張靖 李偉

（南京大學(xué)金陵學(xué)院 江蘇 南京 210089）

一、我國上市股份制銀行的發(fā)展概況

目前，我國共有九家上市股份制銀行，分別是交通銀行、興業(yè)銀行、華夏銀行、招商銀行、上海浦東發(fā)展銀行、民生銀行、中信銀行、光大銀行和平安銀行。選擇這九家上市銀行作為分析樣本，首先是因為其作為我國股份制銀行和廣大中小銀行的代表，發(fā)展相對成熟，他們的發(fā)展歷程可以為廣大中小銀行在未來的發(fā)展過程中發(fā)揮更好的學(xué)習(xí)和模范作用，取長補短；其次，上市公司信息披露較為完善，數(shù)據(jù)來源充實，利于分析結(jié)果的科學(xué)性和合理性。

圖1 上市股份制銀行資產(chǎn)規(guī)模

圖2 凈利潤對比圖

然而，由于九家樣本銀行的資產(chǎn)規(guī)模不近相同，其中各大股份制銀行的無形資產(chǎn)差異過大，如民生銀行2010年無形資產(chǎn)為1.82億元，2011年為34.64億元，相差近20倍，與總資產(chǎn)規(guī)模相近的興業(yè)銀行相比（2010年和2011年的無形資產(chǎn)分別為3.19億元和2.78億元），差距較大。與此同時，平安銀行2012年無形資產(chǎn)總額為58.78億元，較2011年的2.81億元相差過大，而2011—2012年華夏銀行這兩年間無任何無形資產(chǎn)計入總資產(chǎn)規(guī)模。為使得人均資產(chǎn)這一指標(biāo)對比更加精確，文中資產(chǎn)規(guī)模的計算均為扣除無形資產(chǎn)的總資產(chǎn)價值，本文中所有圖標(biāo)數(shù)據(jù)均為作者自行收集整理分析。

圖1、圖2分別為上市股份制銀行資產(chǎn)規(guī)模和凈利潤對比圖。從圖1、圖2可以看出，2008—2012年五年間，各大銀行的凈利潤隨著實體資產(chǎn)規(guī)模的增加穩(wěn)步上升，資產(chǎn)規(guī)模對利潤的影響較為明顯。其中交通銀行價值居首位，平安銀行（和深發(fā)展銀行合并后正式更名平安銀行）和華夏銀行規(guī)模偏小，其他六家股份制銀行居中。每家銀行各年所得利潤基本與資產(chǎn)規(guī)模相匹配，交通銀行和招商銀行分別居首位和次位，平安銀行和華夏銀行由于資產(chǎn)規(guī)模本身較小，分列最后兩位。

二、我國上市股份制銀行發(fā)展過程中存在的問題

從以上數(shù)據(jù)可以看出，銀行的利潤總額與其規(guī)模大小有著緊密的聯(lián)系。但是，單純的通過利潤總額對各大股份制銀行進(jìn)行盈利排名，對銀行的實際經(jīng)營效率或是在不同企業(yè)文化下員工能力的不同體現(xiàn)進(jìn)行比較并不具有合理性。因此，下文從人均掌控資產(chǎn)數(shù)額及員工個體為公司創(chuàng)造的利潤，以及是否獲得相應(yīng)薪酬方面，對我國股份制銀行的經(jīng)營效率進(jìn)行橫向與縱向?qū)Ρ取?/p>

1、人均資產(chǎn)和人均凈利潤

在剛過去的2012年里各大銀行獲得了不菲業(yè)績。整體來看，2008—2012年五年間各大銀行的經(jīng)營業(yè)績都蒸蒸日上，所有銀行的人均資產(chǎn)（為總資產(chǎn)除以員工人數(shù)，員工人數(shù)的計算包含境內(nèi)在職人員和派遣人員，不含退休員工）和人均利潤（凈利潤除以當(dāng)年員工人數(shù)）均處在波動上升區(qū)間，說明了目前我國股份制上市銀行在經(jīng)歷了金融危機的國際大環(huán)境下依舊發(fā)展趨勢良好。圖3、圖4分別為2008—2012年人均資產(chǎn)對比圖和2008—2012年人均利潤。

圖3 2008—2012年人均資產(chǎn)對比圖

圖4 2008—2012年人均利潤對比圖

以2012年為例，浦發(fā)銀行的人均資產(chǎn)和人均利潤最高，每位員工平均為浦發(fā)銀行經(jīng)營約8700萬資產(chǎn)，同年為銀行創(chuàng)造利潤約95萬，除去剛剛與深發(fā)展銀行合并的平安銀行，交通銀行的每位員工在2012年為單位掌控約5500萬實體資產(chǎn)，只有浦發(fā)銀行的三分之二，創(chuàng)造利潤約62萬，約占浦發(fā)銀行的三分之二。對比來看，浦發(fā)銀行的總資產(chǎn)規(guī)模、人均資產(chǎn)和人均凈利潤都超過交通銀行，說明從員工的經(jīng)營效率來看，交通銀行在未來發(fā)展中有待提高。通過均線對比，雖然華夏和光大處在人均資產(chǎn)均線之上，尤其是華夏銀行，但是在人均利潤的對比中其卻處在均線之下，說明雖然人均資產(chǎn)占有量較高，但是人員的經(jīng)營能力和效率有待提升；同樣，雖然招商和民生的人均資產(chǎn)相較大多銀行較少，但是他們的人均利潤卻基本處在均線之上，說明員工所使用資產(chǎn)創(chuàng)造利潤的能力較強。人均資產(chǎn)和人均利潤長期處于均線之上的銀行只有浦發(fā)和中信銀行，而那些人均資產(chǎn)和人均利潤長期均處于均線下方的銀行，即交通銀行和平安銀行應(yīng)當(dāng)立即分析各自銀行的經(jīng)營現(xiàn)狀及原因，及時改善狀況。當(dāng)然，不同銀行各分部的狀況各有不同，這就要求各自銀行針對各自具體問題進(jìn)行具體分析，做好合理的公司內(nèi)部治理和風(fēng)險控制。

2、人均薪酬

隨著各銀行的規(guī)模擴大和業(yè)務(wù)發(fā)展，人均薪酬表現(xiàn)各有不同，然而并不是每家銀行的員工薪酬都隨著銀行資產(chǎn)和利潤的增長而同步提升。通過圖5我們可以看到，2008—2012年五年間，人均薪酬始終在均線之上的銀行有浦發(fā)、光大、興業(yè)以及中信銀行。雖然浦發(fā)銀行和中信銀行的人均資產(chǎn)、人均利潤以及人均薪酬處在同行業(yè)的前列，浦發(fā)銀行的總資產(chǎn)規(guī)模、凈利潤、人均資產(chǎn)和人均利潤均高于中信銀行，但是人均薪酬卻在近兩年間低于中信銀行。秉承“篤守誠信、創(chuàng)造卓越”的經(jīng)營理念，浦發(fā)銀行在過去五年間不斷擴大收入來源，促進(jìn)業(yè)務(wù)利潤持續(xù)快速增長，增強銀行的綜合競爭力和對股東和客戶的價值貢獻(xiàn)，鞏固并擴大了人均資產(chǎn)和利潤的領(lǐng)先優(yōu)勢。雖然人均資產(chǎn)波動偏大，但是整體來看中信銀行的經(jīng)營效益最好，員工待遇相較于同行也更有優(yōu)勢。當(dāng)然，這和中信銀行堅持建設(shè)“有獨特市場價值的一流商業(yè)銀行”的發(fā)展愿景和獨特的品牌和企業(yè)文化密不可分。此外，除了去年剛和深發(fā)展整合的平安銀行，交通銀行的規(guī)模雖然在所有上市的股份制銀行中最大，但是無論是人均資產(chǎn)、人均利潤還是人均薪酬均處在同行業(yè)的落后位置，說明無論是銀行的單位資產(chǎn)產(chǎn)生的利潤還是員工的經(jīng)營效率都亟待提高。

三、對我國商業(yè)銀行未來發(fā)展的建議

目前國內(nèi)股份制商業(yè)銀行處于高速發(fā)展的階段，雖然各項資產(chǎn)盈利指標(biāo)均呈上升趨勢，但應(yīng)注意避免粗放式的快餐復(fù)制經(jīng)營模式，因此，需加快結(jié)構(gòu)升級和產(chǎn)品更新，轉(zhuǎn)變發(fā)展模式，積極借鑒國內(nèi)外銀行的成功經(jīng)驗，完善和加強薪酬資源配置機制，適當(dāng)調(diào)整符合國情和自身情況的經(jīng)營戰(zhàn)略，實現(xiàn)銀行高管、員工和股東的共同長期穩(wěn)定發(fā)展，避免短期冒險行為。

圖5 人均薪酬對比圖

1、強調(diào)特色經(jīng)營，避免同質(zhì)化產(chǎn)品

目前行業(yè)內(nèi)產(chǎn)品同質(zhì)化程度高，一些業(yè)務(wù)創(chuàng)新大多停留在技術(shù)含量低的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)方面，而收益率高的中間業(yè)務(wù)如個人理財、租賃財務(wù)顧問等個性化特色服務(wù)只是少量開辦，投資銀行和國際金融創(chuàng)新衍生工具等方面由于客觀原因尚處摸索階段，雖然有些銀行已經(jīng)適當(dāng)引入了一些西方發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)發(fā)展模式和理念，但難以產(chǎn)生優(yōu)化整體資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的作用和規(guī)模經(jīng)濟效應(yīng)。同質(zhì)化困擾著商業(yè)銀行，也束縛了個人理財市場在“質(zhì)”和“量”上進(jìn)一步發(fā)展。應(yīng)積極探索我國深入發(fā)展個人理財業(yè)務(wù)途徑，真正地、有實效地走出同質(zhì)化困境。

2、加強薪酬體系資源配置，提高員工管理和創(chuàng)新能力

我國的國有商業(yè)銀行可以借鑒西方發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)經(jīng)驗來建立和完善自己的長期激勵計劃以促進(jìn)自身的發(fā)展。員工作為銀行發(fā)展的基礎(chǔ)，是銀行為股東和投資者創(chuàng)造可持續(xù)利潤的基礎(chǔ)，在目前的銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和產(chǎn)品創(chuàng)新中，如在客戶資質(zhì)分析和理財顧問等業(yè)務(wù)方面，員工的創(chuàng)造力具有不可忽視的重要作用，因此，除了企業(yè)文化的熏陶之外，建立區(qū)別與其他企業(yè)的激勵措施亦不可或缺。在美國，為了激勵銀行員工的積極性，擁有股票期權(quán)的銀行員工占到員工總數(shù)的10%～15%，同時這也是股權(quán)激勵獎勵比例最高的行業(yè)之一。以股票為載體的獎勵機制具有如下優(yōu)勢：第一，使得現(xiàn)有員工、管理層及投資者擁有了共同的經(jīng)濟利益；第二，在激烈的人才競爭尤其是高端人才的競爭中，吸引優(yōu)秀人才加盟公司并有效地避免人才流失。

3、提高銀行自身經(jīng)營效率，注重整體運營效率協(xié)調(diào)發(fā)展

除了通過培訓(xùn)和激勵提高員工的工作能力外，各銀行還應(yīng)加速轉(zhuǎn)化科研成果，不斷提高資產(chǎn)利用率和降低成本。如一些銀行電子系統(tǒng)比較滯后，一些數(shù)據(jù)仍需手工記錄待人工計算后再錄入到人力資源系統(tǒng)，既影響管理效率，也存在操作風(fēng)險。不同于缺少市場化機制的蘇聯(lián)、資本金融和資源有限的德國以及企業(yè)與銀行緊密捆綁制度欠缺的日本，截止到2007年我國電子金融市場規(guī)模已達(dá)500億元左右，發(fā)展已經(jīng)相對迅速。在未來的激烈競爭中，各大銀行唯有不斷提高和完善技術(shù)，使得傳統(tǒng)的經(jīng)營業(yè)務(wù)和電子銀行協(xié)調(diào)發(fā)展，從而推動自身和經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。

四、結(jié)論

通過以上數(shù)據(jù)對比，可以看到，首先，浦發(fā)和中信銀行在員工的資產(chǎn)管理及利潤創(chuàng)造方面處于領(lǐng)先地位，其他銀行應(yīng)適當(dāng)分析和借鑒其成功經(jīng)驗，在員工篩選以及整合資源、發(fā)揮協(xié)同作用等方面努力，積極推動自身企業(yè)的經(jīng)營效率。其次，表現(xiàn)較差的交通銀行和平安銀行，尤其是交通銀行必須要清醒地認(rèn)識到，雖然目前其規(guī)模和員工人數(shù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于股份制銀行，但是目前我國的金融環(huán)境相對封閉，簡單粗放式的快餐店模式在特色化經(jīng)營需求的現(xiàn)狀下遲早被淘汰，在追求規(guī)模經(jīng)濟的同時注重進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高經(jīng)營效率才能保證公司的健康可持續(xù)發(fā)展。

在未來銀行業(yè)快速發(fā)展及外資銀行全面滲透的情況下，我國的股份制商業(yè)銀行和中小銀行應(yīng)該結(jié)合我國國情和自身的實際情況，盡快建立和完善員工激勵體制，激發(fā)員工的創(chuàng)造性，從而提升銀行整體的運營能力和盈利能力，提升競爭力。具體來說，首先，在業(yè)務(wù)運作方面，提升傳統(tǒng)業(yè)務(wù)經(jīng)營效率的同時，要發(fā)展符合顧客需求的新興中間業(yè)務(wù)，拓寬銀行的發(fā)展空間；其次，在金融產(chǎn)品和技術(shù)創(chuàng)新方面，實行差異化戰(zhàn)略定位，創(chuàng)造性地建立自己獨特的文化和品牌；最后，員工是企業(yè)未來可持續(xù)發(fā)展的重中之中，應(yīng)當(dāng)積極地進(jìn)行人才儲備和培養(yǎng)，因為任何行業(yè)的競爭最終都是人才的競爭，只有注重員工能力的提升，才能使股份制商業(yè)銀行在未來真正激烈的競爭中站穩(wěn)腳跟。

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