◎文/張靜

資源型經濟轉型發(fā)展的財政金融協調機制

◎文/張靜

資源型經濟轉型是經濟發(fā)展的必然選擇，但是，往哪兒轉？如何轉？卻是需要探討和思考的問題。從歷史經驗來看，各國各地區(qū)規(guī)避和走出“資源詛咒”的方式各不相同，這與當地人文環(huán)境、制度建設等客觀因素有關。但是，財政制度與金融制度的建設與調整是其中必不可少的手段，財政制度是國家宏觀調控的重要組成部分，是為社會公平服務的上層建筑；金融是經濟發(fā)展的內在推動力，是效率的保證。二者的協調配合是實現公平與效率平衡，經濟發(fā)展與社會進步良性互動的關鍵，也是走出資源依賴的重要途徑。

問題的提出

縱觀世界各國，但凡資源豐富的地區(qū)都經歷過或者正在經歷著經濟發(fā)展的路徑依賴，在走出資源經濟泥潭的過程中，有成功，也有失敗。隨著經濟增長理論的不斷充實與發(fā)展，制度因素被認為是影響經濟增長的核心要素。從制度視角來破解資源依賴的陷阱，是近年來研究的主要趨向。從資源配置來看，自然資源特殊的配置方式，使得高額租金收益的合理歸屬成為重要命題，其中，制度建設似乎是必要的途徑。但是，豐裕的自然資源卻弱化了制度建設的動力，而弱化的制度又放縱對自然資源的不合理開發(fā)利用，包括對租金收益的歸屬沒有明確的界定，尋租成為必然選擇，而環(huán)境污染、生態(tài)流失等外部性問題也必然凸顯，最終對經濟增長產生反作用，甚至是倒退。

資源型經濟轉型發(fā)展的總體思路

1.轉型的前提：對資源的再認識

傳統經濟學資源觀對土地、人口和事物資本存量的限定顯然是不夠的。而在所有對資源型經濟、資源依賴、資源詛咒等的研究中，資源都被直接等同于自然資源，尤其是對不可再生資源，如礦產資源傾注了更多的關注。隨著人類社會不斷進步，資源的內涵得到了不斷地充實和完善，許多社會性因素開始逐步被揭示出具有資源的屬性，在社會經濟生活中開始承擔重要的角色?？萍几锩薮蟮哪苄沟眉夹g作為一種資源得到廣泛地認同，人力資源作為最根本的資源得到了普遍的關注，金融資源的提出，則顛覆了傳統金融工具理論的常態(tài)。

經濟學研究的最新成果表明經濟增長的動力最終來源于制度資源。諸如此類，資源的內涵在不斷擴大、升級。資源經濟學的研究對象也突破了自然屬性，具有了明顯的社會屬性，自然資源在資源中的比例日益降低?？梢姡百Y源是一個具有歷史、動態(tài)、開放屬性的概念，因為它是一個與人類認識自然、社會的能力以及人類所創(chuàng)造的科學技術進步緊密聯系的社會經濟要素?！?/p>

2.轉型的方向：技術升級產業(yè)與替代產業(yè)

資源型經濟轉型，轉向何方？一個地區(qū)必然有它得以存在和發(fā)展的支柱產業(yè)，自然資源的特殊性使得它在一定時期內在經濟增長中發(fā)揮了巨大的機能。但是，由于自然資源的不合理開發(fā)利用所產生的資源浪費、環(huán)境污染、生態(tài)破壞以及安全生產等問題，成為制約社會經濟良性循環(huán)的諸多因素。低效率似乎成為資源型經濟的標簽，這是對資源依賴型經濟的警示，也是對轉型發(fā)展的期許。

科技作為第一生產力，不僅體現為其巨大的效能，更體現為一種生產生活方式的革新。如今，信息技術、科學技術領域內的變革日新月異，滲透到了社會生活的各個領域，推動著產業(yè)內的效率提升。與此同時也產生了許多高科技產業(yè)，引領著產業(yè)結構的調整和升級。擺脫對自然資源的過度依賴，轉向技術升級產業(yè)和替代產業(yè)是我國資源型經濟轉型的方向選擇。

3.轉型的路徑：租金重新分配機制

在資源型經濟轉型過程中，各種調控手段互相協調，才能實現帕累托最優(yōu)，并最終達到轉型目的。市場經濟客觀要求對市場本身減少干預，更多地運用引導等手段來實現既定目標。資源型經濟轉型，根本路徑是通過制度建設形成租金重新分配機制，使得資金、技術、人力等資源更多地流向技術升級產業(yè)和替代產業(yè)，并且引導產業(yè)形成自循環(huán)系統，更好地為社會經濟產生源源不斷的動力。

租金分配機制包括對財富增量進行調節(jié)的收入分配制度以及對財富存量進行調節(jié)的財富分配機制。財政制度是一個更為廣泛的范疇，不僅包含財政政策，還包括相關法律法規(guī)等上層建筑。調節(jié)收入分配是財政制度的重要職能，而收入分配制度本身是對社會財富的增量部分進行調節(jié)的制度設計。稅收制度的調整和設計，將更多的利潤留給轉型發(fā)展所需要的產業(yè)，引導資源從自然資源的低級加工等產業(yè)流出，流入技術升級產業(yè)以及服務行業(yè)等替代產業(yè)，最終形成新的產業(yè)格局。金融作為國家的戰(zhàn)略資源，資金的流向直接產生了企業(yè)的發(fā)展動力，調節(jié)財富存量的流向，保障技術升級產業(yè)和替代產業(yè)的茁壯成長，并且扶持其成為資源型經濟新的支柱產業(yè)，是資源型經濟轉型發(fā)展的重要途徑。

4.轉型的目的：經濟社會的可持續(xù)發(fā)展

可持續(xù)發(fā)展的理念及其現實針對性，最初是在20世紀60年代由挪威首相布倫特夫人提出的，是針對發(fā)展中國家伴隨著經濟高速增長而帶來的對自然資源的浪費和生態(tài)環(huán)境的破壞這一重大問題而提出的。其后被寫入了《人類21世紀議程》，使這一理念成為全人類的共同財富和世界經濟發(fā)展的主旋律。

實現可持續(xù)發(fā)展是所有尋求經濟增長、社會進步的國家和地區(qū)的共同夢想。發(fā)展是一個涵蓋社會方方面面的大范疇，而增長在某種意義上是用于衡量發(fā)展的標準。

資源型經濟之所以轉型，是因為既有的經濟增長方式只滿足了當代人的需要，卻危害了后代人滿足其需要的能力。可持續(xù)發(fā)展理念包含著人與自然、人與社會、社會與經濟的協調、穩(wěn)定、有序和有效的和諧發(fā)展，而這正是資源型經濟乃至整個社會和全人類追求的終極目標。通過構建新的租金分配機制，使得資源依賴型產業(yè)轉向技術升級產業(yè)和替代產業(yè)，走出資源依賴的路徑鎖定，從而實現經濟社會的可持續(xù)發(fā)展，是資源型經濟轉型的總體思路。

資源型經濟轉型與財政金融協調

政府與市場，公平與效率，是人類發(fā)展永恒的話題。財政作為政府行為的代表，是實現公平的主要途徑之一。而金融在經濟中的作用也日益得到重視，由金融危機蔓延到實體經濟，最終引起經濟危機的現實表明，金融經濟化、金融全球化勢不可擋。金融漸漸成為經濟效率的提供者和裁判員。資源型經濟的轉型，不僅需要財政制度提供公平環(huán)境，更需要金融資源提供效率因素。

1.財政金融協調的原則

財政與金融的協調，是正確處理政府和市場關系的客觀要求，也是平衡公平與效率的必然產物。政府的財政制度建立有行為邊界，而金融制度資源配置也有效率邊界，制度規(guī)則提供了懲罰和鼓勵的準則，在保證效率實現的同時，也保障公平的踐行。財政金融協調的原則包括：

（1）整體性原則。金融和財政是經濟系統的子系統，而經濟系統又是社會系統的子系統，因此，在考慮金融與財政的協調過程中，必須從經濟系統和社會系統總體發(fā)展需求的角度出發(fā)，通過分析和綜合的有機結合，從整體上解決資源型經濟轉型的問題。

（2）系統性原則。金融是一個復雜巨系統，在金融系統本身的運行過程中，內部要素之間的不協調客觀存在并且彼此之間發(fā)生作用，因此，應當從系統觀出發(fā)，協調好各要素之間的依存關系，使得系統整體的效率達到峰值。將財政與金融置于經濟系統中，并將經濟系統最終置于社會系統中，用系統科學的方法來解決內部要素直接的協調與發(fā)展，是資源型經濟轉型發(fā)展的重點課題。

（3）動態(tài)性原則。從縱向上來看，財政金融協調是一個動態(tài)的歷史發(fā)展過程，在協調的目標和方法上具有階段性特征。因此，制度必須不斷做出調整，以滿足資源型經濟轉型中的短期目標或者長期目標。

總之，金融系統在其提高效率過程中，不能以危害財政系統的公平為代價，二者必須協調運行，并且與經濟系統和社會系統相協調，實現整個社會的帕累托最優(yōu)。

2.財政金融協調的著力點

商業(yè)金融是與市場經濟密切結合的金融系統內要素，主要包括銀行、證券、保險等行業(yè)。銀行作為商業(yè)金融的主體，在資源型經濟轉型過程中擔當著重要角色。資金是經濟發(fā)展的效率因素，資金的效率在一定意義上體現了企業(yè)的效率，并最終體現為經濟的效率。無論是利率政策、信貸政策，還是作為上層建筑的法律法規(guī)，最終必須通過商業(yè)金融才能傳導于實體經濟，提升經濟效率。而財政制度與金融制度的協調，必須要有統一的著力點，才能最終使各自作用力形成合力，實現最大的功效，商業(yè)金融是最好的選擇。

財政制度和金融制度的建立都有各自的行為邊界，財政通過對商業(yè)金融提供獎懲和鼓勵機制，利用商業(yè)金融內在逐利的本質屬性，實現財政對公平機制的需求。金融資源是可以通過自身資源的配置進而配置其他一切資源的特殊資源，通過金融制度資源的建立，對商業(yè)金融資源進行合理配置，利用商業(yè)金融來配置其他如人力、信息、科技等社會資源和自然資源，使得各種資源流向有利于產業(yè)結構調整的方向，有利于經濟發(fā)展到良性的軌道上來，最終實現資源型經濟的成功轉型。

3.財政金融協調的作用機理

財政金融協調，作用于商業(yè)金融，通過商業(yè)金融作用于經濟系統，進而對社會系統產生作用力，最終實現社會系統的良性互動運行，是資源型經濟轉型的作用機理（見圖）。

既定的財政制度與金融制度對商業(yè)金融各自產生作用力，此時的財政與金融需要協調配合，才能使得作用力達到預期效果。財政制度和金融制度本身對經濟系統和社會也會有作用力，二者也必須協調配合，才能使得作用力合力對經濟系統和社會系統本身不產生危害，使經濟系統的效率達到最優(yōu)，社會系統實現公平機制。一個良性運行的社會系統是資源型經濟轉型的目的所在。

4.財政金融協調的落腳點

資源型經濟轉型的目的是促進社會經濟的可持續(xù)發(fā)展，財政金融協調的目的，是使資源型經濟轉型發(fā)展成為可能，并且以一個良性循環(huán)的方式最終實現經濟的持續(xù)發(fā)展和人類社會的進步。財政金融的協調，是一個歷史的、動態(tài)的過程，經濟系統形成良性互動機制是財政金融協調的落腳點。

[1]崔滿紅.《金融資源理論》，中國財政經濟出版社，2002年8月第1版.

[2]《馬克思恩格斯選集》第四卷，1995年6月第2版.

[3]白欽先.《從傳統金融觀到現代金融觀的變遷——百年金融變遷與金融理論創(chuàng)新的探索》，《第三屆中國金融論壇論文集》，2004年.

[4]孔祥毅.《百年金融制度變遷與金融協調》，中國社會科學出版社，2002年8月第1版.

（作者單位：山西財經大學研究生學院）

編輯：張涵