姚小立

隨著電力市場(chǎng)環(huán)境的不斷變化，電廠原來(lái)的計(jì)劃管理目標(biāo)、編制以及管理方法都已經(jīng)不能適應(yīng)當(dāng)前的電力市場(chǎng)環(huán)境。綜合計(jì)劃管理越來(lái)越成為電廠發(fā)展的需要，幫助電廠解決生產(chǎn)過(guò)程中出現(xiàn)的各種問(wèn)題。該文首先闡述了電廠綜合計(jì)劃管理的特征和內(nèi)容，然后對(duì)電廠實(shí)施綜合計(jì)劃管理的方法進(jìn)行探討。

在電廠中，綜合計(jì)劃管理是其工作的中心，也是其他工作最重要的前提保證。電廠的綜合計(jì)劃管理并不是單純的將所有的計(jì)劃管理進(jìn)行匯總，它是在全面預(yù)算管理的基礎(chǔ)上，通過(guò)成本管理的方式，以創(chuàng)造電廠利潤(rùn)為目的，從電廠發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃出發(fā)，最后實(shí)現(xiàn)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的整個(gè)方案。一般綜合計(jì)劃管理包括電廠生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的所有方面內(nèi)容，如市場(chǎng)預(yù)測(cè)、發(fā)展規(guī)劃、年度管理、月度計(jì)劃、發(fā)布實(shí)施、過(guò)程控制、統(tǒng)計(jì)分析、評(píng)價(jià)考核等等多各方面。首先從電廠發(fā)展的全局角度出發(fā)，對(duì)電廠年度發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)進(jìn)行認(rèn)真的設(shè)計(jì)，并對(duì)其中的各個(gè)部分進(jìn)行必要的協(xié)調(diào)和平衡，避免出現(xiàn)工作重復(fù)交叉的現(xiàn)象，從而實(shí)現(xiàn)電廠各種資源的最佳配置和利用，最后確定計(jì)劃方案，然后將計(jì)劃方案進(jìn)行下達(dá)、分解、執(zhí)行、控制和考核，最終實(shí)現(xiàn)對(duì)綜合計(jì)劃的全過(guò)程管理。

綜合計(jì)劃管理的基本特征

當(dāng)前所有先進(jìn)企業(yè)都非常重視計(jì)劃的綜合性、策略性、動(dòng)態(tài)性以及績(jī)效性，而這些正是綜合計(jì)劃管理所具有的特性。

綜合性。綜合計(jì)劃的綜合性是指其包含的內(nèi)容要廣泛，而且不同內(nèi)容之間要相互協(xié)調(diào)平衡，彼此進(jìn)行促進(jìn)。

策略性。綜合計(jì)劃的策略性是指綜合計(jì)劃的制定應(yīng)該以企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)為目標(biāo)，要突出綜合計(jì)劃的科學(xué)性和目的性。

動(dòng)態(tài)性。是指對(duì)綜合計(jì)劃下達(dá)的各種指令進(jìn)行全過(guò)程的控制和管理，從而保證綜合計(jì)劃更好的適應(yīng)環(huán)境的發(fā)展變化，最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。

績(jī)效性。企業(yè)的綜合計(jì)劃管理應(yīng)該制定相應(yīng)的績(jī)效考核評(píng)價(jià)體系，并緊密的將其與綜合計(jì)劃實(shí)施過(guò)程相結(jié)合，保證各項(xiàng)計(jì)劃的順利實(shí)施，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)員工積極性和創(chuàng)造性的激發(fā)。

綜合計(jì)劃管理的主要內(nèi)容

企業(yè)的綜合計(jì)劃管理主要是通過(guò)對(duì)各部門(mén)年度、月度綜合計(jì)劃的制定來(lái)明確各部門(mén)的年度、月度工作目標(biāo)，并積極跟進(jìn)監(jiān)督各項(xiàng)主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的完成情況來(lái)對(duì)各部門(mén)進(jìn)行綜合考核，以此來(lái)監(jiān)測(cè)和控制企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本，推進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、成本費(fèi)用、資本性支出和資金預(yù)算等全面預(yù)算管理工作。管理的主要內(nèi)容包括：中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)計(jì)劃、生產(chǎn)指標(biāo)計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)算及資金平衡計(jì)劃和各專(zhuān)業(yè)項(xiàng)目計(jì)劃的總結(jié)評(píng)價(jià)、績(jī)效考核等等。編制的綜合計(jì)劃包括（但不限于）綜合計(jì)劃指標(biāo)和綜合計(jì)劃報(bào)告兩部分。綜合計(jì)劃指標(biāo)是計(jì)劃期內(nèi)的原則性具體量化目標(biāo)：綜合計(jì)劃報(bào)告包含編制依據(jù)、指導(dǎo)思想、綜合平衡分析及應(yīng)對(duì)措施等內(nèi)容。

電/-綜合計(jì)劃管理的具體方法

建立電廠綜合計(jì)劃管理的特定機(jī)構(gòu)和職責(zé)

建立綜合計(jì)劃管理機(jī)構(gòu)。為了保證電廠綜合計(jì)劃管理工作可以順利的實(shí)施，應(yīng)該建立以電廠主要負(fù)責(zé)人為領(lǐng)導(dǎo)，其他部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員的綜合計(jì)劃管理機(jī)構(gòu)，并將每一個(gè)人的工作職責(zé)進(jìn)行明確，保證綜合計(jì)劃管理工作真正落到實(shí)處。

綜合計(jì)劃職責(zé)。電廠綜合計(jì)劃管理機(jī)構(gòu)最重要的職責(zé)就是對(duì)綜合計(jì)劃管理的實(shí)施進(jìn)行全聚德監(jiān)督和管理，并制定出相應(yīng)的年度、月度工作計(jì)劃，監(jiān)督其實(shí)施過(guò)程，對(duì)實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的情況及問(wèn)題進(jìn)行及時(shí)的調(diào)整。綜合計(jì)劃管理的相應(yīng)部門(mén)應(yīng)該設(shè)立專(zhuān)門(mén)的崗位人員，并對(duì)本部門(mén)的綜合計(jì)劃管理工作進(jìn)行全面的協(xié)調(diào)。電廠的其他部門(mén)，如辦公室、財(cái)務(wù)、營(yíng)銷(xiāo)等部門(mén)也需要設(shè)立相應(yīng)的綜合計(jì)劃管理人員和崗位，并根據(jù)自身部門(mén)的具體職責(zé)開(kāi)展綜合計(jì)劃管理工作。通過(guò)這樣的分工合作方式，可以保證電廠綜合計(jì)劃管理取得最大化的成效。

明確綜合計(jì)劃的編制、下達(dá)程序

電廠綜合計(jì)劃的編制。在進(jìn)行電廠綜合計(jì)劃的編制時(shí)，應(yīng)該遵循從上到下、上下結(jié)合、統(tǒng)籌兼顧、統(tǒng)一協(xié)調(diào)的原則。電廠綜合計(jì)劃編制最開(kāi)始的階段就是電廠發(fā)展戰(zhàn)略的制定，電廠應(yīng)該以綜合計(jì)劃管理機(jī)構(gòu)為基礎(chǔ)，在充分開(kāi)展市場(chǎng)調(diào)研的前提下，結(jié)合電廠的實(shí)際情況以及管理過(guò)程中的重要指標(biāo)來(lái)進(jìn)行企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的制定，從而確定電廠最終的發(fā)展目標(biāo)和方向。然后，電廠綜合計(jì)劃管理部門(mén)應(yīng)該召開(kāi)專(zhuān)門(mén)的會(huì)議，然后對(duì)電廠未來(lái)的發(fā)展目標(biāo)進(jìn)行分解、落實(shí)，按照分解結(jié)果將相應(yīng)的任務(wù)分派到相應(yīng)的特定部門(mén)，再由相應(yīng)的部門(mén)根據(jù)電廠的發(fā)展目標(biāo)和方向出發(fā)，并結(jié)合本部門(mén)的實(shí)際任務(wù)，制定出下一年的具體計(jì)劃方案，并填寫(xiě)相應(yīng)的任務(wù)書(shū)，填報(bào)綜合計(jì)劃內(nèi)容的各種數(shù)據(jù)和指標(biāo)，并匯總到綜合計(jì)劃管理部門(mén)進(jìn)行優(yōu)化、平衡，并制定出初步的綜合計(jì)劃，最后由電廠相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)過(guò)開(kāi)會(huì)討論審核后最終確定。

綜合計(jì)劃的下達(dá)。在確定綜合計(jì)劃后，電廠綜合計(jì)劃管理部門(mén)應(yīng)該及時(shí)聯(lián)系電廠各個(gè)部門(mén)，并將計(jì)劃指標(biāo)分解到相應(yīng)的部門(mén)并進(jìn)行落實(shí)，從而形成部門(mén)的專(zhuān)業(yè)指標(biāo)計(jì)劃，并將具體的實(shí)施項(xiàng)目分別下達(dá)到相應(yīng)的部門(mén)。

電廠綜合計(jì)劃的內(nèi)容

綜合計(jì)劃是電廠在某一特定計(jì)劃期內(nèi)對(duì)所有工作的總體安排，因此，綜合計(jì)劃應(yīng)該包含電廠生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的全部?jī)?nèi)容，比方說(shuō)項(xiàng)目建設(shè)、生產(chǎn)管理、市場(chǎng)銷(xiāo)售、能源節(jié)約、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、安全環(huán)保等等方面，同時(shí)也是電廠在某一計(jì)劃期內(nèi)總體目標(biāo)的集中體現(xiàn)。通常電廠綜合計(jì)劃是由量化指標(biāo)和計(jì)劃報(bào)告兩部分組成的，其中計(jì)劃報(bào)告主要對(duì)電廠面臨的各種有利和不利因素進(jìn)行重點(diǎn)分析，找出計(jì)劃期內(nèi)重點(diǎn)需要解決的工作，并制定具體的保證其順利實(shí)施的措施。一般綜合計(jì)劃按照時(shí)間來(lái)分可以分為年度、月度計(jì)劃兩類(lèi)，而年度計(jì)劃是月度計(jì)劃實(shí)施和制定的基礎(chǔ)，月度計(jì)劃則是年度計(jì)劃的具體分解和落實(shí)。

綜合計(jì)劃管理的分析和考核

進(jìn)行綜合計(jì)劃管理分析就是對(duì)電廠綜合計(jì)劃總的執(zhí)行情況進(jìn)行特定的跟蹤、監(jiān)督和分析，最終確定各項(xiàng)綜合計(jì)劃實(shí)施情況以及存在的問(wèn)題。而綜合計(jì)劃管理考核則是將綜合計(jì)劃分析得到的結(jié)果進(jìn)行貨幣化處理，將綜合計(jì)劃考核與電廠經(jīng)濟(jì)目標(biāo)責(zé)任考核緊密結(jié)合到一起，從而將綜合計(jì)劃的完成情況與相應(yīng)部門(mén)及人員的經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)懲聯(lián)系到一起。通過(guò)電廠綜合計(jì)劃管理的分析和考核工作，可以有效地提升電廠的綜合計(jì)劃管理水平。在開(kāi)展電廠綜合計(jì)劃管理的分析和考核工作時(shí)，應(yīng)該采取定期化、制度化的方式，根據(jù)電廠的實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，采取月度分析和考核的方式，在每個(gè)月的25日，電廠的計(jì)劃實(shí)施部門(mén)需要將計(jì)劃的完成情況進(jìn)行分析報(bào)告，然后由電廠綜合計(jì)劃管理部門(mén)對(duì)所有的分析報(bào)告內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真的分析核實(shí)，然后結(jié)合電廠相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)責(zé)任制，初步完成考核結(jié)果。而后，電廠綜合計(jì)劃管理部門(mén)應(yīng)該組織召開(kāi)月度計(jì)劃會(huì)，電廠各個(gè)計(jì)劃實(shí)施部門(mén)應(yīng)該采取書(shū)面報(bào)告的形式對(duì)計(jì)劃完成情況以及未完成計(jì)劃進(jìn)行全面的分析，最后由電廠綜合計(jì)劃管理部門(mén)對(duì)整體的總和計(jì)劃完成情況進(jìn)行書(shū)面分析，并將初步的考核結(jié)果進(jìn)行通報(bào)，由全體的參會(huì)部門(mén)人員對(duì)綜合計(jì)劃完成報(bào)告以及考核結(jié)果進(jìn)行充分的討論，最終完成綜合計(jì)劃管理分析、考核報(bào)告以及確認(rèn)考核結(jié)果，對(duì)月度綜合計(jì)劃實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題、原因、責(zé)任部門(mén)以及改進(jìn)措施等進(jìn)行明確分析。會(huì)議后，相應(yīng)的綜合計(jì)劃實(shí)施部門(mén)應(yīng)該根據(jù)會(huì)議制定的內(nèi)容進(jìn)行落實(shí)，電廠應(yīng)該將相應(yīng)的獎(jiǎng)罰進(jìn)行及時(shí)的兌現(xiàn)，綜合計(jì)劃實(shí)施部門(mén)應(yīng)該盡可能快的將會(huì)議中提出的措施進(jìn)行落實(shí)，電廠綜合計(jì)劃管理部門(mén)應(yīng)該對(duì)計(jì)劃的接下來(lái)實(shí)施過(guò)程進(jìn)行有針對(duì)性的跟蹤、監(jiān)控。通過(guò)電廠綜合計(jì)劃管理的月度分析考核，充分體現(xiàn)了電廠綜合計(jì)劃管理的全面控制特性，電廠綜合計(jì)劃責(zé)任部門(mén)和個(gè)人的自身利益與綜合計(jì)劃的完成情況緊密的結(jié)合在一起，從而有效地提升了電廠綜合計(jì)劃管理的有效性。

電廠綜合計(jì)劃調(diào)整

在電廠實(shí)施綜合計(jì)劃管理過(guò)程中，通常由于外部條件的變化，綜合計(jì)劃實(shí)施經(jīng)常出現(xiàn)很大的偏差，另外由于一些特定的因素影Ⅱ向，使得電廠綜合計(jì)劃的實(shí)施部門(mén)出現(xiàn)無(wú)法按照計(jì)劃完成任務(wù)的現(xiàn)象，這時(shí)綜合計(jì)劃實(shí)施部門(mén)可以向電廠綜合計(jì)劃管理部門(mén)進(jìn)行計(jì)劃調(diào)整申請(qǐng)，經(jīng)過(guò)綜合計(jì)劃管理部門(mén)審定、領(lǐng)導(dǎo)審批后，可以對(duì)電廠綜合計(jì)劃進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整?？蓪?duì)計(jì)劃進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，綜合計(jì)劃調(diào)整是為了優(yōu)化和平衡企業(yè)綜合計(jì)劃的所有任務(wù)指標(biāo)。在綜合計(jì)劃中，包含了反映企業(yè)在基建、生產(chǎn)、營(yíng)銷(xiāo)和效益等多方面的重要指標(biāo)，各個(gè)指標(biāo)相輔相成，是對(duì)整體管理水平的全面反映。根據(jù)各指標(biāo)之間的聯(lián)系，確定支點(diǎn)，一動(dòng)俱動(dòng)，以點(diǎn)帶面，最終達(dá)到各指標(biāo)之間的優(yōu)化平衡。

總之，電力企業(yè)的綜合計(jì)劃管理工作和其他很多企業(yè)一樣，都處在一種摸索發(fā)展的過(guò)程中，部分管理手段、方式等方面都有待于進(jìn)一步的完善，需要在今后實(shí)踐工作中去積累更多的經(jīng)驗(yàn)，才能真正建立起一個(gè)良好的綜合計(jì)劃管理體系，讓電力企業(yè)綜合計(jì)劃管理做到更健全、更科學(xué)、更規(guī)范、更合理，為電力企業(yè)的健康發(fā)展構(gòu)筑更新、更強(qiáng)的軟環(huán)境。