孟 剛，趙亞利，吳韞婧，卜小平，王升輝

（國(guó)土資源部油氣資源戰(zhàn)略研究中心，北京100034）

新中國(guó)成立后，我國(guó)實(shí)行礦產(chǎn)資源國(guó)家所有的制度，對(duì)礦產(chǎn)資源的勘查、開(kāi)發(fā)利用進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，按國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要進(jìn)行有計(jì)劃的開(kāi)采，沒(méi)有設(shè)置礦業(yè)權(quán)，沒(méi)有建立系統(tǒng)的管理體系來(lái)對(duì)礦產(chǎn)資源的勘查、開(kāi)采活動(dòng)進(jìn)行科學(xué)管理。直到20世紀(jì)末才設(shè)置了礦業(yè)權(quán)，建立了礦業(yè)權(quán)管理系統(tǒng)，對(duì)礦產(chǎn)資源的勘查、開(kāi)采活動(dòng)進(jìn)行了規(guī)范，分別設(shè)置了探礦權(quán)和采礦權(quán)。同時(shí)，將礦業(yè)權(quán)的設(shè)置由“行政劃撥”變?yōu)椤坝袃斒褂谩?，保護(hù)了國(guó)家和其它礦業(yè)權(quán)人作為特殊的民事投資主體的利益不受損失。隨著國(guó)家實(shí)行探礦權(quán)、采礦權(quán)（統(tǒng)稱礦業(yè)權(quán)）有償取得制度，并可以依法進(jìn)行出讓和轉(zhuǎn)讓，催生了礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)的建立和發(fā)展。經(jīng)過(guò)十多年的不斷發(fā)展和完善，礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)已建立了比較完善的行政監(jiān)督管理和自律管理體系。

1 我國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)發(fā)展歷史沿革

1.1 礦業(yè)權(quán)評(píng)估管理法律地位的確定

1996年8月29日第八屆全國(guó)人民代表大會(huì)第二十一次會(huì)議通過(guò)《關(guān)于修訂（中華人民共和國(guó)礦產(chǎn)資源法）的決定》，修改后的《中華人民共和國(guó)礦產(chǎn)資源法》規(guī)定“國(guó)家實(shí)行探礦權(quán)、采礦權(quán)有償取得制度”。

1998年，國(guó)務(wù)院發(fā)布了《礦產(chǎn)資源勘查區(qū)塊登記管理辦法》（國(guó)務(wù)院令第240號(hào)）、《礦產(chǎn)資源開(kāi)采登記管理辦法》（國(guó)務(wù)院令第241號(hào)）和《探礦權(quán)采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓管理辦法》（國(guó)務(wù)院令第242號(hào)）等三個(gè)法規(guī)。法規(guī)規(guī)定：“申請(qǐng)國(guó)家出資勘查并已經(jīng)探明礦產(chǎn)地的礦業(yè)權(quán)的采礦權(quán)人，申請(qǐng)人除依照規(guī)定繳納礦業(yè)權(quán)使用費(fèi)外，還應(yīng)當(dāng)繳納經(jīng)評(píng)估確認(rèn)的國(guó)家出資勘查形成的礦業(yè)權(quán)價(jià)款”?！皣?guó)家出資勘查形成的礦業(yè)權(quán)價(jià)款，由國(guó)務(wù)院地質(zhì)礦產(chǎn)主管部門(mén)會(huì)同國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)認(rèn)定的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估；“轉(zhuǎn)讓國(guó)家出資勘查所形成的礦業(yè)權(quán)的，必須進(jìn)行評(píng)估。從此建立了礦業(yè)權(quán)登記、流轉(zhuǎn)的管理制度，礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)正式誕生了。

1.2 礦業(yè)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)及評(píng)估師資格管理的建立

1999年，國(guó)土資源部發(fā)布實(shí)施的《探礦權(quán)采礦權(quán)評(píng)估管理暫行辦法》（國(guó)土資發(fā)〔1999〕75號(hào)）對(duì)礦業(yè)權(quán)評(píng)估的基本原則、程序、依據(jù)、評(píng)估報(bào)告的主要內(nèi)容、評(píng)估機(jī)構(gòu)的責(zé)任及評(píng)估結(jié)果確認(rèn)的程序等都做出了具體規(guī)定。2000年，國(guó)土資源部發(fā)布實(shí)施的《探礦權(quán)采礦權(quán)評(píng)估資格管理暫行辦法》（國(guó)土資發(fā)〔2000〕302號(hào)）對(duì)礦業(yè)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍、資格條件、權(quán)力和義務(wù)，以及相關(guān)責(zé)任等做出了規(guī)定。這是建立中國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估制度和礦業(yè)權(quán)評(píng)估市場(chǎng)框架的兩個(gè)基礎(chǔ)性重要文件。

2000年，國(guó)家人事部和國(guó)土資源部共同制定發(fā)布的《礦業(yè)權(quán)評(píng)估師執(zhí)業(yè)資格制度暫行規(guī)定》（人發(fā)〔2000〕82號(hào)）規(guī)定，“礦業(yè)權(quán)評(píng)估師執(zhí)業(yè)資格須通過(guò)考試獲得?？荚噷?shí)行全國(guó)統(tǒng)一大綱、統(tǒng)一命題、統(tǒng)一組織的辦法，原則上每?jī)赡昱e行一次?！薄暗V業(yè)權(quán)評(píng)估師執(zhí)業(yè)實(shí)行注冊(cè)登記制度，國(guó)土資源部為礦業(yè)權(quán)評(píng)估師的注冊(cè)管理機(jī)構(gòu)?！?003年，礦業(yè)權(quán)評(píng)估師成為國(guó)務(wù)院設(shè)置的六類(lèi)資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)資格之一。

1.3 礦業(yè)權(quán)評(píng)估師隊(duì)伍的建設(shè)

2001年，國(guó)土資源部委托吉林大學(xué)和中國(guó)地質(zhì)大學(xué)（武漢）承辦全國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估師執(zhí)業(yè)資格考試和每年一次的礦業(yè)權(quán)評(píng)估師后續(xù)教育培訓(xùn)工作。2001年、2002年、2005年、2007年、2009年和2012年先后舉行了6次礦業(yè)權(quán)評(píng)估師執(zhí)業(yè)資格考試。截止到2013年2月，共有791人考試合格獲得礦業(yè)權(quán)評(píng)估師執(zhí)業(yè)資格，其中668人已經(jīng)在評(píng)估機(jī)構(gòu)注冊(cè)執(zhí)業(yè)，現(xiàn)有礦業(yè)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)113家。

1.4 礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)自律管理的落實(shí)

2006年3月，中國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估師協(xié)會(huì)成立，同年8月，國(guó)土資源部將由其負(fù)責(zé)的行業(yè)管理職能全部移交至中國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估師協(xié)會(huì)（國(guó)土資發(fā)〔2006〕539號(hào)），從此礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)管理和行政管理分離，建立了較完善的礦業(yè)權(quán)評(píng)估管理體系，這標(biāo)志著我國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)進(jìn)入行業(yè)自律管理與政府監(jiān)督管理的新階段。自成立至今，中國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估師協(xié)會(huì)制定了協(xié)會(huì)內(nèi)部管理和行業(yè)基礎(chǔ)性制度、資質(zhì)資格管理類(lèi)制度、自律管理類(lèi)制度。

1.5 礦業(yè)權(quán)評(píng)估準(zhǔn)則體系的建立

1999年，國(guó)土資源部組織編寫(xiě)了第一本《探礦權(quán)采礦權(quán)評(píng)估方法指南》，為礦業(yè)權(quán)評(píng)估執(zhí)業(yè)提供了基本指導(dǎo)意見(jiàn)。由于當(dāng)時(shí)礦業(yè)權(quán)評(píng)估的理論和方法才剛剛起步，2001年和2004年又分兩次對(duì)《礦業(yè)權(quán)評(píng)估指南》進(jìn)行了修編，完善了礦業(yè)權(quán)評(píng)估理論和方法體系，有效的指導(dǎo)礦業(yè)權(quán)評(píng)估師進(jìn)行評(píng)估執(zhí)業(yè)。

中國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估師協(xié)會(huì)自2006年成立以來(lái)，具體負(fù)責(zé)組織實(shí)施中國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估準(zhǔn)則體系建設(shè)，組織編寫(xiě)了《中國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估準(zhǔn)則》。通過(guò)多次研討、論證，分別于2008年8月正式發(fā)布實(shí)施了第一批九項(xiàng)準(zhǔn)則，2011年1月發(fā)布實(shí)施了第二批八項(xiàng)準(zhǔn)則。

1.6 礦業(yè)權(quán)評(píng)估管理制度的完善和發(fā)展

為進(jìn)一步規(guī)范礦業(yè)權(quán)評(píng)估管理，促進(jìn)礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)健康發(fā)展，2008年國(guó)土資源部印發(fā)了《礦業(yè)權(quán)評(píng)估管理辦法（試行）》（國(guó)土資發(fā)〔2008〕174號(hào)）、《國(guó)土資源部關(guān)于規(guī)范礦業(yè)權(quán)出讓評(píng)估委托有關(guān)事項(xiàng)的通知》（國(guó)土資發(fā)〔2008〕181號(hào)）、《國(guó)土資源部關(guān)于規(guī)范礦業(yè)權(quán)評(píng)估報(bào)告?zhèn)浒赣嘘P(guān)事項(xiàng)的通知》（國(guó)土資發(fā)〔2008〕182號(hào)）等三個(gè)規(guī)范性文件，2011年部又印發(fā)了《國(guó)土資源部關(guān)于加強(qiáng)礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)管理的通知》（國(guó)土資發(fā)〔2011〕40號(hào)）。上述相關(guān)文件進(jìn)一步明確了國(guó)土資源部是全國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估行政主管部門(mén)，中國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估師協(xié)會(huì)是行業(yè)自律管理組織；明確了礦業(yè)權(quán)評(píng)估師、礦業(yè)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)的取得、執(zhí)業(yè)和日常管理等要求；明確了礦業(yè)權(quán)評(píng)估的監(jiān)督管理職責(zé)；規(guī)范了評(píng)估委托和評(píng)估報(bào)告?zhèn)浒傅扔嘘P(guān)事項(xiàng)；明確了礦業(yè)權(quán)評(píng)估活動(dòng)監(jiān)督的屬地化管理；建立了評(píng)估活動(dòng)備案制度等。

2 我國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)發(fā)展存在的主要問(wèn)題

礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)經(jīng)過(guò)十多年的不斷發(fā)展，已初步建立了比較完善的礦業(yè)權(quán)評(píng)估管理制度和礦業(yè)權(quán)評(píng)估準(zhǔn)則體系，基本涵蓋了礦業(yè)權(quán)評(píng)估管理制度的各個(gè)方面，維護(hù)了礦業(yè)權(quán)評(píng)估市場(chǎng)的公平、公正、公開(kāi)，促進(jìn)了礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)健康發(fā)展。由于我國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估是一個(gè)新興行業(yè)，在其快速發(fā)展過(guò)程中還存在一些問(wèn)題，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

2.1 實(shí)踐中突破了“礦業(yè)權(quán)價(jià)款”的概念，對(duì)礦業(yè)權(quán)價(jià)款的認(rèn)識(shí)產(chǎn)生混亂

“礦業(yè)權(quán)價(jià)款”一詞源于國(guó)務(wù)院第240號(hào)令第十三條和第241號(hào)令第十條規(guī)定，凡申請(qǐng)國(guó)家出資勘查并已經(jīng)探明礦產(chǎn)地的區(qū)塊的探礦權(quán)或探明礦產(chǎn)地的采礦權(quán)的，探礦權(quán)或采礦權(quán)申請(qǐng)人除依照規(guī)定繳納探礦權(quán)或采礦權(quán)使用費(fèi)外，還應(yīng)當(dāng)繳納經(jīng)評(píng)估確認(rèn)的國(guó)家出資勘查形成的探礦權(quán)或采礦權(quán)價(jià)款。礦業(yè)權(quán)價(jià)款包括三個(gè)法定要件，三者缺一不可。一是國(guó)家出資勘查；二是已經(jīng)探明的礦產(chǎn)地的區(qū)塊或礦產(chǎn)地；三是經(jīng)評(píng)估確認(rèn)。“價(jià)款”的法律意義是嚴(yán)格區(qū)分于（探礦權(quán)或采礦權(quán)）使用費(fèi)、礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)和資源稅的，國(guó)家收繳價(jià)款目的是考慮在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，為切實(shí)保護(hù)中央政府在傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制時(shí)期作為特殊的民事投資主體，投入近千億元地勘費(fèi)用探明的大量礦產(chǎn)地和形成的礦產(chǎn)資源資產(chǎn)不被流失，維護(hù)國(guó)家作為投資者的權(quán)益。

但是，實(shí)踐中部分省、市、自治區(qū)明顯突破了“礦業(yè)權(quán)價(jià)款”的概念，搭乘“礦業(yè)權(quán)價(jià)款”的便車(chē)，在空白地的礦業(yè)權(quán)出讓過(guò)程中，使原本不需繳納探礦權(quán)、采礦權(quán)價(jià)款的礦業(yè)權(quán)，或國(guó)家雖投資做過(guò)地質(zhì)工作，但未達(dá)到礦產(chǎn)地標(biāo)準(zhǔn)的礦業(yè)權(quán)也要繳納礦業(yè)權(quán)價(jià)款。這樣不但將礦業(yè)權(quán)價(jià)款泛化使用，而且還錯(cuò)誤的將礦業(yè)權(quán)人繳納礦業(yè)權(quán)價(jià)款的行為等同于礦業(yè)權(quán)人向國(guó)家購(gòu)買(mǎi)礦產(chǎn)資源資產(chǎn)，將礦業(yè)權(quán)價(jià)款與礦產(chǎn)資源資產(chǎn)的概念混淆，誤導(dǎo)礦業(yè)權(quán)人及其他相關(guān)當(dāng)事人對(duì)礦業(yè)權(quán)的認(rèn)識(shí)和使用，嚴(yán)重違反了《礦產(chǎn)資源法》。

2.2 主管部門(mén)的監(jiān)督管理無(wú)法全面到位，行政監(jiān)管能力不足

目前，全國(guó)多數(shù)行業(yè)存在著“重審批、輕監(jiān)管”的現(xiàn)象，礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)也不例外，部、省兩級(jí)國(guó)土資源主管部門(mén)對(duì)礦業(yè)權(quán)評(píng)估的監(jiān)督管理體系不健全，管理方式和管理手段不強(qiáng)，管理效率不高，對(duì)礦業(yè)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)行為監(jiān)管不及時(shí)。近幾年來(lái)，未對(duì)礦業(yè)權(quán)評(píng)估執(zhí)業(yè)、評(píng)估報(bào)告的備案進(jìn)行過(guò)系統(tǒng)檢查。多數(shù)省份表示，省級(jí)國(guó)土資源主管部門(mén)在礦業(yè)權(quán)評(píng)估方面的角色基本上只是礦業(yè)權(quán)評(píng)估業(yè)務(wù)的主要用戶之一，對(duì)在本省區(qū)域內(nèi)進(jìn)行礦業(yè)權(quán)評(píng)估執(zhí)業(yè)的評(píng)估機(jī)構(gòu)缺乏監(jiān)督管理，未能實(shí)施有效的行政監(jiān)督管理。

同時(shí)，礦業(yè)權(quán)評(píng)估是又一項(xiàng)專業(yè)性較強(qiáng)、專業(yè)跨度較大的綜合性工作，它涵蓋了地質(zhì)礦產(chǎn)、采選加工技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、法律等多個(gè)專業(yè)領(lǐng)域，而國(guó)土資源行政主管部門(mén)工作人員的專業(yè)能力與礦業(yè)權(quán)評(píng)估監(jiān)督管理工作的需要還有一定的差距。同時(shí)，國(guó)土資源行政管理部門(mén)的監(jiān)督管理的手段不強(qiáng)，監(jiān)督管理水平還比較差，難以勝任行政監(jiān)督管理工作，造成評(píng)估執(zhí)業(yè)監(jiān)督管理無(wú)法全面到位。

2.3 行業(yè)自律組織建立時(shí)間不長(zhǎng)，行業(yè)自律管理有待加強(qiáng)

雖然行業(yè)自律組織—中國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估師協(xié)會(huì)已經(jīng)建立，也開(kāi)展了大量工作，行業(yè)自律管理制度建設(shè)取得積極進(jìn)展，但由于行業(yè)自律組織建立時(shí)間不長(zhǎng)，協(xié)會(huì)人員較少，行業(yè)自律管理經(jīng)驗(yàn)不足，行業(yè)內(nèi)基礎(chǔ)性的數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)建設(shè)滯后，部分監(jiān)督管理制度和機(jī)制尚未完全建立和落實(shí)。

目前我國(guó)的礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)的自律監(jiān)管力度還不是很強(qiáng)，檢查工作的力度和全面性還有待提高。特別是在誠(chéng)信檔案的建設(shè)和管理，誠(chéng)信檔案的社會(huì)公開(kāi)，評(píng)估機(jī)構(gòu)的分級(jí)管理，評(píng)估人員執(zhí)業(yè)誠(chéng)信道德評(píng)比，評(píng)估機(jī)構(gòu)的退出機(jī)制建設(shè)，以及對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)服務(wù)考核等方面，缺乏相應(yīng)有效的管理制度和具體措施，行業(yè)自律管理的職能未能充分發(fā)揮。

2.4 礦業(yè)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)規(guī)模較小，評(píng)估機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理有待加強(qiáng)

目前，我國(guó)現(xiàn)有礦業(yè)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)113家，注冊(cè)執(zhí)業(yè)礦業(yè)權(quán)評(píng)估師668人，平均每個(gè)機(jī)構(gòu)還不到6人，評(píng)估機(jī)構(gòu)的規(guī)模普遍較小。造成目前我國(guó)評(píng)估機(jī)構(gòu)的規(guī)模較小主要原因有五個(gè)方面，一是我國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)發(fā)展時(shí)間較短，還處在發(fā)展壯大階段；二是我國(guó)評(píng)估機(jī)構(gòu)注冊(cè)門(mén)檻較低，一個(gè)評(píng)估機(jī)構(gòu)僅需3名礦業(yè)權(quán)評(píng)估師就可成立，對(duì)相關(guān)專業(yè)人員配置要求不高，各專業(yè)至少有一名本科學(xué)歷的從業(yè)人員即可；三是目前我國(guó)推行的搖號(hào)遴選評(píng)估機(jī)構(gòu)的管理制度，不利于評(píng)估機(jī)構(gòu)的發(fā)展壯大，反而是有的評(píng)估機(jī)構(gòu)為了提高中簽機(jī)率，把原有的評(píng)估機(jī)構(gòu)一分為二。四是我國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)未實(shí)行分類(lèi)分級(jí)管理制度，所有的評(píng)估機(jī)構(gòu)不論規(guī)模大小，其執(zhí)業(yè)范圍都是一樣的，評(píng)估機(jī)構(gòu)為了經(jīng)營(yíng)成本的最小化和利潤(rùn)的最大化，也不利于評(píng)估機(jī)構(gòu)的規(guī)模壯大。五是評(píng)估師隊(duì)伍建設(shè)滯后，評(píng)估師考試報(bào)名門(mén)檻很高，考試間隔較長(zhǎng)，考試合格條件較高，造成報(bào)名參考的人員較少，考試合格的人員更少，歷經(jīng)十余年的發(fā)展，全國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估師的數(shù)量還不足800人，這與礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)的發(fā)展極不相稱。

雖然評(píng)估機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理體系已基本健全，相應(yīng)的管理制度也已基本建立。但只有少數(shù)規(guī)模較大的、管理較為規(guī)范的機(jī)構(gòu)能夠執(zhí)行相應(yīng)的管理制度，對(duì)評(píng)估師的執(zhí)業(yè)行為進(jìn)行有效控制，有效避免執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生。而其它規(guī)模較小的機(jī)構(gòu)則把主要的精力都用于機(jī)構(gòu)的生存和發(fā)展上，對(duì)評(píng)估師的執(zhí)業(yè)行為和評(píng)估機(jī)構(gòu)存在的執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)難以進(jìn)行有效監(jiān)控，形成潛在的隱患，威脅到整個(gè)礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)的健康發(fā)展。

2.5 礦業(yè)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)專業(yè)人員構(gòu)成不合理，人員素質(zhì)參差不齊

評(píng)估從業(yè)人員較少，專業(yè)構(gòu)成不合理，難以滿足礦業(yè)權(quán)評(píng)估業(yè)務(wù)的要求。目前，礦業(yè)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的所學(xué)專業(yè)主要集中在地質(zhì)和財(cái)會(huì)專業(yè)，約占總?cè)藬?shù)的64%，而采礦、選礦和法律專業(yè)從業(yè)人員僅占36%左右，平均每個(gè)評(píng)估機(jī)構(gòu)擁有采礦（1.8人）、選礦（1.4人）和法律（1.2人）專業(yè)人數(shù)全部在2人以下。這種專業(yè)配置的不均衡對(duì)評(píng)估執(zhí)業(yè)的質(zhì)量影響較大，造成評(píng)估執(zhí)業(yè)水平不高，評(píng)估結(jié)果公信力不強(qiáng)，對(duì)礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)的健康發(fā)展形成了較大的制約。

礦業(yè)權(quán)評(píng)估從業(yè)人員素質(zhì)參差不齊，水平相差較大，部分評(píng)估人員專業(yè)能力不強(qiáng)，從業(yè)時(shí)間較短，實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)較少，人員流動(dòng)性較大，難以勝任礦業(yè)權(quán)評(píng)估業(yè)務(wù)工作，導(dǎo)致礦業(yè)權(quán)評(píng)估報(bào)告的整體質(zhì)量不高，差錯(cuò)率較大，嚴(yán)生影響了礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)的公信力。

2.6 礦業(yè)權(quán)評(píng)估理論和方法的研究不足，評(píng)估準(zhǔn)則體系尚不完善

現(xiàn)行的礦業(yè)權(quán)評(píng)估理論和方法是多年以前形成的，雖然經(jīng)過(guò)逐步修改和完善，但是還有許多不足之處，還存在著一定的局限性，無(wú)法滿足礦業(yè)權(quán)評(píng)估業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。特別是對(duì)礦業(yè)權(quán)價(jià)值等基本概念的認(rèn)識(shí)還存在著一些差異，對(duì)其內(nèi)涵和外延認(rèn)識(shí)還存在著一些爭(zhēng)議，導(dǎo)致礦業(yè)權(quán)評(píng)估計(jì)算模型精度不高，評(píng)估計(jì)算方法科學(xué)性不強(qiáng)，評(píng)估應(yīng)考慮的各種因素不充分等。

雖然經(jīng)過(guò)多年的不斷發(fā)展，礦業(yè)權(quán)評(píng)估準(zhǔn)則體系已基本建立，目前已分兩批共公布了17項(xiàng)評(píng)估準(zhǔn)則，能夠基本滿足礦業(yè)權(quán)評(píng)估業(yè)務(wù)的需要。但是，通過(guò)評(píng)估實(shí)踐應(yīng)用，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有的評(píng)估準(zhǔn)則還存在許多不足之處，難以適應(yīng)礦業(yè)權(quán)評(píng)估業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，亟需修改完善，以提高評(píng)估準(zhǔn)則的適應(yīng)性生和使用性，維護(hù)礦業(yè)權(quán)評(píng)估的權(quán)威性和客觀公正性。同時(shí)，還需要補(bǔ)充剩余的8項(xiàng)礦業(yè)權(quán)評(píng)估準(zhǔn)則，如目前急需對(duì)礦產(chǎn)資源壓覆、礦業(yè)權(quán)抵押、礦業(yè)權(quán)拍賣(mài)和司法仲裁等相關(guān)評(píng)估業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范，以促進(jìn)相關(guān)評(píng)估業(yè)務(wù)的發(fā)展。

3 政策建議

礦業(yè)權(quán)評(píng)估是實(shí)現(xiàn)礦產(chǎn)資源價(jià)值貨幣化的一個(gè)必要的手段，是礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量資產(chǎn)化的一個(gè)重要的過(guò)程，應(yīng)當(dāng)以礦業(yè)權(quán)評(píng)估業(yè)務(wù)的市場(chǎng)需求為主導(dǎo)，通過(guò)不斷改革和創(chuàng)新，來(lái)積極的適應(yīng)礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)的未來(lái)發(fā)展。

3.1 盡快重新界定“礦業(yè)權(quán)價(jià)款”內(nèi)涵，規(guī)范礦業(yè)權(quán)價(jià)款繳納行為

建立礦產(chǎn)資源國(guó)家所有權(quán)益與勘查投資權(quán)益分體運(yùn)行機(jī)制；準(zhǔn)確劃分國(guó)家所有權(quán)益與勘查投資權(quán)益；調(diào)整國(guó)家所有權(quán)益和勘查投資權(quán)益的處置方式。對(duì)拓展的價(jià)款內(nèi)涵給予重新界定，從源頭上規(guī)范礦業(yè)權(quán)價(jià)款繳納行為，即不能使礦業(yè)權(quán)價(jià)款概念泛化，又要確保國(guó)家作為礦產(chǎn)資源勘查投資人的權(quán)益，在全國(guó)實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一、規(guī)范的礦業(yè)權(quán)價(jià)款管理制度。同時(shí)，進(jìn)一步明確礦業(yè)權(quán)價(jià)款與礦產(chǎn)資源資產(chǎn)的概念，明確國(guó)家對(duì)礦產(chǎn)資源的所有權(quán)和礦業(yè)權(quán)人對(duì)礦業(yè)權(quán)的使用、收益權(quán)，以及國(guó)家和礦業(yè)權(quán)人二者之間的關(guān)系，以提高礦產(chǎn)資源綜合開(kāi)發(fā)利用的水平，促進(jìn)礦業(yè)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。

3.2 進(jìn)一步提高礦業(yè)權(quán)評(píng)估監(jiān)督管理能力

應(yīng)進(jìn)一步明確部、省兩級(jí)國(guó)土資源主管部門(mén)在礦業(yè)權(quán)評(píng)估方面的行政監(jiān)督管理的職責(zé)，徹底理順部、省兩級(jí)國(guó)土資源主管部門(mén)的行政監(jiān)督管理關(guān)系，建立部、省兩級(jí)行政監(jiān)督管理體系，實(shí)行部、省兩級(jí)聯(lián)動(dòng)管理的方式。補(bǔ)充完善相關(guān)管理制度，強(qiáng)化行政管理手段，充分利用現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)和科技手段，建立全國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估網(wǎng)絡(luò)監(jiān)督管理系統(tǒng)，創(chuàng)新管理方式，共享信息，實(shí)現(xiàn)對(duì)全國(guó)執(zhí)業(yè)的各礦業(yè)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)和礦業(yè)權(quán)評(píng)估師的執(zhí)業(yè)行為進(jìn)行有效的監(jiān)控，進(jìn)一步提高礦業(yè)權(quán)評(píng)估監(jiān)督管理能力和管理效率。同時(shí)，各級(jí)國(guó)土資源主管部門(mén)應(yīng)進(jìn)一步提高對(duì)礦業(yè)權(quán)評(píng)估工作重要性的認(rèn)識(shí)，高度重視礦業(yè)權(quán)評(píng)估管理工作，選撥、配備能夠勝任礦業(yè)權(quán)評(píng)估管理的專業(yè)人才充實(shí)管理隊(duì)伍，加強(qiáng)對(duì)礦業(yè)權(quán)評(píng)估管理人員的技術(shù)培訓(xùn)工作，提高管理人員的業(yè)務(wù)水平，以滿足礦業(yè)權(quán)評(píng)估管理工作的需要。

3.3 進(jìn)一步加強(qiáng)行業(yè)自律管理

進(jìn)一步完善礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)自律管理制度，加強(qiáng)對(duì)礦業(yè)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)和評(píng)估師的執(zhí)業(yè)注冊(cè)、執(zhí)業(yè)行為、教育培訓(xùn)和對(duì)外咨詢服務(wù)等相關(guān)制度建設(shè)。建立健全懲戒體制，提高懲戒力度。構(gòu)建以礦業(yè)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)和礦業(yè)權(quán)評(píng)估師為核心的行業(yè)管理數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)進(jìn)行有效監(jiān)控。通過(guò)數(shù)據(jù)庫(kù)的建設(shè)，建立礦業(yè)權(quán)評(píng)估師和評(píng)估機(jī)構(gòu)的誠(chéng)信建設(shè)考評(píng)體系和礦業(yè)權(quán)評(píng)估參數(shù)體系。建立評(píng)估爭(zhēng)議仲裁機(jī)制，使得評(píng)估報(bào)告爭(zhēng)議能夠得以客觀、公正的處理，提高評(píng)估行業(yè)公信力。建立礦業(yè)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行分類(lèi)分級(jí)制度，確定各評(píng)估機(jī)構(gòu)的類(lèi)別、級(jí)別，實(shí)現(xiàn)評(píng)估機(jī)構(gòu)分級(jí)的動(dòng)態(tài)管理。建立礦業(yè)權(quán)評(píng)估師和評(píng)估機(jī)構(gòu)有序退出機(jī)制，使得礦業(yè)權(quán)評(píng)估師和評(píng)估機(jī)構(gòu)可進(jìn)可退，凈化執(zhí)業(yè)環(huán)境，提高社會(huì)公眾對(duì)礦業(yè)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)和評(píng)估師的認(rèn)知能力和認(rèn)可度。

3.4 不斷提高評(píng)估機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入條件和內(nèi)部管控能力

根據(jù)《關(guān)于經(jīng)濟(jì)鑒證類(lèi)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)與政府部門(mén)實(shí)行脫鉤改制的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2000〕51號(hào)）的要求，借鑒資產(chǎn)評(píng)估、土地估價(jià)、房地產(chǎn)估價(jià)等相關(guān)評(píng)估行業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件，并結(jié)合礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)未來(lái)發(fā)展的需要，對(duì)礦業(yè)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件進(jìn)行相應(yīng)的修訂，同時(shí)提高其它礦業(yè)權(quán)評(píng)估從業(yè)人員專業(yè)勝任能力的要求，進(jìn)一步規(guī)范礦業(yè)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立和執(zhí)業(yè)行為，做大做強(qiáng)評(píng)估機(jī)構(gòu)。建立礦業(yè)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)分類(lèi)分級(jí)管理制度，根據(jù)評(píng)估機(jī)構(gòu)的工作業(yè)績(jī)、人員管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、技術(shù)質(zhì)量管理、檔案管理、注冊(cè)資本等方面的實(shí)際情況，確定現(xiàn)有評(píng)估機(jī)構(gòu)的資質(zhì)等級(jí)。按照評(píng)估機(jī)構(gòu)資質(zhì)等級(jí)要求，規(guī)范評(píng)估機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)范圍。加強(qiáng)對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)內(nèi)部管控制度建設(shè)和評(píng)估報(bào)告的質(zhì)量檢查，建立評(píng)估機(jī)構(gòu)資質(zhì)降級(jí)和退出制度，促進(jìn)評(píng)估機(jī)構(gòu)不斷提高內(nèi)部管理體系的運(yùn)行效果。

3.5 加強(qiáng)礦業(yè)權(quán)評(píng)估執(zhí)業(yè)隊(duì)伍建設(shè)

修改完善評(píng)估機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)人員專業(yè)設(shè)置條件，提高礦業(yè)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)各專業(yè)人員的最低配置要求，保證評(píng)估執(zhí)業(yè)人員專業(yè)的全面性，逐步改善評(píng)估隊(duì)伍專業(yè)結(jié)構(gòu)，滿足礦業(yè)權(quán)評(píng)估工作需要。加強(qiáng)評(píng)估執(zhí)業(yè)人員培訓(xùn)和后續(xù)教育，緊跟礦業(yè)權(quán)評(píng)估市場(chǎng)需求和發(fā)展要求，為評(píng)估執(zhí)業(yè)人員及時(shí)培訓(xùn)相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域所需要的評(píng)估技能，提高評(píng)估執(zhí)業(yè)人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。根據(jù)二級(jí)市場(chǎng)需要和特點(diǎn)，有針對(duì)性的開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，增強(qiáng)評(píng)估執(zhí)業(yè)人員的適應(yīng)能力，不斷提高執(zhí)業(yè)水平和服務(wù)質(zhì)量。

3.6 修改和完善礦業(yè)權(quán)評(píng)估準(zhǔn)則，建立統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的質(zhì)量評(píng)價(jià)體系

加強(qiáng)礦業(yè)權(quán)評(píng)估理論和方法的研究工作，進(jìn)一步完善現(xiàn)有的評(píng)估理論，以適應(yīng)礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)發(fā)展的需要。對(duì)現(xiàn)行的礦業(yè)權(quán)評(píng)估準(zhǔn)則進(jìn)行修改完善，繼續(xù)推出新的評(píng)估規(guī)范、指南和指導(dǎo)意見(jiàn)，不斷完善整個(gè)礦業(yè)權(quán)評(píng)估準(zhǔn)則體系。通過(guò)構(gòu)建礦業(yè)權(quán)評(píng)估準(zhǔn)則動(dòng)態(tài)修訂、發(fā)布機(jī)制，來(lái)提高礦業(yè)權(quán)評(píng)估準(zhǔn)則的適應(yīng)性和使用性，使之能夠適應(yīng)未來(lái)礦業(yè)權(quán)評(píng)估業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。特別是礦業(yè)權(quán)評(píng)估參數(shù)體系的動(dòng)態(tài)修訂、發(fā)布機(jī)制，對(duì)提高礦業(yè)權(quán)評(píng)估參數(shù)選取的合理性，提高礦業(yè)權(quán)評(píng)估報(bào)告的公信力起到不可替代的作用。

依據(jù)《中國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估準(zhǔn)則》和其它相關(guān)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，制定礦業(yè)權(quán)評(píng)估報(bào)告的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，明確合法性、合規(guī)性和合理性的審查范圍及審查標(biāo)準(zhǔn)，完善評(píng)估報(bào)告的質(zhì)量評(píng)價(jià)體系。使得礦業(yè)權(quán)評(píng)估報(bào)告的審查、評(píng)價(jià)有一個(gè)統(tǒng)一的依據(jù)和規(guī)范，可以有效避免審查人的認(rèn)知差異，使得評(píng)估報(bào)告的評(píng)價(jià)更加客觀、公正、合理。

4 結(jié)語(yǔ)

在我國(guó)，礦業(yè)權(quán)評(píng)估行業(yè)經(jīng)過(guò)十多年的發(fā)展已日趨成塾，已建立了比較完善的管理制度和準(zhǔn)則體系，基本涵蓋了礦業(yè)權(quán)評(píng)估行政監(jiān)督管理和行業(yè)自律管理的各個(gè)方面，有效的維護(hù)了礦業(yè)權(quán)評(píng)估市場(chǎng)的公平、公正、公開(kāi)。但是，它終究還是一個(gè)新興的行業(yè)，正處于快速發(fā)展時(shí)期，在其發(fā)展過(guò)程中存在一些問(wèn)題也是必然的，要勇于面對(duì)這些問(wèn)題，要在發(fā)展的過(guò)程中逐步加以解決。通過(guò)加強(qiáng)行政監(jiān)督管理力度和行業(yè)自律管理水平，來(lái)不斷規(guī)范礦業(yè)權(quán)評(píng)估執(zhí)業(yè)行為，促進(jìn)礦業(yè)權(quán)評(píng)估隊(duì)伍的建設(shè)和發(fā)展，以滿足礦業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。

[1]國(guó)土資源部礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量司.礦業(yè)權(quán)評(píng)估管理制度執(zhí)行情況的調(diào)研報(bào)告[R].2012.

[2]國(guó)土資源部油氣資源戰(zhàn)略研究中心.礦業(yè)權(quán)評(píng)估管理與數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)研究報(bào)告[R].2012.

[3]國(guó)土資源部油氣資源戰(zhàn)略研究中心.礦業(yè)權(quán)評(píng)估管理辦法研究報(bào)告[R].2013.

[4]中國(guó)礦業(yè)權(quán)評(píng)估師協(xié)會(huì).關(guān)于二〇一一年度礦業(yè)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)年檢工作情況的報(bào)告[R].2012.

[5]邢新田.關(guān)于礦業(yè)權(quán)價(jià)款的理論思考[J].中國(guó)國(guó)土資源經(jīng)濟(jì)，2013，（2）：4－9.

[6]劉育民.采礦權(quán)價(jià)款與采礦權(quán)價(jià)值若干問(wèn)題的討論[J].中國(guó)礦業(yè)，2009，18（10）：45－47.

[7]趙亞利，王升輝，卜小平，孟剛.對(duì)我國(guó)礦業(yè)權(quán)價(jià)款評(píng)估管理現(xiàn)狀分析與對(duì)策建議[J].工業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)，2010（9）：51－53.

[8]黃先芳.關(guān)于礦業(yè)權(quán)市場(chǎng)和礦業(yè)權(quán)評(píng)估中幾個(gè)問(wèn)題的探討[J].礦業(yè)快報(bào)，2003（3）：1－4.

[9]肖榮閣，王淑麗，石曉琛，等.礦產(chǎn)資源評(píng)價(jià)與礦業(yè)權(quán)評(píng)估[J].資源與產(chǎn)業(yè)，2009（6）：38－43.

[10]仲偉志，曾紹金.礦業(yè)權(quán)評(píng)估指南[M].北京：中國(guó)大地出版社，2004.