在行業(yè)不同成長(zhǎng)階段的產(chǎn)品、顧客行為、競(jìng)爭(zhēng)與競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)與盈利狀況都不同，行業(yè)中的各企業(yè)所表現(xiàn)的信用行為也不同。研究表明，企業(yè)在行業(yè)處于導(dǎo)入期、成熟期與衰退期時(shí)的信用風(fēng)險(xiǎn)均比處于成長(zhǎng)期時(shí)大。

1.3 微觀層面影響因素

宏觀與中觀層面的影響因素為企業(yè)衡量客戶信用風(fēng)險(xiǎn)提供了定性的依據(jù)，而微觀層面要素則側(cè)重于對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的定量化描述，主要包括客戶的財(cái)務(wù)指標(biāo)與信用記錄。

通過(guò)客戶的財(cái)務(wù)指標(biāo)，信用銷(xiāo)售的提供者能掌握客戶的盈利能力與償債能力，以此作為信用銷(xiāo)售決策的依據(jù)。在商業(yè)銀行對(duì)客戶的評(píng)價(jià)系統(tǒng)中，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)有:銷(xiāo)售利潤(rùn)率、銷(xiāo)售收入凈額、凈資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金流量比率等。

信用記錄反映的是客戶的歷史履約情況。在信用管理水平發(fā)展較高的國(guó)家，企業(yè)、個(gè)人信用記錄的采集由國(guó)家征信系統(tǒng)完成，企業(yè)與個(gè)人的信用記錄可以被各自的合作對(duì)象查詢。這種建立在信息對(duì)稱(chēng)基礎(chǔ)上的合作能大大降低信用銷(xiāo)售者的風(fēng)險(xiǎn)，而我國(guó)國(guó)家征信系統(tǒng)的建立尚未完善，信用記錄指標(biāo)的設(shè)置也沒(méi)有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，目前部分開(kāi)展客戶信用評(píng)估工作的機(jī)構(gòu)，如:稅務(wù)部門(mén)、金融部門(mén)等，都是根據(jù)自身評(píng)估需要設(shè)置客戶的信用記錄指標(biāo)，作為決策參考。

2 評(píng)估方法

2.1 指標(biāo)的賦權(quán)——層次分析法

層次分析法（AHP）是將與決策有關(guān)的元素分解成目標(biāo)、準(zhǔn)則、方案等層次，在此基礎(chǔ)之上進(jìn)行定性和定量分析。該方法是美國(guó)運(yùn)籌學(xué)家匹茨堡大學(xué)教授薩蒂于上世紀(jì)70年代初，在為美國(guó)國(guó)防部研究“根據(jù)各個(gè)工業(yè)部門(mén)對(duì)國(guó)家福利的貢獻(xiàn)大小而進(jìn)行電力分配”課題時(shí)，應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)理論和多目標(biāo)綜合評(píng)價(jià)方法，提出的一種層次權(quán)重決策分析方法。該方法綜合了主觀賦權(quán)法與客觀賦權(quán)法的優(yōu)點(diǎn)，既遵循了指標(biāo)間的客觀關(guān)系，又包含了專(zhuān)家對(duì)指標(biāo)重要性的判斷，因而它的可靠性高，尤其適用于諸如本項(xiàng)目指標(biāo)數(shù)目不龐大的情形。

2.2 綜合評(píng)價(jià)——線性加權(quán)綜合法

2.3 信用等級(jí)劃分——系統(tǒng)聚類(lèi)法

客戶的信用等級(jí)劃分是信用評(píng)估的最后一個(gè)步驟，即采用適當(dāng)?shù)姆椒▽⒖蛻粜庞玫木C合評(píng)價(jià)值劃分為幾個(gè)類(lèi)別，形成不同的信用級(jí)別。

2.3.1 系統(tǒng)聚類(lèi)法

聚類(lèi)分析是實(shí)用多元統(tǒng)計(jì)分析的一個(gè)新的分支，它的職能是建立一種分類(lèi)方法，將一批樣品或變量，按照它們?cè)谛再|(zhì)上的親疏、相似程度進(jìn)行分類(lèi)。本項(xiàng)目中的這批樣品即客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)價(jià)值（信用風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)）。聚類(lèi)分析的方法很多，本文采用系統(tǒng)聚類(lèi)法劃分不同客戶的信用等級(jí)。系統(tǒng)聚類(lèi)法的基本思想是：開(kāi)始每個(gè)對(duì)象自成一類(lèi)，然后每次將最相似的兩類(lèi)合并，合并后重新計(jì)算新類(lèi)與其他類(lèi)的距離或相近性程度。這一過(guò)程一直繼續(xù)到所有對(duì)象歸為一類(lèi)為止。使用者根據(jù)實(shí)際需要選擇類(lèi)別劃分的個(gè)數(shù)。

2.3.2 歐氏距離

2.3.3 最短距離法

3 結(jié)束語(yǔ)

總之，在法律法規(guī)尚未完善的環(huán)境下，電力企業(yè)必須尋求新方法與新手段從源頭上控制客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，這將是短期內(nèi)防范客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑。

［1］于瑞杰.供電企業(yè)應(yīng)收賬款管理的研究[D].華北電力大學(xué)（北京），2007.

［2］王立群.企業(yè)信用管理體系構(gòu)建研究[D].沈陽(yáng)工業(yè)大學(xué)，2006.

［3］李兆艷.供電企業(yè)成本費(fèi)用核算辦法及其信息披露的研究[D].華北電力大學(xué)（北京），2007.

［4］侯建英.供電企業(yè)的客戶關(guān)系管理（CRM）研究[D].華北電力大學(xué)（北京），2008.