陳奇超

(渤海大學經(jīng)法學院，遼寧錦州121013)

人民幣國際化是基于國際市場的實際需求而自發(fā)產(chǎn)生的，在跨境貿(mào)易中使用人民幣結(jié)算是人民幣國際化的開端，雖然人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算是人民幣國際化的一種較為低級的形式，但卻是人民幣國際化戰(zhàn)略實現(xiàn)的基礎與起點。目前，人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算過程中還存在一些問題，本文將從微宏觀兩個方面提出相關(guān)建議和措施。

一、推進跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的微觀措施

1.鼓勵出口貿(mào)易和關(guān)聯(lián)貿(mào)易使用人民幣結(jié)算

境外企業(yè)普遍缺少人民幣，他們只有出口獲得人民幣后才能使用人民幣支付;另外，用人民幣結(jié)算對于境外企業(yè)是一種新的嘗試，相對來講關(guān)聯(lián)公司之間的貿(mào)易更易接受用人民幣結(jié)算。因此，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算會遵循先出口使用人民幣結(jié)算后進口支付人民幣，先關(guān)聯(lián)企業(yè)交易使用人民幣結(jié)算后一般性公司交易使用人民幣結(jié)算的規(guī)律，在跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的初期政府應大力鼓勵出口貿(mào)易和關(guān)聯(lián)公司之間的貿(mào)易使用人民幣結(jié)算。

2.樹立將人民幣視為外匯的理念

根據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)機構(gòu)對外貿(mào)易中以人民幣作為計價貨幣有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)〔2003)29號)，境內(nèi)機構(gòu)簽訂進出口合同時，可以采用人民幣作為計價貨幣，且境內(nèi)機構(gòu)以人民幣作為計價貨幣簽訂進出口合同和進出口報關(guān)的，境內(nèi)機構(gòu)應按照有關(guān)規(guī)定辦理出口收匯和進口付匯核銷手續(xù)。因此，通過對人民幣作為報關(guān)計價貨幣的進出口特別標識，海關(guān)現(xiàn)有系統(tǒng)能實現(xiàn)將人民幣作為外匯管理。更重要的是，政府相關(guān)部門必須樹立在跨境貿(mào)易結(jié)算中將人民幣視為外匯的理念，只有這樣才能更有效地管理人民幣。

3.跟蹤研究企業(yè)用人民幣結(jié)算的動向

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算最終是由企業(yè)來實現(xiàn)的，因此了解企業(yè)的實際狀況是政府制定和實施政策的出發(fā)點。政府要從企業(yè)需求的角度出發(fā)，并根據(jù)企業(yè)需求的變化對政策及時做出調(diào)整。這就要求政府對企業(yè)進行細致、科學的調(diào)查研究，包括企業(yè)在貿(mào)易中使用人民幣的具體水平和分布狀況，以此來確定企業(yè)使用人民幣結(jié)算中所關(guān)心的重點和影響因素。隨著跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的不斷發(fā)展，政府需要不斷跟進了解和研究企業(yè)出現(xiàn)的新問題和新需求，有針對性地調(diào)整和制定新政策以適應新環(huán)境的變化。政府可以組織專門的研究會，成員包括相關(guān)專家、學者和企業(yè)界人士。研究會負責持續(xù)性的企業(yè)跟蹤調(diào)查研究，并經(jīng)常進行學術(shù)研討，形成企業(yè)、學術(shù)界和政府之間的良性互動。

4.建立境外人民幣回流渠道

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算會形成外國企業(yè)持有人民幣的現(xiàn)象，該筆人民幣將被作為外國企業(yè)對中國的債權(quán)存在，這部分人民幣債權(quán)除了向我國進口支付，它們還需要有一個投資和使用的渠道，因此，建立境外人民幣回流渠道是促進跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的重要手段。首先，應允許海外人民幣債權(quán)對我國進行投資，包括直接投資以及投資于國內(nèi)的人民幣資產(chǎn)及金融市場;其次，應將直接投資視作外資，享受外商投資優(yōu)惠政策，投資于國內(nèi)人民幣資產(chǎn)及金融市場的，應參照相應的資本和金融賬戶管理，受相應管制;第三，應加大資本項目開放進度，發(fā)展人民幣離岸金融市場，豐富人民幣投資品種，滿足非居民對人民幣各類投融資產(chǎn)品以及金融衍生產(chǎn)品等的需求，這些都將帶動國內(nèi)金融業(yè)的發(fā)展。

5.允許人民幣海外債權(quán)境內(nèi)和境外自由兌換

海外人民幣債權(quán)除了需要有一個投資和使用的渠道外，還需要自由兌換?？缇迟Q(mào)易人民幣結(jié)算推廣的關(guān)鍵是境外企業(yè)接受人民幣支付的意愿度，只有在海外人民幣債權(quán)能自由兌換的情況下，持有人民幣債權(quán)才真正擁有結(jié)算便利。因此，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算必須允許人民幣海外債權(quán)可自由兌換，并且允許海外人民幣債權(quán)可在境內(nèi)和境外隨時兌換，只有這樣，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算才會真正獲得成功。

6.加強人民幣跨境流動的監(jiān)管

為了減少人民幣的非法跨境流動，以避免發(fā)生金融風險，應加強對人民幣跨境流動的監(jiān)管。最主要的監(jiān)管方式就是對以人民幣結(jié)算的交易單證的真實性及資金收付的一致性進行合理審查。根據(jù)2008年7月14日開始執(zhí)行的貿(mào)易收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查制度，出口企業(yè)先在銀行開立人民幣收款待核查賬戶，貨物出口的人民幣收入款項進入待核查賬戶，銀行通過收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)對待核查賬戶內(nèi)的人民幣資金進行真實性核查，并將經(jīng)過核查的人民幣資金轉(zhuǎn)入企業(yè)一般的人民幣結(jié)算賬戶;進口企業(yè)可憑進口合同、發(fā)票、進口貨物報關(guān)單等憑證單據(jù)直接到銀行辦理對外支付，銀行通過登陸中國電子口岸系統(tǒng)，查詢和核查相應的以人民幣標識的進口貨物報關(guān)單，并審核企業(yè)提供的其它憑證單據(jù)的一致性，以此加強進口人民幣付款的貿(mào)易真實性審查。

二、推進跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的宏觀措施

1.宣傳跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的好處

長期以來，中國與其他國家國際貿(mào)易基本都是使用美元、歐元支付，進出口企業(yè)已經(jīng)形成了這種國際貿(mào)易支付的習慣，這種慣性短時期內(nèi)很難改變。如果讓這些進出口企業(yè)改成用人民幣支付，需要一個逐漸適應的過程。這個過程不是政策所能決定的，而需要政府加大宣傳力度。只有政府大力宣傳跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的種種好處，才能逐漸改變這種傳統(tǒng)局面。

2.建立幣值穩(wěn)定的貨幣制度

幣值穩(wěn)定的貨幣制度是跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的重要保證。政府要想實現(xiàn)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算，首先要贏得主要貿(mào)易伙伴對人民幣幣值穩(wěn)定的信心。目前人民幣匯率制度改革已經(jīng)取得了一系列進展，但由于中國國內(nèi)金融市場發(fā)育程度較低，金融管理部門對資金監(jiān)管和控制能力較差，導致資本項目尚未完全開放，人民幣依然無法實現(xiàn)自由兌換，這極大地影響了貿(mào)易伙伴對人民幣幣值穩(wěn)定的信心。根據(jù)中國國情，在進行人民幣制度建設中應遵循漸進性原則，夯實人民幣幣值穩(wěn)定的金融基礎，逐步實現(xiàn)人民幣完全的自由兌換。只有建立幣值穩(wěn)定的貨幣制度，才能增強跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的職能，并以此為基礎推動人民幣其他國際貨幣職能的有效實現(xiàn)。

3.建設發(fā)達的國內(nèi)金融市場

發(fā)達的金融市場是實現(xiàn)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的基礎?？缇迟Q(mào)易人民幣結(jié)算實際上是國內(nèi)金融市場向國外延伸的方式之一，因此，國內(nèi)金融市場的發(fā)達程度決定了跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的實現(xiàn)程度。首先，政府應該盡量削弱國有商業(yè)銀行對國內(nèi)金融市場的影響力，為各種形式金融中介的充分發(fā)展創(chuàng)造空間和條件，實現(xiàn)資源的有效配置。其次，政府應該鼓勵包括股票和債券市場在內(nèi)的資本市場的發(fā)展壯大，擴大資本市場的投融資能力。完善的資本市場既能夠為本國企業(yè)提供巨大的投融資便利，同時能夠吸引國際資本大量流入從而進一步增強資本市場的活力，另一方面完善的資本市場能夠?qū)⒈緡Y源甚至國際資源統(tǒng)一整合，實現(xiàn)運用資本市場控制全球工業(yè)生產(chǎn)體系，從而為最終實現(xiàn)人民幣國際化奠定堅實的基礎。

4.提高綜合國力以保證人民幣結(jié)算的根本利益

如果人民幣用于進口支付，那么境外出口方收到的人民幣在該國或者能夠用于支付商品或勞務，或者能夠在該國兌換成該國貨幣或其它外匯，這意味著人民幣在該國實現(xiàn)了可兌換。如果該國經(jīng)濟主體愿意持有人民幣，而不是立即將人民幣兌換成美元等儲備貨幣，那么這說明人民幣的價值并不比美元遜色，這種價值體現(xiàn)在幣值穩(wěn)定，人民幣的持有收益高于或不低于美元，這背后必然涉及到貨幣競爭，更進一步講是國力競爭。因此，不斷提高中國的綜合國力是人民幣結(jié)算根本利益的保證。

5.協(xié)調(diào)與周邊國家和地區(qū)的經(jīng)濟關(guān)系

目前流出的人民幣大多通過地下渠道回流內(nèi)地，造成了地下錢莊和貨幣走私猖獗，這嚴重影響了人民幣的形象和金融穩(wěn)定。因此，中國政府應加強與周邊國家和地區(qū)政府協(xié)商，通過締結(jié)人民幣境外流通雙邊協(xié)議的形式，使人民幣在這些國家和地區(qū)的流通成為一種合法、正式的安排，并參照港澳方式或其它途徑對人民幣的回流進行合理安排。根據(jù)香港、澳門人民幣清算的經(jīng)驗，中國可以根據(jù)不同國家和地區(qū)的現(xiàn)實情況，拓展雙邊或多邊國家銀行之間的人民幣劃匯渠道，與周邊國家相互開設銀行，建立相互代理關(guān)系，為各國政府、企業(yè)和居民所持有的人民幣提供一個存放和回流的渠道，達到既有效監(jiān)控人民幣跨境流通、清算等環(huán)節(jié)，防止人民幣無序流通，又能解決境外人民幣資金回流的目的。

6.協(xié)調(diào)好與美國及廣大非儲備貨幣國家的關(guān)系美元一直處于霸權(quán)地位，這也是美國的核心利益，美國的財政赤字、貿(mào)易赤字都將通過發(fā)行國債方式融資來減少，如果人民幣國際化進程嚴重影響了美國的既得利益，那么美國政府將會采取各種手段極力阻撓。為避免出現(xiàn)這種情況，中國政府在推進跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的進程中應該盡可能地保持低調(diào)，盡量減少國際社會的負面反應。同時，中國政府應積極與廣大非儲備貨幣發(fā)行國溝通協(xié)調(diào)，爭取得到多數(shù)國家的支持和認可。

總之，政府必須從微觀和宏觀兩方面同時采取措施來推進跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進程，微觀方面的措施時間短、見效快，但基礎不容易牢固;宏觀方面的措施時間長、見效慢，但能夠建成牢固的基礎。微宏觀兩方面同時采取措施才會既能很快見到效果，又能打好牢固的基礎，為將來人民幣國際化的較快發(fā)展鋪平道路。

［1］喬臣.貨幣國際化思想的流變——兼論人民幣國際化的前景［D］.福建師范大學，2011:189－197.

［2］陳治國.人民幣國際化問題研究［D］.吉林大學，2011:168－170.

［3］楊現(xiàn)領(lǐng).美元錨的退出與人民幣國際化［D］.華中科技大學，2011:96－114.

［4］許祥云.日元國際化及其對人民幣的啟示［D］.復旦大學，2011:135－141.

［5］褚華.人民幣國際化研究［D］.復旦大學，2009: 114－115.

［6］李東榮.人民幣跨境計價結(jié)算:問題與思路［M］.北京:中國金融出版社，2009.