文/段穎冰

案例再現(xiàn)

某某資訊有限公司是網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用服務(wù)型高科技企業(yè)。公司自成立五年來(lái)，一直從事計(jì)算機(jī)信息服務(wù)工作。在企業(yè)發(fā)展初期，企業(yè)通過(guò)與高校、科研院所合作，開(kāi)發(fā)了自己的產(chǎn)品，擁有了10項(xiàng)自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)——計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)，并通過(guò)了雙軟的認(rèn)定。在企業(yè)發(fā)展過(guò)程中，通過(guò)努力，創(chuàng)立了自己的信息服務(wù)品牌，在全國(guó)建立了自己的用戶和銷(xiāo)售渠道，企業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，收入和利潤(rùn)同樣保持每年增長(zhǎng)的趨勢(shì)。2011年初，企業(yè)憑借自身的發(fā)展前景，將自主研發(fā)的四項(xiàng)軟件著作權(quán)質(zhì)押給某商業(yè)銀行，獲得一年期流動(dòng)資金貸款100萬(wàn)元。到2012年，又追加貸款100萬(wàn)元，企業(yè)迅速搶占市場(chǎng)，可是由于企業(yè)擴(kuò)張得太快，加上管理漏洞，2012年下半年出現(xiàn)了資金的危機(jī)，到貸款到期時(shí)，也未能有足夠的流動(dòng)資金歸還貸款，最終造成了這筆貸款逾期。由于軟件企業(yè)缺乏固定資產(chǎn)，銀行手中只有企業(yè)質(zhì)押的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，銀行面臨無(wú)法收回貸款的狀況，只有訴諸法律，最終法院以法人代表的房產(chǎn)拍賣(mài)以及個(gè)人資產(chǎn)來(lái)償還銀行貸款。

這樣的結(jié)果給企業(yè)、個(gè)人、家庭、銀行都造成了巨大的影響。通過(guò)這樣的案例，我們或許可以思考一下如何在發(fā)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款中加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的防范以及妥善處置問(wèn)題。

建立防范機(jī)制，降低風(fēng)險(xiǎn)

第一，加強(qiáng)事前風(fēng)險(xiǎn)防御，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。

本案例知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款發(fā)放前，需要經(jīng)過(guò)資產(chǎn)評(píng)估公司的評(píng)估、銀行調(diào)查審核以及質(zhì)押登記等等手續(xù)。這些手續(xù)都進(jìn)行了規(guī)范、詳細(xì)地操作，前期審查流程嚴(yán)密。銀行在經(jīng)過(guò)一系列的審查后，才給與企業(yè)放款。因此如果要在事前加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的防范，可以建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)事前風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。

除了進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)的資產(chǎn)評(píng)估外，加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)評(píng)估。目前的資產(chǎn)評(píng)估采用的方法有收益法和成本法，對(duì)象是進(jìn)行質(zhì)押的企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)，評(píng)估的有效期通常是一年。如果在資產(chǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上，增加對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，通過(guò)與科技部門(mén)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理部門(mén)聯(lián)合，加強(qiáng)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)查新、對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定，了解企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)現(xiàn)在所處領(lǐng)域的先進(jìn)性以及替代性，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)制度，給與每項(xiàng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，以使質(zhì)權(quán)人了解該項(xiàng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)目前的風(fēng)險(xiǎn)狀況。銀行據(jù)此建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制級(jí)別，給不同企業(yè)設(shè)立不同的質(zhì)押率和貸款期限，可以降低不良貸款的發(fā)生率。

第二，建立事中監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的動(dòng)態(tài)監(jiān)管。

本案例企業(yè)在獲得銀行貸款以后，將貸款用于正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，但對(duì)于經(jīng)營(yíng)管理中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足，銀行對(duì)于企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)也存在監(jiān)管不足的責(zé)任，因此不論是企業(yè)還是銀行在貸款使用過(guò)程中以及企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程的監(jiān)督和監(jiān)管就顯得尤其重要。

本案例企業(yè)在獲得銀行貸款后，迅速擴(kuò)大市場(chǎng)，經(jīng)營(yíng)多元化，但是由于資金使用沒(méi)有計(jì)劃，導(dǎo)致資金鏈斷裂。在企業(yè)獲得貸款后，銀行更應(yīng)考慮到知識(shí)產(chǎn)權(quán)的貶值風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于質(zhì)押的知識(shí)產(chǎn)權(quán)實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)督。建立完備的風(fēng)險(xiǎn)防御體系以及創(chuàng)新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防御模式。銀行應(yīng)從消極防范到積極應(yīng)對(duì)，根據(jù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款企業(yè)的特性和融資的不同階段，制定不同的應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)策略。由于技術(shù)的日新月異和市場(chǎng)需求的變化，技術(shù)的更新周期逐漸縮短，企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值有可能發(fā)生變化，企業(yè)的收益和經(jīng)營(yíng)也會(huì)隨之變化，因此要謹(jǐn)防知識(shí)產(chǎn)權(quán)貶值所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。銀行除了傳統(tǒng)的要求企業(yè)按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表、觀察賬戶流水情況，還要加強(qiáng)企業(yè)的動(dòng)態(tài)監(jiān)督，可以建立動(dòng)態(tài)監(jiān)督模型，根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)建立動(dòng)態(tài)監(jiān)督體系，了解企業(yè)現(xiàn)金流和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，一旦企業(yè)數(shù)據(jù)達(dá)到設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警線，銀行就可以立即收回貸款，或隨時(shí)追加補(bǔ)充條件，要求出質(zhì)人追加擔(dān)保等方式，以防不良貸款的發(fā)生。

第三，建立事后風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，擴(kuò)大處置的范圍。

本案例企業(yè)在預(yù)計(jì)不能按時(shí)還款后，沒(méi)有與銀行信貸人員及時(shí)溝通，而是寄希望于延長(zhǎng)還款期限，最終導(dǎo)致不良貸款的發(fā)生，造成無(wú)法挽回的局面。

企業(yè)預(yù)計(jì)無(wú)法按時(shí)還款后，應(yīng)及時(shí)與銀行聯(lián)系，商討解決辦法?？萍计髽I(yè)雖然缺乏固定資產(chǎn)，但是可以從企業(yè)整體情況考慮其他途徑的還款來(lái)源。銀行可以分析企業(yè)財(cái)產(chǎn)的多元化，提供多方面的解決方案。銀行可以采用企業(yè)應(yīng)收帳款還款，分析應(yīng)收帳款的帳齡和付款企業(yè)，得到還款保證；分析股東資產(chǎn)狀況，是否具備還款的可能；通過(guò)企業(yè)目前正在運(yùn)作的項(xiàng)目，尋找合適的投資人，增加企業(yè)資本；采用股權(quán)質(zhì)押的方式緩解資金的缺口等。

另外，采用知識(shí)產(chǎn)權(quán)拍賣(mài)的方式。建立專(zhuān)業(yè)、規(guī)范的知識(shí)產(chǎn)權(quán)處置交易的平臺(tái)，拍賣(mài)企業(yè)質(zhì)押的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，拍賣(mài)所得收益用于償還銀行貸款。

建立完備的風(fēng)險(xiǎn)防御體系以及創(chuàng)新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防御模式。銀行應(yīng)從消極防范到積極應(yīng)對(duì)，根據(jù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款企業(yè)的特性和融資的不同階段，制定不同的應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)策略。

大力開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)

通過(guò)對(duì)本案例的分析，本人認(rèn)為知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的大力發(fā)展，解決好知識(shí)產(chǎn)權(quán)變現(xiàn)問(wèn)題是根本。如果建立完善的知識(shí)產(chǎn)權(quán)拍賣(mài)和流轉(zhuǎn)制度，本案例的最終結(jié)果也許可以在不影響個(gè)人生活的前提下，得以很好解決。根據(jù)本案例，可以對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)變現(xiàn)制度做一些設(shè)計(jì)。

首先，加強(qiáng)全國(guó)性知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)的聯(lián)網(wǎng)，將各地的知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)整合，達(dá)到信息交流及時(shí)、暢通，擴(kuò)大知識(shí)產(chǎn)權(quán)的交易范圍，實(shí)行網(wǎng)上交易，為知識(shí)產(chǎn)權(quán)提供更多的變現(xiàn)和流通機(jī)會(huì)，發(fā)揮政府公信力的作用，制定統(tǒng)一的制度和流程，加強(qiáng)對(duì)交易的監(jiān)管。

其次，研究開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化，緩解知識(shí)產(chǎn)權(quán)變現(xiàn)難。所謂知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化，就是根據(jù)該知識(shí)產(chǎn)權(quán)或其相關(guān)權(quán)益未來(lái)可能產(chǎn)生的現(xiàn)金流而在資本市場(chǎng)發(fā)行證券融資的過(guò)程。開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化，可以為發(fā)放知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款銀行提供一個(gè)質(zhì)押物的變現(xiàn)渠道，當(dāng)企業(yè)貸款出現(xiàn)違約后，銀行可以將企業(yè)質(zhì)押的知識(shí)產(chǎn)權(quán)通過(guò)資產(chǎn)證券化方式讓知識(shí)產(chǎn)權(quán)產(chǎn)生現(xiàn)金收益，補(bǔ)償銀行的貸款損失，從而提高銀行開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的積極性。

第三，建立專(zhuān)業(yè)化的知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)。目前的知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)大都以其他資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)為基礎(chǔ)，缺乏專(zhuān)業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)和評(píng)估人才。由政府相關(guān)部門(mén)聯(lián)合組建相關(guān)機(jī)構(gòu)，旨在建立專(zhuān)業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估人才培訓(xùn)機(jī)制和評(píng)估機(jī)構(gòu)的認(rèn)證機(jī)制，如科技、財(cái)政、銀監(jiān)會(huì)以及法律等部門(mén)聯(lián)合，研究制定相應(yīng)的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和專(zhuān)業(yè)方法以及管理制度，規(guī)范開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)的評(píng)估工作，提高知識(shí)產(chǎn)權(quán)事前評(píng)估以及事后處置的專(zhuān)業(yè)化和規(guī)范化，增強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)變現(xiàn)的公信力。