何海虹

華陸工程科技有限責任公司 陜西西安 710065

項目風險管理及控制

何海虹

華陸工程科技有限責任公司 陜西西安 710065

從全過程項目風險管理角度，對項目生命周期內(nèi)項目風險的分類、項目風險管理的程序和方法等風險理論進行了論述，并通過案例闡述了項目的風險管理及控制。

風險管理 風險識別 風險管理報告

當今時代科技的飛速發(fā)展和社會環(huán)境瞬息萬變，建設項目所涉及的不確定因素日益增多，面臨的項目風險越來越多，風險對項目負面影響的規(guī)模也越來越大。這就要求項目管理者必須樹立風險意識，充分認識項目風險，善于識別風險，并重視對項目實施風險管理。

1 項目的風險分類

項目風險是指在項目生命周期內(nèi)若干個不確定事件或狀況。項目一旦發(fā)生不確定事件，都會對至少一個項目目標（進度、質(zhì)量、費用、范圍等目標）產(chǎn)生有利或不利影響。對項目不利的風險存在于任何項目中，并往往會給項目的推進和項目的成功帶來負面影響，一般可以分為技術風險、費用風險和進度風險。

1.1 技術風險

技術風險是指在項目實施的各個環(huán)節(jié)，由被采用技術的成熟度、復雜性和技術人員的技術水平、經(jīng)驗等導致的風險。

1.2 費用風險

費用風險是指項目實施過程中，由于各種工程因素、經(jīng)濟相關因素、社會因素的變化等導致的費用增減。

1.3 進度風險

進度風險是指在項目實施過程中，由于技術、資金、人力、供應等資源配置不能及時準確獲取和／或施工質(zhì)量等引起的實際進度不能滿足目標進度的要求導致的項目風險。

2 項目風險管理

項目風險管理是指對項目風險從識別到分析乃至采取應對措施等一系列過程，包括項目風險管理規(guī)劃、風險識別、分析、風險應對和監(jiān)控等工作過程。項目風險管理的目標在于增加有利事件的概率和影響，降低項目不利事件的概率和影響。

項目風險管理是一個閉環(huán)、動態(tài)的工作過程，其實質(zhì)是風險處置。隨著風險計劃的實施，風險會出現(xiàn)許多變化。這些變化的信息若能及時反饋，風險預測和識別者就能及時地采取措施，對新的風險進一步進行風險評估和分析，重新調(diào)整風險處置方案并實施新的風險處置計劃。這樣循環(huán)往復，保持風險管理過程的動態(tài)性，就能達到風險管理的預期目的。

根據(jù)風險控制與項目事件發(fā)生的時間段可將項目風險管理劃分為以下三個部分：

2.1 事前控制——項目風險管理規(guī)劃

項目風險管理規(guī)劃是在項目正式啟動前或啟動初期對項目的一個全局性的基于風險角度的考慮、分析、規(guī)劃。項目風險管理規(guī)劃是項目風險管理中最為關鍵的內(nèi)容，包括：項目風險形勢評估、項目風險識別、項目風險分析和項目風險評價等部分。

2.1.1 項目風險形勢評估

項目風險形勢評估以項目技術、項目費用預測、項目進度等基本信息為依據(jù)，著眼于項目的目標、戰(zhàn)略、戰(zhàn)術以及實現(xiàn)項目目標的手段和資源，通過風險的角度審查項目計劃理清項目形勢與實施思路，并揭示隱藏的某些項目前提和假設之下的風險事項，使項目管理者在項目初期就能識別出這些風險。

項目計劃一般都是在若干假設、前提、預測的基礎上完成的，在項目實施期間有可能成立，也有可能不成立，而其中隱藏的項目風險問題既不易發(fā)現(xiàn)，又通常容易被忽視，一旦風險事項發(fā)生，往往造成項目管理者的措手不及和無一應對。為了找出隱藏的項目風險和威脅，就需要對與項目相關的各種項目計劃進行詳細審查。

項目風險形勢評估中應重視的項目因數(shù)和工作內(nèi)容包括：項目的起因、目的、項目的范圍、組織目標、與項目目標的相互關系、項目的貢獻、項目條件、制約因素等。項目管理者務必要做好、善于做好項目風險形勢評估。

2.1.2 項目風險識別

項目風險識別是風險管理的基礎，是指識別并記錄可能對項目造成不利影響的項目因素。

項目風險識別包括識別內(nèi)在風險及外在風險。內(nèi)在風險是指項目管理者能加以控制和影響的風險；外在風險是指超出項目管理者等可控力和影響力之外的風險。嚴格來說，風險僅僅指遭受創(chuàng)傷和損失的可能性及負面影響的程度。對項目而言，風險識別還牽涉機會選擇和不利因素的威脅。風險識別實際上是對將來可能發(fā)生的風險事件的一種設想和猜測，因此，一般的風險識別結果應包括風險的分類、來源、表現(xiàn)及其后果、以及引發(fā)的相關項目管理要求。

在具體識別風險時，一方面可利用一些常識、經(jīng)驗和判斷，通過以往項目中積累起來的資料、數(shù)據(jù)、經(jīng)驗和教訓去分析或組織相關的專家和資深從業(yè)人員，采用集體討論的方式來完成；另一方面，可以通過分解項目的范圍、結構來識別風險，理清項目的組成和各個組成部分之間的關系、與外因的聯(lián)系等內(nèi)容，從而減少項目實施過程中的不確定性。此外，還可以采用項目風險元素分析法來識別風險；把以往項目成功和失敗經(jīng)驗教或訓、目標項目的實施范圍、質(zhì)量控制、項目進度、采購與合同管理、人力資源與溝通等元素制作在分析表中，通過綜合分析，找出項目風險，用以識別項目風險的方法。

由于項目的全過程處于不斷發(fā)展變化的狀態(tài)中，因此項目風險識別也貫穿于整個項目實施的全過程。風險識別不是一次性的工作，而需要更多系統(tǒng)的、橫向的、多層次的思維。

2.1.3 項目風險分析和評價

對項目風險進行評估和分析是在前期預測和識別的基礎上，建立解決風險問題的系統(tǒng)模型，對風險因素的影響進行定量分析，并估算出各個風險發(fā)生的概率及其可能導致的損失規(guī)模，從而找到該項目的關鍵風險，為重點處置這些風險提供科學依據(jù)，從而采用合適的項目風險預防、處置方法消除風險，以保證項目的順利進行。

風險分析的方法非常多，一般宜采用統(tǒng)計學范疇的概率、分布頻率、平均數(shù)眾數(shù)等方法。但無論是哪一種分析工具，都各有特點，而且不可避免地會受到分析者的主觀影響。對此，可以通過多角度、多人員的拿出分析分析意見，再綜合總結的辦法來確定項目風險。風險是一種變化著的事物，基于這種易變條件上的預測和分析，是不可能做到十分的精確和可靠的，但至少能達到將那些相對重要的項目風險給以處置的目的。所有的風險分析都只有一個目的，即盡量避免項目的失控和為具體的項目實施中的突發(fā)問題預留足夠的后備措施和緩沖空間。

通過風險評價項目面臨著兩種選擇，即面臨著不可承受風險和可承受風險。對于前者，或者終止項目，或者采取補救措施，降低風險或改變項目；對于后者，則需要在項目之中進行風險控制。

2.2 事中控制——項目風險管理方法

風險的管理在整個項目生命周期中是連續(xù)、反復、多層次進行的。消除了某些風險來源后，有可能又會出現(xiàn)其他新的風險；另外，為減少風險損失而進行的風險管理本身也可能帶來新的風險。因此，在項目實施過程中，項目管理者必須制訂可行標準并在項目不同階段實施風險控制，時刻監(jiān)視項目實際進展情況，根據(jù)風險情況果斷調(diào)整或糾正項目帶有風險的行動。

2.2.1 風險監(jiān)視

風險監(jiān)視是監(jiān)視項目的進展和項目環(huán)境的變化，通過各實施階段的目標、計劃、實際效果的對比、分析，尋找問題的根源，提出解決問題的方法，改善項目的實施。一般情況下，隨著風險監(jiān)視的展開，有關項目風險的信息會逐漸增多，風險的不確定性會逐漸降低，風險監(jiān)視工作也隨信息量的增大而日漸復雜。當老的風險消除后，可能又會出現(xiàn)新的風險。

2.2.2 風險規(guī)避

應該在風險管理規(guī)劃基礎上進行風險控制，一旦監(jiān)視到風險，就應采取合理措施果斷積極地進行風險規(guī)避。風險規(guī)避可以從改變風險性質(zhì)、改變風險發(fā)生的概率、改變風險的影響大小等多方面著手，其策略一般有預防、轉(zhuǎn)移、回避、接受、后備措施等幾種方式。

（1）預防風險

預防風險是依靠項目管理者的主觀努力，約束項目風險不能發(fā)生。風險預防尤其不能忽視項目教育培訓和按程序辦事兩個方面的工作。教育培訓的內(nèi)容應該包括：項目相關的策略、計劃、標準、規(guī)章規(guī)范、項目知識、產(chǎn)品知識等；按程序辦事就是要按項目建設程序、風險管理規(guī)劃、其他必要的管理手段實施工程。在項目活動中，應該嚴格按照項目制度，如進度、人力調(diào)配、文檔管理、資源分配等。

（2）轉(zhuǎn)移風險

轉(zhuǎn)移風險在項目中主要是通過選擇技術力量強的、有經(jīng)驗的、成本較低及適應能力和綜合實力較強的分包商，讓其部分或局部實施工程實現(xiàn)合理規(guī)避風險。選擇各方面都比較強的分包商實施帶有風險因素的項目分部，實現(xiàn)在人力資源、成本費用、項目進度等方面分散風險，順利實施項目的目的。但轉(zhuǎn)移風險的同時也必然帶來一部分利潤的流失。

（3）回避風險

回避風險是指當項目風險潛在威脅的可能性極大，并會帶來嚴重的后果，無法轉(zhuǎn)移又不能承受時，通過改變項目來規(guī)避風險。通常會通過修改項目目標、項目范圍、項目結構等方式來回避項目風險的威脅。

（4）接受風險

接受風險作為規(guī)避項目風險的常見方法，主要是指主動將風險事件的不利后果承擔下來，這種后果通常主要反映在項目實施周期成本費用的有限增加上，以犧牲項目有限收益來實現(xiàn)整體項目順利實施的目的。

（5）后備措施

用于規(guī)避風險的后備措施，主要體現(xiàn)在后備費用、預留進度時間、后備技術力量三個方面，這些后備措施在項目計劃中就應預留，保證在項目實施過程中，能充分調(diào)用后備力量解決問題。

2.3 事后控制——風險管理報告

無論項目進展的情況如何，都必須將風險管理的計劃、行動、結果等資料進行整理、匯總、分析，形成風險管理報告。風險管理報告分為兩種：一種是對已經(jīng)發(fā)生和采取措施的項目風險進行一種量化管理，同時對項目涉及到的各方面進行重新定義和規(guī)劃的過程。這類報告是項目繼續(xù)推進的必要條件。另外一種是對風險管理的進程報告，涉及到的風險還在變化、演化過程中，其導致的結果只能預測，不能確定。該報告是進行下一個周期的項目風險管理的必要條件，同時也屬于風險過程管理范疇。

風險管理的持續(xù)性要求風險管理報告應具有連貫性和不間斷性，風險管理要堅持長效機制，不定期、階段性地制作發(fā)布風險管理報告，為項目的實施、控制、管理、決策提供信息基礎。

3 風險管理與控制案例

下面是在醋酸項目中的通過風險識別、風險分析及風險規(guī)避對風險進行管理和控制，使得項目順利實施的案例。

醋酸項目在2007年初簽署總包合同，本項目工藝復雜、選材特殊。醋酸合成技術采用西南化工研究設計院CO羰基合成法生產(chǎn)醋酸的技術，CO變壓吸附裝置采用天一科技的技術，脫硫裝置采用國外技術。

3.1 設計階段的技術風險分析及風險的規(guī)避

醋酸裝置工藝復雜，設備選材嚴格，技術含量高，裝置設計難度大。西南化工研究設計院的CO羰基合成法生產(chǎn)醋酸的技術，在國內(nèi)已有工業(yè)裝置投入生產(chǎn)，但該技術在投入生產(chǎn)的裝置中可能存在專利糾紛，同時該技術也存在多元化控制（西南院、兗礦集團等）的現(xiàn)象。天一科技變壓吸附技術比較成熟,具備了與國際同行業(yè)競爭的能力。脫硫技術在國內(nèi)未使用過,具有一定的技術風險。

本項目在簽訂設計合同時，充分考慮以上專利技術的特點及存在的風險，西南院的CO羰基合成法生產(chǎn)醋酸的技術和國外脫硫技術由業(yè)主簽訂專利合同，而變壓吸附由我公司簽訂。這樣既實現(xiàn)了技術風險規(guī)避，又保證了項目設計及后續(xù)工作順利展開。

3.2 特材設備、材料采購風險分析和風險規(guī)避

由于在醋酸項目中有強腐蝕介質(zhì)，有很多設備及儀表都是采用特殊材料，這些材料不但技術加工難度大，材料的價格也隨市場有較大變化，而且這些特殊材料在國際市場上也存在大國壟斷現(xiàn)象。另外，這些特材的設備及儀表在整個醋酸裝置中的價格構成非常大，占采購總金額近70%左右；如果采取整體項目總承包，承包商如果考慮足夠的風險措施，這樣雖能保證總承包商的利益，但對業(yè)主不夠公平；如果承包商不考慮特材風險，按現(xiàn)在的市場價承包，承包商面臨的風險太大，承包商則難以承受；如果采用業(yè)主獨立采購模式，由于醋酸裝置技術含量較高，工藝技術復雜，業(yè)主的技術人員及采購人員對本裝置中這些特殊材料貨物既沒有經(jīng)驗、又缺乏相應的專業(yè)知識，這樣就可能產(chǎn)生采購環(huán)節(jié)材料質(zhì)量、價格等方面的采購風險，難以獲得合理的采購成本。

鑒于以上的原因，在承包范圍劃分時將用于特殊材料加工的設備及材料的采購工作采用聯(lián)合采購的方式。對于進口設備及儀表、工藝技術等同樣采用聯(lián)合采購方式。由于采用了聯(lián)合采購，業(yè)主辦理進口手續(xù)的中間環(huán)節(jié)得到減少，并解決外匯支付等問題，同時能夠充分利用我公司的工程經(jīng)驗去執(zhí)行合同，而且在進口貨物的價格方面雙方都避免風險。

3.3 醋酸項目費用風險分析和規(guī)避

醋酸項目部在簽訂總承包合同前，就充分考慮到醋酸裝置的費用風險，對大部分的設備材料進行了詢價。但由于公司在醋酸項目上積累的經(jīng)驗有限，加之醋酸項目在執(zhí)行合同中也發(fā)現(xiàn)漏報、少報現(xiàn)象（例如，漏報項目有：醋酸裝置管廊、地面防腐；另外特材設備、材料的安裝等費用偏差較大），這些都給項目的費用控制帶來極大風險。針對以上情況帶來的風險，項目組盡量做到風險轉(zhuǎn)移和降低風險，措施是將地面防腐從施工分包合同中分離出來，單獨詢價，開口處理，并要求設計進行設計方案優(yōu)化評審。

醋酸PC合同于2007年1月簽訂，自合同簽訂以來，設備材料漲了50%以上，項目的材料漲價風險很大。針對材料漲價風險，項目組要求設計配合采購，積極關注市場動態(tài)，抓住最佳訂貨時機，將主要材料采購回來，例如：醋酸項目的主框架采用鋼結構，項目組根據(jù)經(jīng)驗認為2008年春節(jié)后材料要大漲，因此，在2008年春節(jié)前簽訂了鋼結構的采購合同，有效地規(guī)避了部分風險。

3.4 醋酸項目進度風險分析和風險規(guī)避

醋酸項目的進度風險主要表現(xiàn)在長周期設備材料的采購環(huán)節(jié)。對此，項目組的措施是：協(xié)調(diào)設計充分考慮采購的實際情況，對特材大口徑管道、特材閥門的數(shù)量進行充分復核，保證70%準確采購量的情況下進行采購，并提請設計及時提出補充采購量。

3.5 醋酸項目施工風險分析和風險規(guī)避

由于醋酸項目涉及特材管道設備的安裝，國內(nèi)具有鋯材安裝經(jīng)驗的施工單位只有兩家，所以項目可選單位的施工分包商局限性特別大。

為了避免施工分包商風險，項目組通過調(diào)查了解施工分包商的以往合同的履約情況，在合同履約過程中是否有過/經(jīng)常有/沒有不良的歷史，同時重點考慮和我公司以往的合作履約情況來判斷施工分包商的資信及信譽度情況，作為是否選擇該施工分包商的首要條件。通過對施工分包商的考察和調(diào)查，具體分析施工分包商在此特點的工程項目施工中的業(yè)績、經(jīng)驗及以往項目業(yè)主或承建商的評價最終選定具有豐富鋯材焊接技術和多項醋酸工程施工業(yè)績和經(jīng)驗的中國化學工程第六建設公司作為醋酸主裝置的施工分包商，最終取得了很好的效果。

隨著建設市場競爭日益激烈，項目實施中不確定因素日益增多，面臨的風險越來越多，風險損失規(guī)模也越來越大，這些都要求項目管理人員加強自身風險管理。風險管理有利于資源分配達到最佳組合，有利于減少風險帶來的損失及其不良后果，有效地防范和降低項目風險，確保項目的順利實施。

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1672-9323（2014）02-0058-04

2013-11-06）